Avanza Zero Halvårsrapport 2009 Bästa andelsägare Den 22 maj 2006 startade Avanza Fonder AB fonden AVANZA ZERO fonden utan avgifter. Avanza Zero är den första fonden i Sverige helt utan avgifter. Avanza Zero är en indexfond. Fondens målsättning är att i så stor utsträckning som möjligt följa OMXS30GI-index. OMXS30GI-index består av de 30 värdemässigt mest omsatta aktierna på Stockholmsbörsen och inkluderar utdelningar. Sedan årsskiftet har avkastningen varit 24,96 % för fonden och 24,76 % för OMXS30GI-index inkl utdelningar. Vi årets start ingick endast 29 värdepapper i OMXS30GIindex. Detta har ändrats genom att Eniro utgått samtidigt som MTG B och Getinge B inkommit. Fondens utdelning delades ut den 27:e februari 2009. Vi tackar för förtroendet att få förvalta ert kapital, Fondfakta Fondens startdatum 2006-05-22 Andelsvärde, 2009-06-30 88,05 kr Fondförmögenhet 2009-06-30 1 299 127 tkr Utveckling sedan 2008-12-31 24,96% Jämförelseindex OMXS30GI 24,76% Kursnotering Daglig Inträdesavgift Ingen Utträdesavgift Ingen Förvaltningsavgift/år 0,00% Utdelning Kontant, februari Förvaltare Glenn Wigren / Peter Stengård Jämförelseindex OMXS30GI Fondnummer hos PPM 734491 Organisationsnummer 515602-1031 Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. De pengar som placeras i fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det investerade kapitalet. Glenn Wigren VD, Avanza Fonder AB
Halvårsrapport 2009 / Avanza Zero sid 2/6 FINANSIELLA INSTRUMENT, KR 09-06-30 VÄRDEPAPPER ANTAL KURS MARKNADSVÄRDE ANDEL AV FÖRMÖGENHET, % Finans INVESTOR B 297 267 119,00 35 374 773 2,72% NORDEA 2 634 978 61,10 160 997 156 12,39% SEB A 1 416 240 33,90 48 010 536 3,70% SHB A 399 232 145,75 58 188 064 4,48% SWEDBANK 336 353 44,90 15 102 250 1,16% 317 672 779 24,45% Industrivaror- och tjänster ABB LTD 317 024 121,50 38 518 416 2,96% ALFA LAVAL 275 440 73,60 20 272 384 1,56% ASSA ABLOY B 226 298 107,50 24 327 035 1,87% ATLAS COPCO A 547 822 77,25 42 319 250 3,26% ATLAS COPCO B 254 672 69,75 17 763 372 1,37% SANDVIK 774 218 57,25 44 323 981 3,41% SCANIA B 261 056 76,50 19 970 784 1,54% SECURITAS B 227 064 65,50 14 872 692 1,14% SKANSKA B 260 406 86,25 22 460 018 1,73% SKF B 266 688 95,00 25 335 360 1,95% VOLVO B 946 861 47,60 45 070 584 3,47% 315 233 874 24,27% IT ERICSSON B 1 965 486 75,70 148 787 290 11,45% NOKIA 29 472 113,20 3 336 230 0,26% 152 123 521 11,71% Sällanköpsvaror- och tjänster ELECTROLUX B 195 412 107,75 21 055 643 1,62% MTG B 33 359 214,50 7 155 506 0,55% H&M B 476 646 385,00 183 508 710 14,13% 211 719 859 16,30% Telekomoperatörer TELE2 B 262 506 77,90 20 449 217 1,57% TELIA SONERA 2 930 649 40,50 118 691 285 9,14% 139 140 502 10,71% Hälsovård ASTRA ZENECA 172 861 341,50 59 032 032 4,54% GETINGE B 145 343 101,00 14 679 643 1,13% 73 711 675 5,67% Material BOLIDEN 178 504 58,25 10 397 858 0,80% SCA B 391 209 81,00 31 687 929 2,44% SSAB A 157 133 89,75 14 102 687 1,09% 56 188 474 4,33% Dagligvaror SWEDISH MATCH 163 812 125,25 20 517 453 1,58% 20 517 453 1,58% Energi LUNDIN PETROLEUM 207 481 59,70 12 386 616 0,95% 12 386 616 0,95% Summa värdepapper 1 298 694 751 99,97% Övriga tillgångar och skulder (netto) 432 654 0,03% FONDFÖRMÖGENHET, Not 3 1 299 127 405 100,00% Fonden har tillstånd att handla med derivatinstrument. Handel med derivatinstrument har skett under rapportperioden. Derivatinstrument används i syfte att effektivisera förvaltningen i fonden. Handel sker i standardiserade instrument. Samtliga värdepappersinnehav är noterade vid svensk börs.
Halvårsrapport 2009 / Avanza Zero sid 3/6 BALANSRÄKNING, TKR TILLGÅNGAR 2009-06-30 2008-12-31 2007-12-31 Finansiella instrument med positivt marknadsvärde 1 298 694 724 577 495 456 Bank och övriga likvida medel -2 596 6 691-693 Kortfristiga fordringar 24 668 7 296 3 612 Övriga kortfristiga intäkter Summa tillgångar 1 320 766 738 564 498 375 SKULDER Övriga kortfristiga skulder, Not 2-21 639-13 373-1 968 Summa skulder -21 639-13 373-1 968 FONDFÖRMÖGENHET 1 299 127 725 191 496 407 RESULTATRÄKNING, TKR 2009-01-01 2008-01-01 2007-01-01 INTÄKTER OCH VÄRDEFÖRÄNDRING 2009-06-30 2008-12-31 2007-12-31 Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument, Not 1 194 871-263 165-39 711 Ränteintäkter 112 643 265 Utdelningar 36 496 29 017 23 194 Övriga intäkter - -. Summa intäkter och värdeförändring 231 479-233 505-16 252 KOSTNADER Ersättning till fondbolaget - - - Ersättning till förvaringsinstitutet - - - Övriga kostnader - - - Summa kostnader - - - RESULTAT 231 479-233 505-16 252 Not 1. Specifikation av värdeförändring på 2009-01-01 2008-01-01 2007-01-01 aktierelaterade finansiella instrument 2009-06-30 2008-12-31 2007-12-31 Realisationsvinster 12 309 32 390 32 957 Realisationsförluster -23 988-123 836-13 077 Orealiserade vinster/förluster 206 550-171 719-59 591 Summa värdeförändring på aktierelaterade instrument 194 871-263 165-39 711 Not 2. Övriga kortfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder 0 0 0 Skuld köpta värdepapper -21 639-13 374-1 968 Summa övriga kortfristiga skulder -21 639-13 374-1 968 Not 3. Förändring av fondförmögenhet Fondförmögenhet vid rapportperiodens början 725 191 496 407 482 293 Andelsutgivning 791 768 908 663 641 466 Andelsinlösen -412 844-415 316-611 100 Årets resultat enligt resultaträkning 231 479-233 505-16 252 Lämnad utdelning -36 467-31 058 0 Fondförmögenhet vid årets slut 1 299 127 725 191 496 407
Halvårsrapport 2009 / Avanza Zero sid 4/6 FONDENS UTVECKLING 2009-06-30 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Fondförmögenhet, tkr 1 299 127 725 191 496 407 482 293 Andelsvärde, kr 88,05 73,96 123,52 126,53 Utdelning kr/andel 3,39 6,92 - - Totalavkastning, % 24,96-36,12-2,38 26,53 Jämförelseindex, % 24,76-36,26-3,04 26,68 ÖVRIGT Följande nyckeltal anges i årstakt; Omsättningshastighet, ggr 0,20 Förvaltningsavgift, % 0,00 Total expense ratio (TER), % 0,00 Transaktionskostnader, tkr 0,00 Transaktionskostnader, % 0,00 Omsättning genom Bankaktiebolaget Avanza, % 100,00 Aktiv risk*, % 0,41 Totalrisk fond*, % 26,75 Totalrisk jämförelseindex*, % 26,74 Genomsnittlig årsavkastning (3 år), % -2,14 Genomsnittlig årsavkastning (5 år)**, % ** * Avser de senaste 24 månaderna ** Fonden startade 2006-05-22. Mätperioden är för kort för att redovisas.
Halvårsrapport 2009 / Avanza Zero sid 5/6 SKATTEREGLER Skatteregler för fonderna En svensk värdepappersfond är inte skattepliktig för reavinster vid försäljning av svenska aktier och aktierelaterade värdepapper och följaktligen är inte reaförluster avdragsgilla. Reavinster och reaförluster vid försäljning av övriga värdepapper är skattepliktiga respektive avdragsgilla. Fondens beskattningsbara inkomst består dessutom av bland annat räntor och en schablonintäkt på 1,5 % av marknadsvärdet vid årets ingång på fondens innehav av aktier och aktierelaterade värdepapper. Skattesatsen för fonden är 30 procent. Utdelning till andelsägarna är avdragsgill för fonden. (Om fondens hela beskattningsbara inkomst delas ut till andelsägarna blir det ingen skatt för fonden.) Skatteregler för andelsägarna Utdelningar från aktiefonder och reavinster vid försäljning av fondandelar, beskattas som inkomst av kapital. Skattesatsen är 30 procent. REDOVISNINGSPRINCIPER OCH FONDBOLAGET Fondens verksamhet regleras av lagen (2004:46) om investeringsfonder samt deras fondbestämmelser. Fondens redovisning följer Finansinspektionens författningssamlings (FFFS 2008:11) föreskrifter angående investeringsfonder. Fonden tillämpar vidare i allt väsentligt de redovisningsrekommendationer som fastställts av Fondbolagens Förening. I fondens balansräkning har fondens innehav värderats till marknadsvärde. Med marknadsvärde avses senaste betalkurs. Någon skattereservering har inte gjorts i fonden eftersom det skattepliktiga resultatet i sin helhet delas ut till andelsägarna. Fondbolaget Avanza Fonder AB ingår i Avanzakoncernen (Avanza Bank), vars affärsidé är att erbjuda Sveriges bästa tjänst för aktivt sparande. Avanza Bank är Sveriges största aktör inom aktieoch fondhandel. Avanza Bank har drygt 110 000 kunder och gör flest affärer på börsen. Hos Avanza Bank kan kunderna själva spara i aktier, fonder och till sin pension. Avanza Bank erbjuder ett helt nytt sätt att spara. Avanza Bank har sänkt och tagit bort många onödiga avgifter så att det blir mer pengar över till kunderna. Avanza Fonder AB bedriver fondverksamhet och erbjuder en indexfond Avanza Zero fonden utan avgifter. Allmänheten erbjuds att köpa fondandelar via depå hos Avanza Bank eller via ett individuellt premiepensionskonto hos Premiepensionsmyndigheten. Tillstånd att bedriva fondverksamhet enligt Lagen (2004:46) om investeringsfonder gavs av Finansinspektionen den 3 maj 2006. Avanza Fonder AB Box 1399 111 93 Stockholm Besöksadress: Klarabergsgatan 60 Internet: avanzafonder.se Telefonnummer: 08-562 250 00 Organistationsnummer: 556664-3531 Aktiekapital: 3 100 000 SEK Verkställande direktör Glenn Wigren Styrelse Anders Elsell, ordförande Nicklas Storåkers Jacqueline Winberg Henrik Källén Förvaringsinstitut Danske Bank A/S Danmark Sverige filial Box 7523 103 92 Stockholm Revisor Lars Träff Ernst & Young Jakobsbergsgatan 24, 103 99 Stockholm Fonden är inte i något avseende garanterad, godkänd, emitterad eller understödd av NASDAQ OMX Group, Inc ( NASDAQ OMX ) och NASDAQ OMX lämnar inga, vare sig uttryckliga eller implicita, garantier med avseende på de resultat som användningen av OMXS30 index kan ge upphov till eller med avseende på värdet av OMXS30GI-index vid viss tidpunkt. OMXS30 index sammanställs och beräknas av NASDAQ OMX. NASDAQ OMX skall i intet fall vara ansvarig för fel i OMXS30 index. NASDAQ OMX skall inte heller vara skyldig att meddela eller offentliggöra eventuella fel i OMXS30GIindex. OMXS30 och OMXS30GI-index är varumärken tillhörande NASDAQ OMX och används enligt licens från NASDAQ OMX eller av NASDAQ OMX helägt dotterbolag. Avanza Fonder AB är ett helägt dotterbolag till Avanza Bank Holding AB (publ.). Avanza Fonder AB följer svensk kod för fondbolag, antagen av Fondbolagens Förenings styrelse den 6 december 2004.