Prognos 4, 2012 totalt Produktionen. Produktionskontoret

Transkript

1 Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen Prouktionskontoret

2 1 Verksamheten tom september Sammanfattning av verksamheten tom september Förskola Fortsatt arbete me implementering av en nya reviering läroplanen. Kompetensutveckling har genomförts inom läroplanens olika ämnesområen. Fokus är på en peagogiska okumentationen. Samtliga tillfälliga förskolepaviljonger som en kommunala prouktionen öppnae för 4 år sean (2008) när et var brist på platser är avvecklae nu å Sätra Ängs förskola avvecklat sina paviljonger till sommaren Förskolor i främst Djursholm och Enebyberg har haft tomma platser uner hela året, vilket främst är en konsekvens av att et finns ett överskott på ca platser i kommunen. Ett breare utvecklingsarbete kring marknasföring och peagogiskt innehåll har initierats. Detta i syfte att minska antalet tomplatser. Det första spataget har nu tagits för en nya förskolan Skogsgläntan som beräknas stå klar uner våren/sommaren Verksamheter för älre- och personer me funktionsnesättning Hemtjänsten har fått en ny ersättningsmoell fr o m 1 januari som ger ersättning för elektroniskt registrera ti "minut för minut" hos kunen. Till följ av etta har intäkterna minskat me ca 15 procent uner tien1 jan t o m 30 september. Fullmäktige har en 24 september beslutat att fr o m 1 oktober höja timersättningen me 8 % samt att återinföra att ersättning ges separat för ubbelbemanning. Ernst & Young har lämnat sin slutrapport i augusti me en beömning om att en kommunala hemtjänsten har möjlighet att klara en ekonomi i balans enligt e nya villkor som gäller fr om 1 oktober 2012 Ett omställningsarbete inom hemtjänsten är initierat och prouktionsstyrelsen kommer en 17 oktober att fatta beslut om en hanlingsplan som syftar till att uppnå ekonomisk balans. Hemtjänsten hae en 2 oktober övertagit 98 kuner från Blomsterfonen som avvecklar sin hemtjänstverksamhet i kommunen fr o m en 4 oktober. En kompetensutvecklingsinsats gällane en social okumentationen inom LSS Personstö har inletts å enna behöver utvecklas ytterligare. Prouktionsstyrelsen har, efter förfrågan från socialnämnen, beslutat att omvanla även en sista avelningen på Klingsta älreboene till emensplatser. Skälet är att et finns en brist i kommunen på boenen för personer me emensiagnoser Socialnämnen har beslutat att säga upp avtalet me en kommunala hemtjänsten om riften av Iala agcentral. Preliminärt tillträer en ny utförare fr o m 1 april En ny resultatenhetschef har anställts till Klingsta älreboene Ungom och skola Skolinspektionen har genomfört tillsyn av skolorna uner våren och lämnar sin slutrapport i oktober. Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 2(13)

3 Sveriges kommuner och lanstings rapport som reovisaes uner våren visae att Danerys kommuns grunskolor inklusive friskolorna även fortsatt placerar sig på en topplats, som nummer två i lanet. Samtliga åk 7-9 lärare har fått utbilning i 1-1 metoiken samt erhållit egna bärbara atorer. Eleverna i åk 7-9 har fått sina atorer fr o m läsårsstarten i augusti 2012 På Danerys gymnasium fick samtliga lärare en bärbar ator i juni och utbilning om 1-1 metoiken påbörjaes. PIM utbilning (praktisk IT och meiekompetens) har pågått hela vårterminen. Eleverna i åk 1 har fått atorer i samban me läsårsstarten Uner hösten genomför prouktionskontoret föreläsningar och workshopar för lärare i åk 1-6 för att stötta uppraget me betyg i åk 6. Lärare och skolleare har också eltagit i Skolverkets konferens kring etta tema Uner våren har 3 nya grunskolerektorer rekryterats På Fribergaskolan har uner våren etapp I av en stora ombyggnationen och renoveringen påbörjats Planering pågår för att lösa bristen på skolplatser i Enebyberg 2 Det ekonomiska utfallet tom september 2.1 Prouktionen - utfall perioen totalt Prouktionen - utfall totalt tom september sept 2011 Utfall 2011 Buget tom Avvikelse perioen Intäkter Kostnaer (-) Resultat Förskola - utfall perioen Förskola - utfall tom september sept 2011 Utfall 2011 Buget tom Avvikelse perioen Intäkter Kostnaer Resultat Kommentarer till utfall Förskola tom september Det bokföra utfallet t o m september måna är - 3,7 mkr. Överskottet av platser i kommunen har inneburit färre barn på förskolorna än planerat och att intäkterna från barnomsorgspeng uner såväl våren som hösten är betyligt lägre än bugeterat på e flesta av förskolorna. Kostnaerna överskrier buget p g a främst högre löneökningar än e bugeterae 2,0 procenten. Förskollärarna avtal blev 4,2 procent och barnskötarnas 3,05 procent. Retroaktiva löner fr o m 1 april finns uppbokae i september måna. Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 3(13)

4 2.3 Verksamheter för älre och personer me funktionsnesättning - utfall perioen Älre och personer me funktionsnesättning - utfall tom september sept 2011 Utfall 2011 Buget tom Avvikelse perioen Intäkter Kostnaer Resultat Kommentarer till utfallet Älre- och personer me funktionsnesättning tom september Det bokföra utfallet tom september måna är - 11,9 mkr. Negativa avvikelser mot periobuget finns hos hemtjänsten, Klingsta älreboene och Stocksunsgårens älreboene. För hemtjänsten är anleningen föränra tisrapportering. Löneökningarna för omvårnaspersonalen from 1 april blev 3,05 procent mot bugeterae 2,0 procent. Retroaktiva löner fr o m 1 april finns uppbokae i september måna. 2.4 Ungom och skola - utfall perioen Ungom och skola - utfall tom september sept 2011 Utfall 2011 Buget tom Avvikelse perioen Intäkter Kostnaer Resultat Kommentarer till ufall Ungom och skola tom september Det bokföra utfallet tom september måna är 7,9 mkr. I utfallet finns me en bokning av retroaktiva lönekostnaer för april t o m september måna me 4,2 procent. Negativa avvikelser mot periobuget finns hos Ekebyskolan/Svalnässkolan samt Vasaskolan. 2.5 Lening och styrning totalt - utfall perioen Lening och styrning - utfall tom september sept 2011 Utfall 2011 Buget tom Avvikelse perioen Intäkter Kostnaer Resultat Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 4(13)

5 Specifikation av utfall Lening och styrning tom september sept 2011 Utfall 2011 Buget tom Avvikelse perioen Prouktionsstyrelsen Prouktionskontoret Gemensamma projekt o arbetsvår "1-1", lärarlyftet mm Resultat Kommentar till utfall Lening och styrning tom september Det bokföra utfallet t o m september är 0,7 mkr, vilket är klart bättre än periobugeten - 2,4 mkr, t o m september måna. Förklaringen är främst att kostnaerna för 1-1 kommer att bli lägre 2012 än planerat å leveransen av leasingatorer till åk 7-9 eleverna blev senarelag. Eleverna fick sina atorer en 1 september. 3 Förväntat bugetutfall för helåret 3.1 Prouktionens prognos helår Prouktionens prognos - totalt Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Intäkter Kostnaer (-) Resultat Kommentarer till Prouktionens prognos för helåret Årsprognosen på -15,8 mkr för hela prouktionsstyrelsen innebär en avvikelse me - 12,3 mkr jämfört me av kommunfullmäktige fastställ buget för prouktionsstyrelsen. Kommunfullmäktige har gokänt ett överskriane av buget me 3,5 mkr för kostnaer för lärarlyftet (0,9 Mkr) och för omställningskostnaer vi införanet av 1-1, en ator per elev och lärare för elever i åk 7-9 (2,6 mkr). Prouktionsstyrelsen har på etta sätt tillåtits att använa en el av et stora ackumulerae egna kapital som resultatenheterna uner många år byggt upp. Prouktionsstyrelsen har fattat beslut om en årsbuget på -9,9 mkr. Jämfört me en är avvikelsen i prognosen -5,9 mkr. Skälet till att prouktionsstyrelsen bugeterat me ett större unerskott än et som kommunfullmäktige beslutat (-3,5 mkr) är framförallt att et var svårt att beöma konsekvenserna av införanet av ersättning utifrån elektroniskt registrera ti inom hemtjänsten. Hemtjänsten har i prouktionsstyrelsens beslutae buget för 2012 en buget på -6,4 mkr. Hemtjänsten prognostiserar ett resultat på -12,9 mkr. Intäkterna har sjunkit kraftigt i och me en nya ersättningsmoellen som ger ersättning "minut för minut" för registrera ti. Den schabloniserae ersättningen för ubbelbemanning fr o m 1 april har också inneburit sänkta intäkter eftersom en högre anel av en kommunala hemtjänstens kuner har ubbelbemanning än hos övriga utförare. De framtia ekonomiska förutsättningarna för hemtjänsten har nu klarnat i och me att kommunfullmäktige beslutat om en höjning av timersättningen me 8 procent fr o m 1 Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 5(13)

6 oktober 2012 samt att ersättning fr o m 1 oktober återigen ska ges separat för utför och registrera ubbelbemanning. En hanlingsplan för att nå ekonomisk balans kommer att fastställas av prouktionsstyrelsen en 17 oktober. En viktig el i en hanlingsplanen är e slutsatser som ragits i en utrening som Ernst & Young gjort och presenterat i augusti för kommunstyrelsen och prouktionsstyrelsen. Blomsterfonens avveckling av sin hemtjänstverksamhet i kommunen fr o m en 4 oktober har inneburit att en kommunala hemtjänsten fått ett tillskott me ca 95 kuner. Förskolorna sammantaget prognostiserar ett resultat på - 4,3 mkr. Det prognostiserae unerskottet förklaras främst av mycket lägre intäkter än bugeterat p g a färre inskrivna barn än tiigare. Orsaken är att et totalt i kommunen finns ett överskott på minst platser Resultatenheterna inom Ungom och skola prognostiserar ett positivt årsutfall på 4,5 mkr. Löneavtalen fr om 1 april 2012 är nu klara och resultaten har beaktats i årsprognosen. Samtliga avtal blev högre än höjningen av check/peng till 2012 och högre än e i bugetirektiven från kommunleningskontoret rekommenerae + 2,0 procent. Ökningen inom läraravtalet(lärare, förskollärare och fritispeagoger) blev +4,2 procent, Kommunals ökning (barnskötare och vårbiträen/unersköterskor) blev +3,05 procent och övriga fackförbuns ökning blev +2,6 procent. Merkostnaen för att löneavtalen blev yrare än 2,0 procent beräknas till ca 4,9 mkr. För samtliga verksamheter gäller att en interna ersättningen till kommunleningskontoret för främst telefoni har ökat kraftigt till Enligt bugetanvisningarna skulle e öka me 1,5 procent, men i början på året sto et klart att et nya telefoniavtalet som kommunen tecknat leer till en betyligt högre kostnasökning, minst 15 procent. 3.2 Förskola - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Intäkter Kostnaer (-) Resultat Förskola - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Skogsgläntan Rosenvägen Borgen Kevinge Nora Herrgår Sätraäng Altorp Bauhil Hilingavägen Norra Åsgår Pärlan Majstigen Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 6(13)

7 Vitsippan Trappgrän Kornvägen/ Vasavägen Resultat Kommentarer till prognos helår - Förskola Förklaring till förväntat unerskott på -4,3 mkr Det prognostiserae unerskottet förklaras främst av mycket lägre intäkter än bugeterat p g a färre inskrivna barn än tiigare. Orsaken är att et totalt i kommunen finns ett överskott på minst platser. Antalet barn i ålern 1-5 år har minskat och fortsätter att minska enligt befolkningsprognosen. Antalet tillgängliga platser har ökat efter nyetablering av friförskolor. De nya löneavtalen för förskollärarna fr o m 1 april 2012 är nu klara och blev 4,2 procent, vilket är betyligt mer än e 2,0 procent som bugeterats. Barnskötarnas löneökning fr o m 1 april blev 3,05 procent. Detta har lett till kostnasökningar utöver buget 2012 på 50 tkr- 90 tkr per förskola beroene på storlek. Ersättningen för barn i behov av särskilt stö täcker inte kostnaerna i e fall å barnet behöver en heltisanställ egen personal pga funktionsnesättningen. Åtgärer me anlening av et förväntae unerskottet Prouktionskontoret gör beömningen att planering behöver ske för att minska antalet förskoleavelningar. En noggrann genomgång och beömning av var et finns för många platser kommer att göras. Målsättningen är att varje avelning som är öppen ska vara bärkraftig ekonomiskt vs gå runt på intäkter från barnomsorgspeng för e barn som går är. 3.3 Verksamheter för älre och personer me funktionsnesättning - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Intäkter Kostnaer (-) Resultat Älre och personer me funktionsnesättning - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Hemtjänst LSS Personstö Stocksunsgårens älreboene Klingsta älreboene Annebergsgåren o Storkalmar älreboenen Resultat Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 7(13)

8 Kommentarer till prognos helår - Älre och personer me funktionsnesättning Totalt inom verksamhetsområet älre och personer me funktionshiner ges en årsprognos på -15,3 mkr. Av prognostiserat unerskott kommer ca -600 tkr från att löneavtalet blev 3,05 procent i ökning from 1 april jämfört me bugeterae 2,0 procent. Hemtjänsten Orsaken till et prognostiserae unerskottet på -12,9 mkr för hemtjänsten är främst kraftigt lägre intäkter från hemtjänscheck jfr me föregåene år trots att antalet kuner och insatser varit oföränrat januari t o m augusti i år jämfört me samma perio Den ti som fr o m 1 jan 2012 fått faktureras för e upprag som hemtjänsten utfört sjönk kraftigt när en nya moellen me ersättning efter elektronisk ti införes. Ersättning ges nu för exakt et antal sammanlaga minutrar som har registrerats hos kunen. Även i anra kommuner som infört elektronisk registrering har en ti som hemtjänstutförarna har rätt att fakturera minskat väsentligt när ersättning efter elektroniskt registrera ti införts och hemtjänstersättningen har oftast justerats (höjts) i anra kommuner för att möta etta. Ett annat skäl till e sänkta intäkterna är att ersättningen för ubbelbemanning fr o m 1 april schabloniseraes och att et kraftigt missgynnae en kommunala prouktionens hemtjänst som har betyligt större anel ubbelbemanningskuner än övriga utförare. Kommunfullmäktiges beslut en 24 oktober att fr o m 1 oktober 2012 höja hemtjänstchecken me 8 procent och att ubbelbemanning återigen ska ersättas separat förbättrar väsentligt e ekonomiska förutsättningarna för hemtjänsten. Hemtjänstens något försämrae årsprognos jämfört me prognos 3, från -12,2 mkr till - 12,9 mkr, beror bl a på att hemtjänsten till och me en 1 oktober tagit över ca 95 kuner från Blomsterfonen och högre löneökningar fr o m 1 april än bugeterat. Den stora ökningen av kuner har skett på mycket kort ti och me mycket kort varsel, vilket inneburit att en el insatser har varit tvungna att lösas me övertisarbete. Detta har lett till temporärt ökae kostnaer för bl a kvalificera överti.ökningen av antalet kuntimmar kommer totalt sett att innebära lägre kostnaer per utför hemtjänsttimme. Kommunfullmäktige beslutae i buget 2012 att uppra åt kommunstyrelsen, att i samrå me prouktionsstyrelsen, utrea förutsättningarna för en kommunala hemtjänsten. Konsultföretaget Ernst & Young har lämnat sin slutrapport i augusti. Me utgångspunkt från slutsatserna i en utreningen kommer en hanlingsplan me åtgärer att utarbetas och beslutas av prouktionsstyrelsen en17 oktober för att hemtjänsten ska komma i ekonomisk balans. Älreboenen Det prognostiserae unerskottet hos Klingsta älreboene, -2,4 mkr, förklaras främst av högre personalkostnaer för omvårnaspersonal än bugeterat, merkostna för inhyr chef uner tre månaer och ökae kostnaer för nattpersonal. En ökning me tre personal á 68 procent uner natten var növänig fr o m mitten av september å e första boene me emensiagnos flyttae in på avelning två som är uner omvanling till att bli en emensavelning. Svårigheten för Klingsta är att man rean nu fått hela kostnasökningen för mer nattpersonal för att avelning två blivit emensboene. Samtiigt är et från mitten av september "bara" sex av tio boenen som ger en högre intäkten för emensiagnos. Klingsta skulle ha fått in ca 184 tkr mer i år om samtliga boenen på avelning 2 fr o m mitten av september varit boenen me emensiagnos. Alla e 4 boenen på avelning 2 som har somatisk iagnos har rätt att bo kvar på avelning 2 framöver om e så önskar. Helårseffekten 2013 skulle i så fall bli ca 625 tkr lägre intäkter för Klingsta jämfört me om samtliga 10 boenen gav ersättning enligt emensnivån. Vem ska som ansvar för en här omställningskostnaen Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 8(13)

9 behöver utreas. En ny chef har anställts på Klingsta fr o m maj. Initialt har ett antal åtgärer vitagits för att få en buget i balans fr o m buget 2013 och en hanlingsplan är uner utarbetane. En hanlingsplan för utveckling av verksamheten har tagits fram. Resultatenheten Annebergsgåren och Storkalmar älreboenen prognostiserar ett plus minus noll resultat sammantaget. Storkalmar, som är ett renolat emensboene, går me unerskott å intäkterna för nyinflyttae nu genererar lägre älrepeng än tiigare.bemanningen me personal på Storkalmar kan inte minskas å et allti måste arbeta 2 personal på varje avelning ag/kväll som natt. Det kan innebära att Storkalmar inte heller framöver kommer att kunna gå runt ekonomiskt. I år täcks unerskottet på Storkalmar av att Annebergsgåren klarat att minska sina personalkostnaer och beöms kunna lämna ett överskott som täcker Storkalmars prognostiserae unerskott. Årsprognosen för Stocksunsgårens älreboene ligger på tkr. Jämfört me förra årets bokslut, -865 tkr, så har ekonomin kraftigt förbättrats. Boenet har haft höga vikariekostnaer me anlening ovanligt hög sjukfrånvaro (maginfluensa) i början av Ett problem är också att intäkterna från älrepeng har sjunkit å 6 av 7 nyinflyttae personer genererat en lägre älrepeng än tiigare boenen. De nyinflyttae ligger i ersättningsnivå 1 eller 2 mot tiigare nivå 3 och 4. En anpassning till en lägre intäktsnivån pågår samt att e boenes nivå av älrepeng behöver revieras mer frekvent av bistånsbeömare från socialkontoret för att rätt pengnivå ska utbetalas. LSS Personstö Det prognostiserae resultatet är 200 tkr. Resultatkravet är 81 tkr. 3.4 Ungom och skola - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Intäkter Kostnaer (-) Resultat Ungom och skola - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 F - 6 skolor inkl fritishem Brage/Eneby/Haga Ekeby/Svalnäs Vasaskolan Kevingeskolan Kyrkskolan/ Balerskolan Stocksunskolan/ Långängskolan S: a F- 6 skolor inkl fritishem 7-9 skolor Fribergaskolan Mörbyskolan S:a 7-9 skolor S:a Grunskolor F Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 9(13)

10 Danerys gymnasium Ungomsmottagningen Kulturskolan Resultat Kommentarer till prognos helår - Ungom och skola Totalt prognostiserar e 11 resultatenheterna inom Ungom och skola ett årsutfall på 4,5 mkr vilket är 1,3 mkr sämre än i prognos 3. De nya löneavtalen är nu klara. Fr o m 1 april får lärare och fritispeagoger 4,2 procent, kommunal 3,05 procent och övriga 2,6 procent. Samtliga skolor har bugeterat, enligt bugetirektiven 2012, me en ökning på 2 procent (2,5 mkr) mean gymnasiet bugeterae me 3,5 procent (1,5 mkr). Kostnasökningen 2012 utöver buget blir ärme ca 2,3 mkr för skolorna och ca 0,3 mkr för gymnasiet. Prognoser om bättre resultat än resultatkravet (buget) finns hos Enebybergsenheten, Stocksunsskolan/ Långängsskolan, Kyrkskolan/Balerskolan och Fribergaskolan. Mörbyskolan har av prouktionsstyrelsen tillåtits att bugetera me ett unerskott på - 1,4 mkr me anlening av hög hyra per elev. Årsutfallet för Mörbyskolan prognostiseras till -0,3 mkr vilket är mycket bättre än bugeterat. Del av skolans lokaler hyrs from i höst av Danerys Montessoriskola vilket sänker lokalkostnaerna me - 0,3 mkr i år. Skolan fick också 25 fler elever än bugeterat vilket ger ökae intäkter me ca 0,9 mkr. Ekebyskolan prognostiserar ett unerskott om -1,4 mkr me hänvisning till kostnaer för elever i behov av särskilt stö. Även Vasaskolan prognostiserar ett unerskott om - 0,4 mkr för ökae kostnaer för elever me behov av särskilt stö. En hanlingsplan för att nå buget i balans 2013 kommer att tas fram för essa enheter. Övriga skolor samt kulturskolan och ungomsmottagningen prognostiserar ett resultat i et närmaste i enlighet me resultatkravet. 3.5 Lening och styrning totalt - prognos helår Lening och styrning - prognos helår Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Intäkter Kostnaer Resultat Specifikation av prognos Lening och styrning Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Buget 2012 Prognos 2012 Prouktionsstyrelsen Prouktionskontoret Gemensamma projekt o arbetsvår "1-1", lärarlyftet mm Resultat Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 10(13)

11 Kommentarer till prognos Lening och styrning Årsprognosen för central lening och styrning är -0,7 mkr, vilket är 4,1 mkr bättre än bugeten på -4,8 mkr. Anleningen är att et inte kommer att bli helårskostnaer i år för ersättning till Fribergaskolan och Mörbyskolan för halva kostnaen för leasing av atorer till åk 7-9 eleverna. Viare att tjänsten som systemansvarig för 1-1 tillsattes i april och inte i januari. Ersättningen till skolorna för kostnaer för Lärarlyftet blir också lägre än bugeterat. De centralt bugeterae melen för arbetsvår och övriga gemensamma kostnaer beräknas lämna ett överskott. Bugettekniskt finns också ett plus för resultatenheternas buffertar om 1,3 mkr reovisae uner lening och styrning. 4 Kommentarer till investeringsreovisningen Det beviljae investeringsanslaget på totalt 3,5 mkr förväntas överskrias me 252 tkr Förklaringen är främst att utbytet av trygghetslarmet vi Klingsta älreboene blev yrare än bugeterat. Kostnaen blev 942 tkr mot bugeterae 700 tkr. Kevingeskolan behöve investera i mer möbler till matsalen än planerat pga stolar som förstöre golvet. För att unvika ytterligare slitage på golvet byttes alla stolar ut till en öka kostna utöver buget me 90 tkr. 5 Bilagor - Prouktionen 5.1 Bilaga - Drift, utfall perioen för Prouktionen Utfall perioen (belopp i tkr) Buget, ack perioen perioen Avvikelse Verksa mhet/ progra momr Intäkt Kostna Netto Intäkt Kostna Netto Intäkt Kostna Netto Förskol a Älre- o funktion s- nesätt ning Ungo m o skola Styrels en o kontore t Gem. utv.proj o arb.vår "1-1", lärarlyft mm Totalt Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 11(13)

12 5.2 Bilaga - Drift, prognos helår för Prouktionen Prognos helår (belop p i tkr) Buget Prognos helår 2012 Avvikelse Verksa mhet/ progra momr Intäkt Kostna Netto Intäkt Kostna Netto Intäkt Kostna Netto Förskol a Älre- o funktion s- nesätt ning Ungo m o skola Styrels en o kontore t Gem. utv.proj o arb.vår "1-1", lärarlyft mm Totalt Bilaga - Investering, utfall perioen för Prouktionen Utfall investeringar tom perioen (belopp i tkr) Verksa mhet/ objekt Buget, ack perioen perioen Avvikelse Inkomst Utgift Netto Inkomst Utgift Netto Inkomst Utgift Netto Styrels en o am. Förskol a Älre- o funktion s- nesätt ning Ungo m o skola Totalt Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 12(13)

13 5.4 Bilaga - Investering, prognos helår för Prouktionen Prognos investering helår (belopp i tkr) Verksa mhet/ objekt Buget Prognos helår 2012 Avvikelse Inkomst Utgift Netto Inkomst Utgift Netto Inkomst Utgift Netto Styrels en o am. Förskol a Älre- o funktion s- nesätt ning Ungo m o skola Totalt Prouktionskontoret, Prognos 4, 2012 totalt Prouktionen 13(13)