Svalövs kommun Strategisk budget 2016 Plan Beslutad i KF

Transkript

1 Svalövs kommun Strategisk budget 2016 Plan Beslutad i KF

2 Strategisk Budget 2016 och Plan Övergripande Sida Utmaning för framtiden 2 Strategisk inriktning 2 Prioriterade inriktningar 2 Finansiella mål 3 Styrmodell 4 God ekonomisk hushållning 5 Ekonomimodell 10 Ägardirektiv helägda kommunala bolag 11 Förutsättningar för ekonomisk prognos 14 Beskrivning av utjämningssystem för Sveriges kommuner 15 Ekonomisk analys 17 Beräkningsförutsättningar 21 Skattesatser 22 Känslighetsanalys 22 Resultatbudget 23 Finansieringsbudget 24 Balansbudget 25 Noter till resultatbudget 26 Nyckeltal 26 Driftbudget, nettokostnader 27 Exploateringsbudget 28 Investeringsbudget 29 Budget per verksamhet eller nämnd Verksamheter under kommunstyrelsen Politisk organisation 31 Kommunledning 31 Kollektivtrafik 32 Fastigheter 32 Fritid 33 Kultur 33 Förskola 34 Grundskola 35 Gymnasieskola 36 Vuxenutbildning 36 Individ och familjeomsorg 37 Arbetsmarknad 38 Vård och omsorg 39 LSS 40 Gator och vägar 41 Park och natur 42 VA 42 Måltidsservice och städ 43 Miljö 44 Nämnder Bygg-, trafik- och räddningsnämnd 45 Styrelsen för BT-Kemi efterbehandling 45 Revision 46 Överförmyndare 46

3 Strategisk Budget 2016 och Plan Budget 2016 Plan SVALÖVS KOMMUN UTMANING FÖR FRAMTIDEN Kraven på kvalitet, individuellt inflytande och fler valmöjligheter kommer att öka. Samtidigt kommer resurserna till offentlig service att fortsätta vara knappa. Vi måste möta dessa utmaningar genom att ständigt arbeta med förbättring och effektivisering. STRATEGISK INRIKTNING Svalövs kommun ska Vara en attraktiv boende-, besöks- och företagarkommun Tillgodose medborgarnas behov av inflytande och valmöjligheter Trygga medborgarnas livsmiljö, ekonomi och välbefinnande Öka det mellankommunala samarbetet Kommunens anläggningstillgångar (fastigheter, gator, vägar, park,vatten- o avloppsanläggningar) ska vårdas så att kapitalförstöring undviks Befolkningstillväxten skall minst följa den för Skåne genomsnittliga befolkningstillväxten PRIORITERADE INRIKTNINGAR Vidareutveckla det brukarbaserade ersättnings/budgetsystemet (pengsystem) inom förskola och grundskola Införa brukarbaserat ersättnings/ budgetsystem inom vård- och omsorg Fortsätta processen att studera och analysera olika möjliga vägar för den framtida utvecklingen av kommunen, avseende kommungränser och mellankommunala samarbeten Ta fram system som innebär att kostnader för dagvatten från offentliga platser inte belastar VA-kollektivet.

4 Strategisk Budget 2016 och Plan FINANSIELLA MÅL 1. Årets resultat skall uppgå till 1,5 % av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning from 2012 I nedanstående tabell framgår det att målet uppfylls i budgeten för samtliga år. Finansiellt mål 1. Budget Plan Plan Årets resultat enligt budget 10,4 10,7 10,9 Finansiellt mål 10,4 10,7 10,9 Avvikelse mot mål Investeringarna får inte överstiga summan av avskrivningar och årets resultat. Måttet avser den senaste 4 årsperioden Värdet skall inte överstiga 100 %. Gäller inte VA verksamheten och exploateringar. Vi har åren en investeringsnivå som betydligt överstiger målet vilket kommer att successivt höja kapitalkostnaderna och minska utrymmet för andra kostnader. Finansiellt mål 2. Budget Plan Plan Investeringar senaste 4 åren 146,3 140,2 128,3 Utrymme senaste 4 åren 48,6 47,1 66,3 Investeringar/utrymme i % 301% 298% 194% Vi har ett finansiellt mål som beräknas på de senaste 4 åren investeringar i den skattefinansierade delen. Detta värde skall ej överstiga utrymmet i form av avskrivningar och årets resultat i den skattefinansierade verksamheten. I tabellen ser vi att investeringarna kraftigt överstiger utrymmet. Exempelvis har vi 100 miljoner mer i investeringar för 2016 års värde ( ) än vad utrymmet medger. Detta kommer att leda till ökade kapitalkostnader som pressar tillbaks utrymmet för andra driftkostnader i vår ekonomi.

5 Strategisk Budget 2016 och Plan STYRMODELL. Strategisk budget 2016 och plan Kommunfullmäktige beslutar om övergripande mål och visare för budget 2016 och plan Dessa ska ingå i bedömningen av God ekonomisk hushållning. Budget och Planen följs upp i månadsuppföljning, delårsbokslut och årsbokslut. Nämnds budget 2016 och plan Styrelser, nämnd och utskott fastställer uppdrag för 2016 för respektive verksamhetsområden i samband med internbudgetbehandlingen inom ramen för kommunfullmäktiges beslut om strategisk plan och budget. Budgeten och Planen för styrelser, nämnd och utskott följs upp i månadsuppföljning, delårsbokslut och årsbokslut. Verksamhetsplan och budget - Verksamhetsområde och enhetsnivå fastställer verksamhets- och enhetsplaner inom ramen för styrelsens, nämndens, utskottet och kommunfullmäktiges beslut. Här ingår även beslut om aktiviteter. Beslutet görs senast december. Planen för verksamheter och enheter följs upp i månadsuppföljning, delårsbokslut och årsbokslut. Individuell plan - Kommunens lönepolicy och kriterier anpassas att följa den röda tråden och utveckla mål för medarbetare och chefer. Planering och uppföljning av den individuella planen genomförs i samband med medarbetarsamtal/lönesamtal. Mål, uppdrag och aktiviteter Målen (Vad som skall åstadkommas) konkretiseras med en eller flera visare (Det som skall mätas). Visarna har sedan målvärden (Siffran som vi skall nå). När mål, visare och målvärden tas fram i samband med budget ska det finnas en möjlighet att koppla till hur den genomsnittliga kommunen ser ut för det aktuella målvärdet. Kommunfullmäktige, kommunstyrelse, nämnder och utskott har alla möjlighet att besluta om uppdrag vars syfte är att uppnå ett högre målvärde. Förvaltningen har till uppgift att ta fram och besluta om aktiviteter vars syfte också är att uppnå ett högre målvärde och därigenom stödjer uppdragen.

6 Strategisk Budget 2016 och Plan GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING. God ekonomisk hushållning Varje år i samband med strategisk plan och budget fastställer kommunfullmäktige de finansiella och verksamhetsmässiga mål som ligger till grund för kommunens ekonomiska hushållning. Alla de visare som kommunfullmäktige tar ställning kring är klart och tydligt mätbara. Vi hoppas på det sättet underlätta för en politisk prioterings- och uppföljningsdiskussion, men även för övriga mottagare av ekonomiska dokument. Följande bedömningar av måluppfyllelsen kommer att göras vid uppföljningar, delårsbokslut och årsredovisning. Indikerar att målet inte uppnås Indikerar att målet inte uppnås men resultatet är lika bra eller bättre än tidigare år. Indikerar att målet uppnås. 5

7 6 MÅL (Vad som skall åstadkommas) Årets resultat skall vara långsiktigt hållbart Investeringarna skall finansieras med egna medel VISARE (Det som skall mätas) 1. Årets resultat skall uppgå till 1,5 % av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning from Investeringarna i förhållande till summa avskrivningar och årets resultat. Måttet avser den senaste 4 års perioden. Gäller inte VA verksamheten och exploateringar. MÅL VÄRDE KF 2018 (Siffra vi skall nå) MÅL VÄRDE KS 2016 (Siffra vi skall nå) SVALÖV RESULTAT ,5% 1,5% Neg -0,8% -5,2 mnkr Lägre än 100% Lägre än 100% 100% RESULTAT OMVÄRLD GENOMSNITT 2014 Vara en attraktiv boendekommun Vara en attraktiv företagar kommun 3. Trygghetsindex.Sammanlagt värde Personskador, Bränder med egendomsskador, Våldsbrott, Stöld och tillgrepp Källa:Öppna jämförelser.:trygghet och säkerhetrangordning i riket Ökning av invånarantal per 31 december Invånaren om möjligheten till inflytande på kommunens verksamheter och beslut, Källa: SCB nöjd-inflytande-index, Invånaren om kommunens verksamheter, Källa: SCB nöjdmedborgar-index, Företagarna om kommunens service åt företagen, Källa: SKL nöjd-företags-index, NKI Insikt

8 7 MÅL (Vad som skall åstadkommas) Utveckla den kommunala informationen och kommunikation en. Vara en attraktiv arbetsgivare. VISARE (Det som skall mätas) 8. Informationsindex för kommunens webbplats-totalt. Källa: Kommunens kvalitet i korthet 9. Andel som får svar på e-post inom 2 arbetsdagar. Källa: Kommunens kvalitet i korthet 10. Andel som upplever ett gott bemötande vid kontakt med kommunen. Källa Kommunens kvalitet i korthet MÅL VÄRDE KF 2018 (Siffra vi skall nå) MÅL VÄRDE KS 2016 (Siffra vi skall nå) SVALÖV RESULTAT 2014 RESULTAT OMVÄRLD GENOMSNITT % 90% 94% 83% 90% 90% 87% 86 % 11. Hållbart medarbetarindex Källa Kommunens medarbetarenkät 80% 80% 79%? 12. Frisknärvaro. Källa: Personalsystem 95% 95% 93,3% Ge adekvat vård och omsorg till äldre och/eller funktionshindrade och skapa trygghet och tillit. 13. Andel som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten Källa: Socialstyrelsen Öppna jämförelser. 14. Andel som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med sitt särskilda boende Källa: Socialstyrelsen Öppna jämförelser 90% 90% 86% 91% 90% 90% 81% 84% 7

9 8 MÅL (Vad som skall åstadkommas) Attraktiv skola VISARE (Det som skall mätas) 15. Personal som en hemtjänsttagare möter, antal/14 dagar (medelvärde) Källa:Kommunens kvalitet i korthet 16. Barn per årsarbetare i förskolan Källa: Kommunens kvalitet i korthet 17. Gymnasieelever som fullföljer sin utbildning inom 3 år, totalt, andel % Källa: Kommunens kvalitet i korthet 18. Gymnasieelever som fullföljer sin utbildning inom 4 år, totalt, andel % Källa: Kommunens kvalitet i korthet MÅL VÄRDE KF 2018 (Siffra vi skall nå) MÅL VÄRDE KS 2016 (Siffra vi skall nå) SVALÖV RESULTAT 2014 RESULTAT OMVÄRLD GENOMSNITT ,9 5,9 5,9 5,4 80% 80% 79,1% 80% 80% 80% 77,8% 78,3% 19. Andel behöriga elever med godkända betyg A:Naturvetenskaplig/ teknisk B: Ekonomi/humanistisk/ samhällsvetenskaplig 80% 80% 80% 80% 80,3% 80,3% 82,1% 83,5% C: Estetisk 80% 80% 81,8% 85,3% D:Yrkesprogram Huvudman Svalövs kommun. Källa: Genomsnittligt meritvärde i grundskolan. Alla elever folkbokförda i Svalövs kommun Källa: Skolverket 21. Andel elever som studerar vid universitet/högskola inom 3 år efter avslutad gymnasieutbildning Källa: 85% 85% 83,2% 86,4% % 40% 30,4% 36,1% 8

10 9 MÅL (Vad som skall åstadkommas) Stärka den enskildes möjligheter att leva ett självständigt liv. Kommunens VA verksamhet ska avgiftsfinansiera s till 100 procent. Säkra kvalitén för gator och vägar. VISARE (Det som skall mätas) 22. Andel invånare med försörjningsstöd.%, Källa: Andel arbetslöshet. Källa:SCB och Arbetsförmedlingen 24. Ej återaktualiserade ungdomar år ett år efter avslutad utredning eller insats, andel % Källa:Kommunens kvalitet i korthet MÅL VÄRDE KF 2018 (Siffra vi skall nå) MÅL VÄRDE KS 2016 (Siffra vi skall nå) SVALÖV RESULTAT 2014 RESULTAT OMVÄRLD GENOMSNITT ,4% 4,4% 4,2% 4,1% 7,5% 7,5% 7,3 % 6,8% 90% 90% 89 % 25. Avgifterna i förhållande till kostnaderna 100% 100% 109% 26. Nöjd medborgarindex: Gator och vägar: Källa: SCB Medborgarundersökning 78%

11 Strategisk Budget 2016 och Plan EKONOMIMODELL Om kommunstyrelsen och nämnder inte anser sig klara angivna fullmäktigemål ska de informera om konsekvenserna och lämna förslag till alternativa mål. Om verksamheten inte anser sig klara givna ekonomiska ramar skall de utan kommunstyrelsens uppmaning ta fram åtgärdsplan för att nå ramen. Kommunstyrelsen och nämnderna ska ta fram uppdrag utifrån de av kommunfullmäktige fastställda målen. Kommunfullmäktige binder anslag på verksamhet och i förekommande fall på nämnd. Uppföljning (Kompletteringsbudget) ska lämnas per den 28 februari till kommunfullmäktige. Denna ska innehålla uppföljning och prognos för ekonomin samt prognos för måluppfyllelse avseende fullmäktigemål. Uppföljning ska lämnas per den 30 april, 30 juni samt 31 oktober till kommunstyrelsen. Denna ska innehålla uppföljning och prognos för ekonomin. Delårsrapport ska lämnas per den 31 augusti till kommunfullmäktige. Denna ska innehålla uppföljning och prognos för ekonomin samt prognos för måluppfyllelse avseende fullmäktigemål. Kommunfullmäktige binder anslag per projekt i investeringsbudgeten. Kommunstyrelse/nämnd äger rätt att vid behov fördela anslag inom dessa projekt på delprojekt. Beslut om överföring av investeringsanslag från innevarande år till nästkommande ska beslutas i november månad av kommunfullmäktige. Kommunstyrelse/Nämnd, som inte använder alla budgeterade medel för kapitalkostnader, kan inte tillgodoräkna sig dessa överskott vid beräkning av nämndens resultat i samband med kommunfullmäktiges beslut om överskott/underskott mellan olika år. Detta innebär i praktiken, att budgeterade ej använda medel för kapitalkostnader, inte kan användas till annan verksamhet.. Denna punkt berör ej verksamheter, som omfattas av pengsystemet. Lönekostnadsökningar budgeteras centralt. Verksamheter/Nämnder kompenseras inte för ev kostnadsinflation och intäktsinflation.. 10

12 Strategisk Budget 2016 och Plan ÄGARDIREKTIV HELÄGDA KOMMUNALA BOLAG. Ägardirektiv AB SvalövsBostäder Svalövs kommun påtar sig genom dessa ägardirektiv att löpande informera bolagets styrelse och verkställande direktör om frågor som är av betydelse för bolagets verksamhet verka för en stabil utveckling av bolaget Generella direktiv: 1. Bolaget är en del av den totala verksamheten i Svalövs kommun och ska tillsammans med kommunen verka för en positiv utveckling. 2. Förutom av kommunallagen, aktiebolagslagen och lagen om allmännyttiga kommunala aktiebolag regleras bolagets verksamhet genom: a) bolagsordningen, b) ägardirektiv, c) eventuella avtal mellan kommunen och bolaget. 3. Bolaget ska hålla kommunstyrelsen väl informerad om sin verksamhet. 4. Bolaget ska deltaga i boksluts- och budgetgenomgångar. 5. Bolaget ska lämna erforderligt underlag till grund för kommunens upprättande av koncernbudget och koncernredovisning. 6. Bolaget ska till kommunen översända protokoll från bolagsstämma, årsredovisning med revisionsberättelse, delårsbokslut samt övriga ekonomiska och verksamhetsrapporter som kommunstyrelsen begär. 7. Bolaget skall ingå i kommunens gemensamma finansförvaltning och koncernkonto. 8. VD ska medverka i kommungemensamma angelägenheter på samma villkor som övriga chefer. 9. Bolaget ska följa kommunens personalpolicy. 10. Bolaget skall så långt som möjligt använda IT system som är kommunicerbara med kommunens. 11. Uppstår delade meningar mellan bolaget och kommunen hur dessa ägardirektiv skall tolkas ska frågan hänskjutas till kommunfullmäktige, för avgörande. Bolaget får inte utan medgivande av Svalövs kommun förvärva eller avhända sig fast egendom. Bolaget medges dock att köpa och sälja fastigheter för ett belopp om maximalt 15 miljoner kronor på årsbasis utan att inhämta godkännande från kommunfullmäktige. Vid beslut i styrelsen avseende försäljning av aktier eller fast egendom erfordras att 2/3 av närvarande styrelseledamöter biträder beslutet för att detta skall bli giltigt. Bolaget bör öka nyproduktionen av hyreslägenheter i kommunen. För att finansiera nyproduktionen medges försäljning av fastigheter i nuvarande bestånd.

13 Strategisk Budget 2016 och Plan Ekonomiska inriktningsdirektiv Bolaget ska ge en årlig avkastning på eget kapital med genomsnittlig statslåneränta för året plus 2 procentenheter. Definition Avkastning: Resultat efter finansiella poster exklusive reavinst/reaförlust. Definition Eget kapital: Eget kapital + obeskattade reserver med avdrag för latent skatt. Utdelning på insatt kapital, exkl. fondemitterat kapital, skall ske med statslåneräntan plus 1-% enhet. Borgensavgift till kommunen skall utgå med 0,25 % på faktiskt utnyttjat kapital med kommunal borgen. Avräkningstidpunkt är per 31/12. Ägardirektiv AB SvalövsLokaler Svalövs kommun påtar sig genom dessa ägardirektiv att löpande informera bolagets styrelse och verkställande direktör om frågor som är av betydelse för bolagets verksamhet verka för en stabil utveckling av bolaget Generella direktiv: 1. Bolaget är en del av den totala verksamheten i Svalövs kommun och ska tillsammans med kommunen verka för en positiv utveckling. 2. Förutom av kommunallagen och aktiebolagslagen regleras bolagets verksamhet genom: a) bolagsordningen, b) ägardirektiv, c) eventuella avtal mellan kommunen och bolaget. 3. Bolaget ska hålla kommunstyrelsen väl informerad om sin verksamhet. 4. Bolaget ska deltaga i boksluts- och budgetgenomgångar. 5. Bolaget ska lämna erforderligt underlag till grund för kommunens upprättande av koncernbudget och koncernredovisning. 6. Bolaget ska till kommunen översända protokoll från bolagsstämma, årsredovisning med revisionsberättelse, delårsbokslut samt övriga ekonomiska och verksamhetsrapporter som kommunstyrelsen begär. 7. Bolaget skall ingå i kommunens gemensamma finansförvaltning och koncernkonto. 8. VD ska medverka i kommungemensamma angelägenheter på samma villkor som övriga chefer. 9. Bolaget ska följa kommunens personalpolicy. 10. Bolaget skall så långt som möjligt använda IT system som är kommunicerbara med kommunens. 11. Uppstår delade meningar mellan bolaget och kommunen hur dessa ägardirektiv skall tolkas ska frågan hänskjutas till kommunfullmäktige, för avgörande. Bolaget får inte utan medgivande av Svalövs kommun förvärva eller avhända sig fast egendom.

14 Strategisk Budget 2016 och Plan Försäljning av verksamhetslokaler får dock ske i den omfattning som anses nödvändigt för att skapa utrymme för nyproduktion. Bolaget medges att köpa och sälja fastigheter för ett belopp om maximalt 15 miljoner kronor på årsbasis utan att inhämta godkännande från kommunfullmäktige. Vid beslut i styrelsen avseende försäljning av aktier eller fast egendom erfordras att 2/3 av närvarande styrelseledamöter biträder beslutet för att detta skall bli giltigt. Vid avlämnande av anbud för byggande av nya verksamhetslokaler skall bolaget lämna anbud utan kommunal borgen. Kommunal borgen får aldrig påverka konkurrensneutraliteten negativt. Ekonomiska inriktningsdirektiv Bolaget ska ge en årlig avkastning på eget kapital med genomsnittlig statslåneränta för året plus 2 procentenheter. Definition Avkastning: Resultat efter finansiella poster exklusive reavinst/reaförlust. Definition Eget kapital: Eget kapital + obeskattade reserver med avdrag för latent skatt. Utdelning på insatt kapital, exkl. fondemitterat kapital, skall ske med statslåneräntan plus 1 % enhet. Borgensavgift till kommunen skall utgå med 0,25 % på faktiskt utnyttjat kapital med kommunal borgen. Avräkningstidpunkt är per 31/12.

15 Strategisk Budget 2016 och Plan SVALÖVS KOMMUN FÖRUTSÄTTNINGAR FÖR EKONOMISK PROGNOS. Ekonomi och finansiell analys. Samhällsekonomisk utveckling I nedanstående tabell framgår den väntade utvecklingen för några viktiga nyckeltal under åren Svensk ekonomi utvecklades starkt under slutet av Innevarande år och kommande år ser förhållandevis bra ut. Svensk BNP väntas öka över 3% både i år och nästa år för att sedan avmattas. Den relativt ljusa bilden förklaras huvudsakligen med en förbättrad tillväxt i omvärldens ekonomi. Sysselsättningen fortsätter öka i år och därigenom förbättras läget på den svenska arbetsmarknaden. Löneökningarna i landet väntas överstiga 3 % vilket med nuvarande inflation är en stark real förbättring. Notera även att timlönerna har ökat kring 3 % 2011 och 2012 men följs av en lägre ökning 2013 och och 2016 väntas ökningen årligen ligga kring 3 %. Man skall i sammanhanget även notera den låga inflationen som tillsammans med statlig skattesänkning medfört ökade disponibla inkomster efter skatt. Vi måste noga analysera personalkostnadernas utveckling i våra ekonomiska förutsättningar eftersom den posten är den största i kommuner. Konsumentpriserna har i princip varit oförändrat sedan slutet av mätt som KPI (konsumentprisindex). Inflationen väntas dock öka med början under 2016 till att överstiga riksbanken inflationsmål på 2 % under åren 2017 och Den prognosen kan dessutom mycket väl skjutas framåt med tanke på det låga ränteläget. Kronförsvagningen som ägt rum kan dock tillsammans med en stark inhemsk efterfrågan öka inflationen efterhand. % BNP 0,0 1,3 2,3 3,2 3,3 2,4 1,8 Sysselsättning, timmar. % förändring 0,7 0,3 1,8 1,2 1,0 0,4 0,3 Öppen arbetslöshet 8,0 8,0 7,9 7,5 6,9 6,6 6,6 Timlöner 2,8 1,9 1,7 3,0 3,2 3,4 3,5 Konsumentpris 0,9 0,0-0,2 0,1 1,5 3,3 3,0

16 Strategisk Budget 2016 och Plan Beskrivning av utjämningssystem för Sveriges kommuner Sveriges kommuner och landsting har olika förutsättningar för att bedriva sina verksamheter. Skillnaderna kan bero på olika inkomstnivåer och därmed skatteunderlag, åldersstruktur, geografiskt läge, klimatförhållanden, glesbygdsgrad m.m. Staten har därför genom åren försökt med olika medel att utjämna dessa skillnader. Det har funnits flera olika sorters system för kommunalekonomisk utjämning. Det nuvarande gäller fr.o.m 1 januari Syftet är att skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för alla kommuner och landsting i landet för att dessa skall kunna tillhandahålla sina invånare likvärdig service. Meningen är att skillnader i kommunalskatt i stort ska spegla skillnader i effektivitet, service och avgiftsnivå och inte bero på skillnader i förutsättningar. Utjämningssystemet kan delas upp i fyra olika delar: 1. inkomstutjämning, 2. kostnadsutjämning, 3. strukturbidrag, 4. regleringsbidrag/avgift. 1. Inkomstutjämning Skatteintäkterna varierar kraftigt mellan kommunerna. Det kan bero på inkomstnivå, sysselsättningsläge, andel arbetande m.m Det finns därför en långtgående utjämning mellan kommunerna, som till stor del finansieras av staten.. Utjämningen garanterar varje kommun en skattekraft som uppgår till 115 % av medelskattekraften i riket. Skattekraft är kommunalt skatteunderlag per invånare. Medelskattekraft är ett riksmedelvärde. De kommuner, som har en egen skattekraft överstigande 115 %, tvingas betala en stor del av de skatteintäkter, som ligger över den nivån, till andra kommuner. 2. Kostnadsutjämning I kostnadsutjämningen utjämnas för strukturella kostnadsskillnader, som den enskilda kommunen inte själv anses kunna påverka. Utjämning sker inte för faktorer som beror på servicenivå, effektivitet, kvalitet och/eller avgiftssättning. Systemet är helt kommunalt. De kommuner som har gynnsamma strukturella förhållanden betalar till de som har ogynnsamma sådana. Förenklat kan sägas att systemet skall utjämna för att exempelvis andelen äldre med stort vårdbehov varierar kraftigt mellan olika kommuner. Ett annat exempel är att skolan kostar mer i glesbygdskommuner eftersom undervisningen där kan behöva drivas i mindre klasser och att eleverna oftare behöver skolskjuts. Däremot skall inte systemet kompensera för att man exempelvis har valt att ha en hög lärartäthet, låg taxa inom äldreomsorgen eller stor andel platser i särskilt boende. Följande tio verksamhetsområden/faktorer finns med i utjämningssystemet: Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Äldreomsorg Individ och familjeomsorg Omställningsbidrag vid kraftigt förändrad folkmängd Barn och ungdomar med utländsk bakgrund Kollektivtrafik Bebyggelsestruktur Lönenivåer i olika delar av landet LSS (Lag om stöd och service)

17 Strategisk Budget 2016 och Plan För varje verksamhetsområde beräknas en standardkostnad. Dessa summeras ihop till en total strukturkostnad för respektive kommun. Kommuner som har en lägre strukturkostnad än rikets genomsnitt får betala en avgift till andra kommuner. De som en högre strukturkostnad än rikets genomsnitt får ett bidrag. 3 Strukturbidrag Bidraget ska stärka kommuner och landsting med en liten befolkning för att dessa ska kunna satsa på näringsliv och sysselsättning. Bidraget har således en karaktär av regionalpolitiskt stöd. 4. Regleringsbidrag/avgift Inkomstutjämningen leder till att statens kostnad kommer att påverkas av hur skatteunderlaget utvecklas. En hög ökning leder till en hög ökning av statens kostnad. Det har därför införts en avgift eller bidrag, som gör att staten kan anslå en viss summa pengar till kommunsektorn. Räcker inte summan så får kommunerna betala en avgift och vice versa. I regleringsbidraget/avgiften syns även om staten vill ge extrapengar eller om man vill dra in pengar från sektorn.

18 Strategisk Budget 2016 och Plan RESULTAT OCH KAPACITET. Kommunens ekonomi. Den finansiella analysen bygger på fyra aspekter ihopslagna till två delar: Fesultat och kapacitet resp Risk och kontroll. På det sättet fokuseras analysen tydligt. Årets resultat Kommunen budgeterar i enlighet med vårt finansiella mål på 1,5 % av skatteintäkter och generella statsbidrag för åren I bokslutet 2014 nådde vi inte upp till målet delvis beroende på ett skadestånd på 12,2 mnkr i ett vindkraftärende. Prognosen per 30 april 2015 visar på ett negativt årets resultat på -10,6 mnkr. Det krävs alltså en markant resultatförbättring under 2016 för att målet skall uppnås. Årets resultat. Mkr ,4 13,7 14,7 10,4 10,7 10, , , ,6 Balanskravsavstämning Sedan år 2000 gäller ett balanskrav för kommuner och landsting. Detta innebär att årets intäkter ska vara större än årets kostnader. Svalövs kommun har i nuläget (efter bokslut 2014) inget resultat som skall återställas. Prognosen för 2015 (per 30 april 2015) pekar på ett underskott på drygt 10 mnkr för verksamhetsåret Det kapitalet kommer att behöva återställas under någon av åren Resultatutjämningsreserv Svalövs kommun har infört en resultatutjämningsreserv. Denna infördes enligt beslut i Kommunfullmäktige i enlighet med möjlighet i kommunallagen 8 kap 3d. Syftet med reserven är att utjämna intäkter över tid och därigenom kunna möta variationer i konjunkturen. Kommunens resultatutjämningsreserven innehåller Kapital efter bokslut Mnkr 13,5 Disponerat i bokslut Mnkr -5,9 Kvar vid ingången av Mnkr 7,6

19 Strategisk Budget 2016 och Plan Enligt beslutade regler kan disposition bara ske ur reserven då skatteunderlaget i riket ökar mindre än ett genomsnitt för de senaste 5 åren, vilket inte uppfylldes Kommunfullmäktige tog ett särskilt beslut för 2014 om att disponera 5,9 mnkr trots det villkoret. Vi har därefter 7,6 mnkr kvar i den reserven. Utvecklingen av skatteintäkter och nettokostnader Nettokostnaderna kan enklast beskrivas som de medel verksamheterna förbrukar. Dessa finansieras normalt av skatteintäkter samt generella statsbidrag och utjämning. Långsiktigt måste intäkterna öka i minst samma takt som nettokostnaderna om en skattehöjning ska undvikas. I diagrammet nedan kan man att 2014 sticker ut med en kraftig höjning av nettokostnaden på 6,2%. Exklusive vindkraftskadeståndet blir det 4,2 %-enheter medan skatteintäkterna ökar 2,9 %. Vi måste noga bevaka förhållandet mellan dessa båda poster i vår fortsatta ekonomiska styrning. Värdet för 2016 sticker också ut. Det krävs att nettokostnaden jämfört med 2015 hålls tillbaks för att den budgeterade resultatförbättringen skall kunna inträffa. % Utveckling skatteintäkter resp nettokostn. % 8% 7% 6% 5% 5,8% 4,9% 6,2% 4,9% 4,3% 4,3% Skatteintäkter Nettokostn 4% 3% 2% 2,9% 1,6% 2,0% 1,9% 3,2% 3,2% 2,7% 3,0% 2,9% 2,5% 2,4% 1% 0,8% 0% Bok 10 Bok 11 Bok 12 Bok 13 Bok 14 Progn 15 Bud 16 Bud 17 Bud 18 Finansnetto Finansnettot anger skillnaden mellan finansiella intäkter och finansiella kostnader. Ett negativt finansnetto minskar utrymmet för kommunens verksamheter. Diagrammet nedan visar att de finansiella kostnaderna ökar de kommande åren vilket vi även såg vid avstämning av finansiellt mål samt i avsnittet nedan kring nettoinvesteringar. Vi har stora investeringar under några år nu med höjda finansiella kostnader som följd. Läget hade varit betydligt sämre i ett högre ränteläge Mkr Finansiella poster Finans kostn Finans int Bok 10 Bok 11 Bok 12 Bok 13 Bok 14 Progn 15 Bud 16 Bud 17 Bud 18

20 Strategisk Budget 2016 och Plan Investeringar Nettoinvesteringar är stora under framför allt 2015 men även åren 2013, 2014 samt 2016 är de betydligt större än vad vi finansiellt har råd med Mkr Investeringar Bok 10 Bok 11 Bok 12 Bok 13 Bok 14 Progn 15 Bud 16 Bud 17 Bud 18 Pensionsåtaganden Merparten av kommunens totala pensionsåtaganden, dvs pensionsförpliktelse intjänade före 1998, redovisas endast som ansvarsförbindelse och belastar därför inte balansräkningen. Den skulden uppgår till värden enligt nedanstående tabell. Belopp inkl löneskatt, mnkr Pensionsförpliktelser intjänade 268,2 262,3 257,1 255,3 255,6 före 1998 Kommunen har under åren , för att säkra en del av ansvarsförbindelsen, avsatt 34 mnkr. Enligt det beslutet upphör avsättningen fr.o.m 2015 då behovet anses täckt. Avsättningen skall täcka utbetalningar som överstiger 50 öres utdebitering.. Soliditet Soliditeten är ett mått på kommunens långsiktiga ekonomisk styrka och anger eget kapital i procent av de totala tillgångarna. Soliditetsutvecklingen över tiden är av stort intresse Kommunens officiella soliditet har ökat under åren kring 2012 och 2013 då årets resultat låg högt. En betydande minskning väntas ske 2015 iom upplåning för höga investeringar. Värdena bygger på ett årets resultat i nivå med vårt finansiella mål. Med hänsyn tagen till ovan nämnda pensionsförpliktelser som redovisas som ansvarsförbindelse (nedre linjen) blir soliditeten betydligt lägre. Det värdet ligger under 10% under hela perioden.

21 Strategisk Budget 2016 och Plan % Soliditet Officiell soliditet Inkl pensionsförpliktelser Bok 10 Bok 11 Bok 12 Bok 13 Bok 14 Progn 15 Bud 16 Bud 17 Bud 18 Låneskuld Mkr Låneskuld Bok 10 Bok 11 Bok 12 Bok 13 Bok 14 Progn 15 Bud 16 Bud 17 Bud 18 Med budgeterade investeringar fordras en betydande ökning av låneskulden som enligt ovanstående diagram ökar med över 200 mnkr under perioden

22 Strategisk Budget 2016 och Plan Framtiden. De närmast kommande åren kommer att bli problematiska om vi inte klarar att bryta ökningen av nettokostnadsökningen. Åtgärder kommer att behöva vidtas i stor omfattning om skattehöjning skall kunna undvikas under perioden. Antalet 80 år och äldre beräknas minska stadigt fram till år Det omvända gäller för äldre i åldern år. Det är svårt att göra en bedömning av hur omsorgsbehovet totalt för kommunen kommer att förändras under perioden. Vi skall här även värdera effekten av det nya Hälso och sjukvårdsavtalet där beräkningar börjar framkomma men effekten är svår att fullt ut bedömma. Nya föreskrifter kring bemanningen inom Vård och omsorg kan också få stor effekt. Det är vidare troligt att omsorgsbehovet för äldre ökar kraftigt på sikt beroende på de stora ålderskullarna födda på 40-talets senare del. Denna ökning beräknar vi inte får effekt på kommunens kostnader för äldreomsorg förrän cirka år Ovanstående kommer att ställa ytterligare ökade krav på en väl fungerande ekonomisk styrning så att åtgärder kan vidtas i god tid för att upprätthålla balanskravet och en god ekonomisk hushållning. Ett ytterst viktigt inslag är det dagliga arbetet ute i verksamheterna där ständigt kostnadseffektiva lösningar måsta sökas. Vi måste ytterligare stärka fokus på nämndernas ekonomi- och verksamhetsuppföljning under året för att klara kommunallagen balanskrav. BERÄKNINGSFÖRUTSÄTTNINGAR FÖR SVALÖVS KOMMUN. Post INVÅNARANTAL Invånarantal för aktuella skatteberäkning. VÄRDEN FÖR RIKET: Skatteunderlaget 3,2% 5,0% 5,4% 4,3% 4,2% förändring % för aktuell skatteberäkning VÄRDEN FÖR SVALÖV: Utdebitering 20,49 20,49 20,49 20,49 20,49 Beräknad intäktsinflation i 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ramar. % Kompensation för kostnadsinflation i ramar.% 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Löneökningar generellt i ramar. % Intern ränta. % 2,9 2,9 2,4 2,4 2,4 I Strategisk Budget 2016 och Plan finns inlagt ett effektiviseringskrav med 0,5% 2016, 1% 2017 och 1,5 % 2018 beräknat på verksamhetens nettokostnader. Kravet ligger tills vidare centralt och kommer att senare fördelas på de olika verksamheterna. Medel för löneökningar under ligger centralt i kommunens strategiska reserv

23 Strategisk Budget 2016 och Plan SKATTESATSER Svalöv Svalöv Genomsnitt Genomsnitt Skåne Riket Kommun 20,49 20,49 20,55 20,70 Region 10,69 10,69 10,69 11,29 Summa kommunalskatt exkl 31,18 31,18 31,24 31,99 begravningsavgift Begravningsavgift, snitt 0,44 0,44 Summa kommunskatt inkl begravn avg 31,62 31,62 KÄNSLIGHETSANALYS. Post. Belopp i Mkr om inte annat anges Ökade lönekostnader med 1%. Inkl Svalöfs gymnasium Förändrad inflation med 1% för bruttokostnader. Inkl Svalöfs gymn ,0 4,0 Skattehöjning 1 kr 25,4 Förändring av skatteunderlag i riket 1 % Ökning av invånarantal 1 pers.tkr Observera endast effekt på skatteintäkter och generella statsbidrag. 6,4 51

24 Strategisk Budget 2016 och Plan RESULTATBUDGET. Belopp i Mkr Bokslut Budget Prognos Budget Plan Plan Verksamhetens intäkter 226,7 240,0 235,0 245,0 250,0 250,0 Verksamhetens kostnader -854,5-879,6-893,1-908,6-932,2-948,3 Avskrivningar -13,5-9,0-14,4-14,0-15,0-16,0 Verksamhetens nettokostnader -641,3-648,6-672,5-677,6-697,2-714,3 Skatteintäkter 466,5 490,6 493,8 520,8 543,2 566,0 Generella statsbidrag o utjämning 168,2 167,0 168,4 169,9 168,3 163,6 Finansiella intäkter 2,7 0,7 1,5 0,7 0,7 0,7 Finansiella kostnader -1,4-2,7-1,8-3,5-4,3-5,1 Resultat före extraordinära poster -5,2 7,0-10,6 10,4 10,7 10,9 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets resultat -5,2 7,0-10,6 10,4 10,7 10,9

25 Strategisk Budget 2016 och Plan FINANSIERINGSBUDGET. Bokslut Budget Prognos Budget Plan Plan LÖPANDE VERKSAMHET Årets resultat -5,2 7,0-10,6 10,4 10,7 10,9 Just ej likviditetspåverkande poster: - Av och nedskrivningar 13,5 9,0 14,4 14,0 15,0 16,0 - Förändring av avsättningar 1,0 0,0 2,3-2,3 0,0 0,0 - Reavinst försäljn anl tillgångar 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 - Övr ej rörelsekapitalpåverkande poster Förändring kortfristiga fordringar 17,4 0,0 9,3 10,0 0,0 0,0 Förändring kortfristiga skulder -36,4 0,0-4,3-25,0-10,0 0,0 Förändring förråd -1,4 0,0 0,0 4,1 0,0 0,0 MEDEL FR LÖPANDE VERKSAMHET INVESTERINGSVERKSAMHET Investeringar, netto -44,1-77,7-126,1-64,2-39,6-25,3 Försäljning anl tillgångar 0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrig förändring anläggn tillgångar 2,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 MEDEL FR INVESTERINGSVERKS -40,6-77,7-126,1-64,2-39,6-25,3 FINANSIERINGSVERKSAMHET Nya lån 0,0 40,0 100,0 70,0 30,0 10,0 Amortering av skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring finansiella anläggn tillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrigt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 MEDEL FR FINANSIERINGSVERKS FÖRÄNDRING AV LIKVIDITET -51,7-21,6-15,0 16,9 6,0 11,6

26 Strategisk Budget 2016 och Plan BALANSBUDGET. Belopp i Mkr Bokslut Budget Prognos Budget Plan Plan Anläggningstillgångar 357,5 407,6 470,6 520,8 545,5 554,8 Immateriella anläggningstillgångar 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Materiella anläggningstillgångar 277,7 316,9 390,8 441,0 465,7 475,0 Finansiella anläggningstillgångar: 79,8 90,8 79,8 79,8 79,8 79,8 Omsättningstillgångar 99,7 110,1 112,9 119,0 130,5 Förråd mm 20,0 24,1 20,0 20,0 20,0 Fordringar 94,3 75,0 85,0 75,0 75,0 75,0 Kassa och bank 16,1 4,7 1,0 17,9 24,0 35,5 Summa tillgångar 493,1 507,2 580,7 633,7 664,3 685,2 Eget kapital 296,5 310,3 285,9 296,3 306,9 317,8 Därav årets resultat -5,2 7,0-10,6 10,4 10,7 10,9 Avsättningar 20,8 4,0 23,1 20,8 20,8 20,8 Pensioner och liknande förpliktelser 6,9 4,0 6,9 6,9 6,9 6,9 Andra avsättningar 13,9 0,0 16,2 13,9 13,9 13,9 Skulder 175,8 191,0 271,5 316,5 336,5 346,5 Långfristiga skulder 46,5 101,0 146,5 216,5 246,5 256,5 Kortfristiga skulder 129,3 90,0 125,0 100,0 90,0 90,0 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 493,1 505,2 580,7 633,7 664,3 685,2 Borgen Pensionsförpliktelser 268,2 262,3 262,3 257,1 255,3 256 Borgensåtaganden 542,5 410,3 410,3 410,3 410,3 410

27 Strategisk Budget 2016 och Plan NOTER TILL RESULTATBUDGET. Belopp i Mkr Bokslut Bokslut Bokslut Prognos Budget Plan Plan Not 1, skatteintäkter Kommunalskatt 441,4 461,2 468,0 492,7 520,8 543,2 566,0 Skatteavräkning 6,1-3,0-1,5 1, Summa 447,4 458,3 466,5 493,8 520,8 543,2 566,0 Not 2, generella statsbidrag Inkomstutjämning 129,8 139,0 142,9 148,4 151,9 155,0 158,9 Kostnadsutjämning exkl LSS -3,2-4,9-0,7-2,3-6,0-7,5-11,1 Kostnadsutjämning LSS -6,3-5,7-4,2-3,9 0,5 0,0-1,5 Nivåjustering/Regleringsavgift 6,5 6,0 4,5 0,9-1,6-4,5-8,2 Kommunal fastighetsavgift 24,5 25,1 25,7 25,3 25,3 25,3 25,3 Summa 151,3 159,6 168,3 168,4 169,9 168,3 163,6 Not 3, finansiella intäkter Utdelning Svalövsbostäder 0,5 0,3 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Avkastning utlåning 1,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ränta medelsplacering 0,5 0,6 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 Avkastning pensionsförvaltning 1,4 0,7 0,5 0,9 0,0 0,0 0,0 Borgensavgifter 0,5 0,6 1,4 0,5 0,5 0,5 0,5 Räntor övriga 0,2 0,5 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 5,0 2,8 2,8 1,5 0,7 0,7 0,7 Not 4, finansiella kostnader Räntor, anläggningslån 4,7 1,9 1,1 1,5 3,2 4,0 4,8 Bankkostnader 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Räntor, pensionsåtaganden 0,3 0,3 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Summa 5,1 2,4 1,4 1,8 3,5 4,3 5,1 NYCKELTAL. NYCKELTAL. Bokslut Budget Prognos Budget Plan Plan Nettokostn andel av skatteint o bidrag. % Utveckling nettokostnad inkl avskr 6,2% 4,8% 4,9% 0,8% 2,9% 2,4% Utveckling skatteintäkter o utjämn 2,7% 3,9% 4,3% 4,3% 3,0% 2,5% Soliditet % officiell 60,1 61,4 49,2 46,8 46,3 47,0 Soliditet % inkl pens skuld 5,7 9,5 4,1 6,2 7,8 9,2 Lånefinansieringsgrad % 13,0 24,9 31,1 7,9 10,8 13,5 Likviditet antal dagar 6,8 1,9 0,4 14,9 33,0 40,6

28 Strategisk Budget 2016 och Plan DRIFTBUDGET. NETTOKOSTNADER Verksamhet Bokslut Budget Prognos per Budget Plan Plan Belopp i tkr / Verksamheter under kommmunstyrelsen Politisk organisation Kommunledning Anslag för oförutsedda behov Kollektivtrafik Fastigheter Fritid Kultur Förskola Grundskola Gymnasieskola Vuxenutbildning Övergripande social omsorg Individ och familjeomsorg Arbetsmarknad Vård o omsorg LSS Gator och vägar Park och natur VA Måltidsservice och städ Teknik Miljö Plan Karta Nämnder Byggnads och räddningsnämnd exkl räddning Räddningstjänst Se ovan Se ovan BT-Kemi Socialnämnd Revision Överförmyndare Summa verksamheter

29 Strategisk Budget 2016 och Plan NETTOKOSTNADER FORTS. Verksamhet Bokslut Budget Prognos per Budget Plan Plan Belopp i tkr / Centrala poster: Pensionsrätt intjänad före Reavinst vid förs anl tillg Nedskrivning exploateringsområden Lägre arbetsgivaravgifter central post Återbet premier sjukförsäkring Skadestånd vindkraftärende Upplösn avsättn gymn förbund Semesterlöneskuld, timlöner m.m Pensförmåner över 7,5 basbelopp Avgår fin kostn pension Skadestånd vindkraftärende Centralt anslag för löneökningar Strategisk reserv Effektiviseringskrav Övriga poster Avsättning till Söderåsbanan Avgår intern ränta Verksamhetens nettokostnad EXPLOATERINGSBUDGET Total Budget Plan Plan Projekt, tkr budget Nya exploateringsprojekt Utgifter Inkomster Netto Summa Utgifter Inkomster Netto 0 0 0

30 Strategisk Budget 2016 och Plan INVESTERINGSBUDGET Verksamhet Projekt Skattefinansierad verksamhet Kommunledning IT Centrala investeringar Kommunledning Inventarier Kollektivtrafik Söderåsbanan (Tåg) Fastigheter Mark Fritid Ny idrottshall, inventarier Fritid Belysning träningsplaner idrottspl Fritid Skyltning Skåneleden Grundskola Inventarier, utemiljö, lekredskap Grundskola Inventarier Grundskola IT utrustning Grundskola IT utrustning Gymnasieskola Inventarier Svalöfs gymnasium Gymnasieskola IT utrustning Individ och familjeomsorg Arbetsmiljö, IT, invent Vård o omsorg Arbetsmiljö Vård o omsorg IT Vård o omsorg Övriga inventarier Vård och omsorg Inventarier ssk boende Vård och omsorg Larm Vård och omsorg Digitala trygghetslarm LSS Arbetsmiljö LSS IT LSS Övriga inventarier Gata Gator och park Gata Uppr. Off. Miljöer Gata Uppr. Off. Miljöer Gata Övriga inventarier Gata GC tunnel Kågeröd Gata GC tunnel Svalöv Gata Anslutning GC tunnel Kågeröd Gata Anslutning GC tunnel Svalöv Gata Utbyggnad GC vägar allmänt Gata Gator o vägar ny idrottshall Gata Bredband tomrör Gata/Park Gatubelysning etapp 3 och Park Lekplatser Park Bulleråtgärder Svalövssjön/ tillgänglighetsåtgärder

31 Strategisk Budget 2016 och Plan INVESTERINGSBUDGET FORTS Verksamhet Projekt Måltidsservice och städ Måltidsservice och städ Måltidsservice och städ Transportbil städ Måltidsservice och städ Serveringslinjer Midgård, Solgården, Ängslyckan 200 Byggnads o räddningsnämnd Övriga inventarier Räddningstjänst Låssystem räddningsstation Svalöv Räddningstjänst Fyrhjulig motorcykel Räddningstjänst Släckbil Röstånga Summa skattefinansierad verksamhet Avgiftsfinansierad verksamhet: VA VA VA Ökade investeringar jämfört VEP VA Tågarp/Gluggstorp etapp 2-VA VA Landsbygdsinvesteringar Norrvidinge Exploatering Exploateringar Summa avgiftsfinansierad verksamhet Summa totala investeringar

32 Strategisk budget 2016 och Plan POLITISK ORGANISATION Politisk organisation. Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr VERKSAMHET Huvuddragen i organisationen och de viktigaste delarna är: Fullmäktige är den viktigaste politiska arenan med möjlighet till tillfälliga beredningar. Kommunstyrelsen är driftansvarig för kommunens egen verksamhet genom arbetsutskottet, utbildningsutskottet, vård- och omsorgsutskottet samt samhällsbyggnadsutskottet I traditionella nämnder hanteras beslut som i huvudsak innebär myndighetsutövning av olika slag. Särskild myndighetsnämnd under kommunfullmäktige för Bygg-, trafik och räddningsnämnden, Socialnämnden samt Valnämnden. Budgeten innehåller medel för Allmänna val Verksamhetens anslag har höjts med kr 2015 för utbildning av politiker efter valår. KOMMUNLEDNING Kommunförvaltningen. Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr FULLMÄKTIGEMÅL Vara en attraktiv företagarkommun. Vara en attraktiv boendekommun Utveckla den kommunala informationen och kommunikationen. Vara en attraktiv arbetsgivare. VERKSAMHET På uppdrag av kommunstyrelsen svarar kommunledningskontoret för att verkställa beslut, organisation och utveckling samt samordning och samverkan både inom kommunkoncernen och med externa parter. Kommunledningskontoret svarar som stödverksamhet för att vara den politiska organisationen och kommunens verksamheter behjälpliga inom följande områden: Ledning, organisation och samordning. Nämndsadministration, ärendehantering samt kommunalrättsliga och avtalsfrågor. Information, kommunikation, webben, marknadsföring och varumärke. Utrednings-, utvecklings-, kvalitets- uppföljnings- och utvärderingsfrågor. 31

33 Strategisk budget 2016 och Plan Ekonomistyrning, redovisning, planering och uppföljning som exempelvis analyser, prognoser, budget, bokslut och årsredovisning. Personal, löne- och arbetsgivarfrågor som exempelvis policys, regler samt praktiska verktyg för personalarbetet. Interna servicefunktioner såsom IT-drift, reception, televäxel och kontorsvaktmästeri. Näringsliv, turism och konsumentrådgivning. Verksamhetens anslag har höjts fro.m 2016 med 150 tkr för finansiering av Leader projekt. KOLLEKTIVTRAFIK Kollektivtrafik/skolskjuts. Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr FULLMÄKTIGEMÅL Vara en attraktiv boendekommun. VERKSAMHET Svalövs kommun är en pendlarkommun med behov av effektiva lösningar för all persontrafik såväl allmän som särskild kollektivtrafik, skolskjutsar och även Region Skånes sjukresor. Huvudmannaskapet för kommunens särskilda kollektivtrafik är överlåten till Region Skåne och Skånetrafiken. Kostnaderna regleras enligt avtal. Projekt Söderåsen är nu avslutat och konceptet har övergått i ordinarie verksamhet. Främst andelen högstadieelever som åker kollektivt till Linåkerskolan har ökat. Även elever som väljer annan skola i eller utanför kommunen har rätt till kostnadsfritt busskort. FASTIGHETER Fastigheter Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr VERKSAMHET Verksamheten omfattar hyresfastigheter, saneringsfastigheter, allmän markreserv samt kapitalkostnader för äldre exploaterings-områden. Eploateringsområden behandlas enligt särskilda rutiner i egen redovisning. Medel motsvarande de arrendehöjningar, som skett under , överföres till verksamheten Park och natur för att säkerställa effektiv drift av kommunens grönytor och parkanläggningar, lekplatser, samt kommunens skogar och naturreservat.. 32

34 Strategisk budget 2016 och Plan FRITID Fritid Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr VERKSAMHET Kommunens roll är att underlätta för föreningarna att bedriva sin verksamhet genom att upplåta lokaler och anläggningar, ge bidrag enligt fastställda normer och bjuda in till föreningsträffar. Kommunen underlättar också för föreningar att sprida information och genomföra arrangemang. Exempel på detta är utlåning av högtalaranläggning, kopiering, genomföra utbildningar för föreningsledare, tips hur man startar en ny förening, vilka möjligheter som finns för att söka externa bidrag från till exempel stiftelser och fonder, upprättande av föreningsregister. Kommunen svarar också för tillståndsgivning enligt Lotterilagen. Inom verksamhetsområdet ingår också ansvar för skötsel och drift av kommunens idrotts- och fritidsanläggningar. Anslaget har höjts fr.o.m 2016 med kr avseende hyra Torgskolan i Teckomatorp för allaktivitetshus samt medel för städ ny idrottshall Anslag finns även fr.o.m 1 juli 2015 för ny idrottshall Svalöv med 6 miljoner per helår, vilket är en höjning med 5,3 miljoner jämfört med den nuvarande årshyra. KULTUR Kultur Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr VERKSAMHET Svalövs bibliotek är beläget mitt i centrala Svalöv, i vackra lokaler från den gamla realskolan. I Svalövs kommun finns även bibliotek i anslutning till skolorna i Billeberga, Kågeröd, Röstånga och Teckomatorp. Svalövs bibliotek ingår tillsammans med de andra folkbiblioteken i nordvästra Skåne i det gemensamma bibliotekssystemet Skåne Nordväst. Inom allmänkulturen genomförs många kulturella arrangemang, t ex höstens kulturvecka som samordnas och marknadsförs genom Svalövs kommun. Svalövs Kulturskola erbjuder undervisning för barn och ungdomar i de flesta blås- och orkesterinstrument, piano, keyboard, sång, gitarr, elbas, showdans samt teater. Rockgruppsundervisning erbjuds gitarr- och slagverkselever. Samarbete och nätverk genomförs med exempelvis Skånes Kultur- och Musikskolor och Skåne Nordväst. 33

35 Strategisk budget 2016 och Plan FÖRSKOLA Förskoleverksamhet Bokslut Bokslut Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnader. Tkr VERKSAMHET Svalövs kommun erbjuder föräldrar och barn ett varierat utbud av barnomsorg i samtliga kommundelar. Barnets välbefinnande, säkerhet och utveckling ska vara i fokus inom hela barnomsorgen. Förskolans verksamhet ska vara trygg, lärorik och stimulerande för alla barn som deltar i den. Särskild vikt läggs vid matematik- och språkutveckling. Pedagogisk omsorg i form av familjedaghem innebär att en anställd dagbarnvårdare ger barnomsorg åt barn i åldern 1-5 år i sitt hem. Budgeten innehåller medel för att höja personaltäthet mot tidigare målet 5,5 barn per personal väntas vi hamna på 5,9 barn/personal. Verksamhetens anslag fr.o.m 2015 har höjts med 1 mnkr avseende utbyggnad förskola i Röstånga. Under de senaste åren har verksamhet drivits i tillfälliga paviljonger. Svalövs kommuns egna förskoleverksamheter arbetar med kvalitetssystemet Qualis. Under läsåret 14/15 kommer den första förskolan att granskas och förhoppningsvis certifieras. Verksamhetens anslag är anpassad efter antalet väntade barn de olika åren. Vi korrigerar för förändringar i detta antal under respektive verksamhetsår. BRUKARBASERAT ERSÄTTNINGSSYSTEM Systemet infördes den 1 januari 2009 och innebär att föräldrar väljer vilken förskola de vill att barnen ska delta i och förskolan erhåller då en ersättning per inskrivet barn per månad från kommunen. Systemet gäller för både kommunala och externa förskolor och omfattar grundresurs och tilläggsresurser. Samtliga enheter, kommunala och externa, söker på lika villkor tilläggsresurser beroende på enskilda barns behov. 34