ÅRSBOKSLUT. för Kyrkmossens anläggningssamfällighet. Org.nr

Transkript

1 ÅRSBOKSLUT för Kyrkmossens anläggningssamfällighet Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 - tilläggsupplysningar 7 - underskrifter 10

2 F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Föreningens verksamhet är att förvalta gemensam egendom enligt gällande anläggningsbeslut. Styrelsen har prioriterat arbetsuppgifter som lett till sänkt månadsavgift och möjlighet för medlemmarna att själva påverka sin kostnadsnivå. Investeringar Inköp av gräsklippare (inom av årsstämman beslutad budget). Frivilligt arbete har sparat kr. Inköp av traktor för snöröjning och gräsklippning(inom av årsstämman beslutad budget). Frivilligt arbete har sparat kr i december 2010 och kr i januari Besparingar är relaterade till alternativa externa entreprenörer. Underhåll Återstående målning av garagelängor är utförda 2010 med medlemmarnas egen insats under överinseende av yrkesmålare. Dessa har även gjort slutbesiktning. Omdränering har gjorts av länga 1. I denna länga har även byggts nergångar från varje gavel i grunden. Målning av panncentralen har gjorts med frivilligt arbete. Projektering, stämmobeslut samt upphandling har gjorts av ventilbyte för kall-, varm- och radiatorvatten samt varmvattenmätare i varje fastighet. Arbetet kunde inte påbörjas, eftersom ansvarig hos entreprenören drabbades av ett personligt tragiskt besked. Detta tvingade oss att skjuta upp igångsättning till våren Byte har skett av flera av de farliga elskåpen vid garagen. Vi har på prov satt upp en energisnål utebelysning vid gången mellan längorna 7 och 9. Arbete med planering av byte av sopkärl. Start av upphandling för omläggning av yttertak på bostadslängor enligt stämmobeslut Påbörjat arbete, tillsammans med arbetsgruppen för VVS, med att välja värmesystem. Befintligt avtal med Lerums Fjärrvärme upphör År 2010 var kostnaden för värme och varmvatten kr per fastighet den största kostnadsposten i månadsavgiften. Sida 2 av 10

3 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Nytt anläggningsbeslut vann laga kraft Förändringen innebär att panel och förråd inte längre ingår i den gemensamma förvaltningen. Vinterväghållning ingår ej heller i det gemensamma ansvaret. Gemensamma kostnader skall fördelas lika mellan samtliga 97 medlemsfastigheter. Dock får varmvatten och värme debiteras efter förbrukning. Det nya anläggningsbeslutet kommer att finnas tillgängligt på Kostnad för nya anläggningsbeslutet är kr att jämföras med det gamla beslutet där kostnaden var kr + ordförandearvode. Redovisningen görs genom användning av leverantörsreskontra för korrekt periodresultat och statistik. Redovisning av akut underhåll redovisas inte längre särskilt från planerat underhåll för en tydligare kostnadsbild. Kostnader för planerat underhåll regleras genom disposition ur reparationsfonden enligt stämmobeslut. Varje månad redovisas föreningens resultat jämfört med budget och föregående år. Extern revisor har granskat räkenskaper och förvaltning Under räkenskapsåret har bokslutet för 2008 justerats i enlighet med bokföringslagen för att ge en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning. Det kvarstår ett ej reglerat underskott från verksamhetsåret Detta underskott har halverats genom förhöjd avgift under 2010 med 505 kr/månad. Det återstår avbetalning i form av extra utdebitering även under 2011 med samma belopp per månad. Styrelsen har haft 17 styrelsemöten. Information från styrelsen har distribuerats i medlemmarnas brevlåda. Protokollen finns att läsa hos styrelsen. 2 informationsmöten har genomförts. 2 extrastämmor och en budgetstämma förutom ordinarie stämma har genomförts. Stämmoprotokoll har distribuerats i medlemmarnas brevlådor. Styrelsen har arbetat vidare med dokumentation och rutinbeskrivningar enligt stämmobeslut mars Föreningens förväntade framtida utveckling Arbete pågår med framtagande om ny underhållsplan med gällande förrättningsbeslut från För att genomföra kommande års underhåll samt byte av värmesystem föreligger ett behov av likviditetstillskott. Kvarvarande underskott från 2008 på kr utdebiteras under 2011 med 505 kr/månad enligt stämmobeslut Styrelsen föreslår att SEK överförs till reparationsfonden för kommande underhållsbehov, vilket framgår av resultaträkningen. Föreningens framtida kostnader och ekonomiska ställning kommer att påverkas av kommande stämmobeslut Sida 3 av 10

4 RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter m.m. Medlemsavgifter Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Drift Underhåll & Reparationer Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond Förändring av övriga obeskattade reserver Resultat före skatt Årets resultat Sida 4 av 10

5 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Sida 5 av 10

6 BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Reparationsfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 6 av 10

7 T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med bokföringslagen och god redovisningssed förutom att avsättning och disposition ur reparationsfond skett via resultaträkningen. Vid respektive tilläggsupplysning framgår det vilka rekommendationer, allmänna råd och vägledningar som tillämpats för den aktuella posten. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Underhåll & Repatationer Besiktning Tak/Grund/Garage/Fasad/Förråd Bostadshus/ förråd Tak mm Åtgärd Grund / dränering Balkonger Rostsprängningar Diverse panelbyten El & Belysning Mark, städdagar, lekplatser Antenn / TV Värme & Vatten Övrigt akut underhåll inkl garage För ovan nämnda repatationer har totalt kr disponerats ur reparationsfonden Åtgärd Grund Länga 1 : kr Ventilbyte : kr Bostad: gjordes ingen disposition ur reparationsfonden då ätgärderna var av akut karaktär. Sida 7 av 10

8 T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelning Räntor Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader 19 5 Nedskrivning Penningmarknadsfond Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 3-5 år. Not 5 Övriga kortfristiga placeringar Kategori Penningmarknadsfond Marknadsvärde Sida 8 av 10

9 T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 6 Övriga externa kostnader Redovisning Ordförande Redovisning / Avisering Försäkring/ Villaägarna / självrisk Revision / Extern Granskning Övriga förvaltningskostnader Ordförande stämma Lantmäteriförrättning Styrelsearvode enligt stämmobeslut Justering arvoden utöver stämmobeslut Not 7 Eget kapital Reparations Fritt eget fond kapital Belopp vid årets ingång Omdisposition till reparationsfond enligt stämmobeslut Ökning av reparationsfond genom avsättning Årets vinst Belopp vid årets utgång Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Fjärrvärme / El Sophämtning Revision / Redovisning / Försäkring / Ordf Styrelsen inkl soc avg Övrig Drift Upplupna kostnader är kostnader för vara eller tjänst som levererats under 2010 men som fakturerats / betalats först ( levererats 2009, fakturerats 2010) Genom dessa periodiseringer redovisas enbart kostnader som avser respektive räkenskapsår. Sida 9 av 10

10 T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 9 Fordran arvoden utöver budget Dutek Dutek Dutek Vågteknik Sedab Sedab Sedab Då fordran är föremål för juridisk prövning i fastighetsdomstolen föreligger en osäkerhet avseende fordrans värde. Styrelsens bedömning är dock att föreningens möjligheter att få ett positivt utfall i processen inte har minskat, värdet kvarstår därför oförändrat från föregående år. Juridiskt ombud är Filippa Marie Sjölund. Not 10 Likvida medel Kassa och bank Kortfristiga placeringar Floda Lena Norström Björn Wikman Sture Lundblad Gunnel Elfving Kenneth Carlsson Kerstin Axelsson Marianne Källblad Vår revisionsberättelse har lämnats den mars Ernst & Young AB Anders Linusson Sida 10 av 10