Bilaga 4 Projektkalkyl

Transkript

1 Bilaga 4 kalkyl Celler som fylls i kostnader, År Direkta kostnader Löner inkl soc avg Drift Utrustning/avskrivningar Lokaler Summa direkta kostnader Indirekta kostnader Summa projektkostnader Finansiering, Finansiär, inomstatligt bidrag Finansiär, utomstatligt bidrag varav högskolemoms 6. 8,0% n Summa projektfinansiering Summa högskolemoms Summa finansiering Huvudsökandens underskrift Ansökan och kalkyl godkänd av prefekt

2 Kalkylbilaga 4 A Anvisningar till beräkningar 1) Direkta lönekostnader inkl sociala kostnader År Beräknade direkta lönekostnader, som inkluderar sociala avgifter, anges för de direkt medverkande i projektet och specificeras enligt finansiärens önskemål eller på hjälpblad 5 A Lönespecifikation till projektkalkyl Direkta löner Den beräknade direkta arbetstiden i projektet anges i manmånader inklusive intjänad semesterledighet Manmånader mån Aktuell årslön inkl sociala avgifter räknas upp med X procent för beräknad årlig lönerevision. % Lönekostnader inkl sociala avgifter innefattar semesterlönekostnad för semesterledighet. Vid helårsarbete i projektet ingår semestermånaden i årslönen. Vid delårsarbete görs en uppräkning av månadslönen inkl sociala avgifter med X %. Semesterlön % Lönekostnader inkl sociala avgifter räknas upp med X procent för semestertillägg. Semestertillägg % ns procentpålägg för sociala avgifter specificeras i delar. Lagstadgad % Avtalsenlig % Högskoleintern reserv % Summa % 0,00 0,00 0,00 2) Direkta driftskostnader Beräknade direkta driftskostnader i projektet specificeras enligt finansiärens önskemål. Instrument Litteratur Förbrukningsmaterial Konferensresor Forskningsresor Köpta tjänster/konsulter

3 ) Direkt utrustning/direkta avskrivningar Beräknade direkta investeringar i utrustning för projektet specificeras enligt finansiärens önskemål. Den totala kostnaden för investeringen och projektets andel härav samt den ekonomiska livslängden och årliga avskrivningar anges. Ekonomisk livslängd År Investeringskostnad totalt härav i projektet Årliga avskrivningar härav i projektet Restvärde i projektet 4) Direkta lokalkostnader Beräknade direkta lokalkostnader för de direkt medverkande i projektet anges och specificeras enligt finansiärens önskemål. Huvudmetoden Faktiska lokalkostnader beräknas för använda lokalytor (kontor, laboratorier) till gällande interna kvadratmeterpris. Kontor Pris per kvm och år, Använd yta, kvm Använd tid, manmån Lab 1 Pris per kvm och år, Använd yta, kvm Använd tid, manmån Lab 2 Pris per kvm och år, Använd yta, kvm Använd tid, manmån Etc Specifikation/beräkning Summa, Alternativmetoden Beräknade lokalkostnader bestäms med utgångspunkt från institutionens aktuella procentpålägg och fördelningsbas. Fördelningsbas Lokalpålägg, kontor % Lokalpålägg, lab 1 % Lokalpålägg, lab 2 % % 0 0 0

4 ) Indirekta kostnader Beräknade indirekta kostnader för projektet räknas fram och specificeras enligt kalkylbilagorna 4 B och 4 D. Beräkningen görs med utgångspunkt från institutionens aktuella procentpålägg och fördelningsbas. ets indirekta kostnader består av projektets andel av högskolegemensamma, fakultetsgemensamma och institutionsgemensamma kostnader. Fördelningsbas Pålägg, högskolegem % Pålägg, fakultetsgem % Pålägg, institutionsgem % Summa % ) Högskolemoms 8 % Högskolemoms ska beräknas med 8 % (motsvarande 8,7 % i pålägg) på alla bidrag utom på sådana bidrag som beslutats av en statlig myndighet eller EU, FN, NMR och NIH.

5 Kalkylbilaga 4 B Indirekta kostnader per nivå År Utbildning Forskning Totalt Högskolegemensamma Ledning Utbildning-forskning Ekonomi-personal Infrastruktur-service Bibliotek Nivåspecifikt mm Fakultetsgemensamma Ledning Utbildning-forskning Ekonomi-personal Infrastruktur-service Bibliotek Nivåspecifikt mm sgemensamma Ledning Utbildning-forskning Ekonomi-personal Infrastruktur-service Bibliotek Nivåspecifikt mm Indirekta kostnader / Pålägg % * % * Högskolegem andel #DIVISION/0! ##### #DIVISION/0! ##### ######### Fakultetsgem andel #DIVISION/0! ##### #DIVISION/0! ##### ######### sgem 0 ##### 0 ##### 0 Summa #DIVISION/0! ##### #DIVISION/0! ##### ######### Fördelningsbas (Direkta lönekostnader eller direkta löne- och driftskostnader) * Påläggsberäkning, % = Gem kostn

6 Kalkylbilaga 4 C Indirekta kostnader per funktion År I procent av institutionens fördelningsbas oavsett ovanliggande fördelningsbaser U t b i l d n i n g Andel av högskolegem Andel av fakultetsgem sgem Totala ind kostnade ######## ######## % 0 Ledning ######## ########## 0 ######## ######## Utbildning-forskning ######## ########## 0 ######## ######## Ekonomi-personal ######## ########## 0 ######## ######## Infrastruktur-service ######## ########## 0 ######## ######## Bibliotek ######## ########## 0 ######## ######## Nivåspecifikt mm ######## ########## 0 ######## ######## Summa ######## ########## 0 ######## ######## F o r s k n i n g Andel av högskolegem Andel av fakultetsgem sgem Totala ind kostnade ######## ######## % 0 Ledning ######## ########## 0 ######## ######## Utbildning-forskning ######## ########## 0 ######## ######## Ekonomi-personal ######## ########## 0 ######## ######## Infrastruktur-service ######## ########## 0 ######## ######## Bibliotek ######## ########## 0 ######## ######## Nivåspecifikt mm ######## ########## 0 ######## ######## Summa ######## ########## 0 ######## ########

7 Kalkylbilaga 4 D Påläggsberäkning för en högskola med tre fördelningsnivåer som fördelar fasta belopp H ö g s k g e m F a k g e m I n s t g e m GU FO GU FO GU FO Gemensamma kostnader Fördelningsbaser, antal etc GU FO Högskgem 0 0 härav denna fak 0 0 Fakgem 0 0 härav denna inst 0 0 Fördelning på fakulteter Högskgem andel denna fak ######## ######## Fördelning på instutioner Högskgem andel denna inst ######## ######### Fakgem andel denna inst ######## ######### Summa indirekta kostnader ######## ######### Påläggsberäkning Pålägg, % Högskgem ######## ######## ######### ######## Fakgem ######## ######## ######### ######## Instgem 0 ######## 0 ######## ######## ######## ######### ######## Fördelningsbas 0 0