ÅRSREDOVISNING 2007 HSB Bostadsrättsförening TRASTEN i Helsingborg
Trasten i Helsingborg 1(13) Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Trasten i Helsingborg, org.nr, får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2006-09-01-2007-08-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Föreningen äger fastigheten Mullbäret 10 i vilken man upplåter bostadsrättslägenheter och lokaler. Fastigheten är geografiskt belägen i Helsingborg med adress: Vagnmansgatan 24-28 samt Tranemansgatan 21 A-C. Inflyttning skedde under år 1947. Föreningen har 56 bostadsrättslägenheter med en totalyta på 2 407 m 2, 6 bostadsrättslokaler på totalt 398 m 2 samt 1 hyreslokal. Föreningen har 17 parkeringsplatser. Bostadslägenheterna är fördelade enligt följande: 1 rum & kök, 34 st 2 rum & kök, 22 st Under året har 13 lägenheter överlåtits. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar. Väsentliga händelser under året Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes i augusti 2007. Besiktningen utfördes av styrelsen. Vid besiktningen konstaterades att: - Det finns en del porösa tegelfogar i fasaden. I övrigt bedöms byggnaderna vara i gott skick. Föreningen har under året uppdaterat sin underhållsplan. Under året har nya elkablar dragits i 6 st lägenheter. Postboxar har installerats i trapphusen. Årets resultat och ställning Årets resultat är efter resultatdisposition är 194 tkr vilket är 66 tkr bättre än föregående år. Årets intäkter Årsavgifterna och hyrorna höjdes med 2 % den 1 oktober 2006. Det har ökat intäkterna med ca 46 tkr. Ränteintäkterna har ökat med 27 tkr dels genom att föreningens saldo på avräkningen hos HSB ökat, och dels eftersom räntesatsen ökat. Årets kostnader Driftskostnaderna har minskat med 24 tkr. Framför allt är det värmekostnaderna som blivit lägre genom den milda vintern. Räntekostnaderna har också minskat, 16 tkr jämfört med föregående år. Två lån har skrivits om och man har fått bättre ränta. Avsättningen till Fonden för yttre underhåll har ökat från 320 tkr till 360 tkr. Balansställning per 2007-08-31 Likvida medel uppgår till 1 827 tkr vilket kan jämföras med föregående år då likvida medel var 1 312 tkr. Eftersom avskrivningarna är högre än föreningens amorteringar ökar de likvida medlen år från år.
Trasten i Helsingborg 2(13) Ekonomisk utveckling 2007 2006 2005 2004 Nettoomsättning, tkr 2 204 2 158 2 117 2 040 Rörelseresultat, tkr 618 678 383 300 Årets resultat, tkr 307 323-16 -149 Resultat efter disposition av underhåll, tkr 194 128-16 57 Balansomslutning, tkr 8 552 8 323 8 127 8 271 Fond för yttre underhåll, tkr 195 - - 206 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm 772 757 735 721 Överlåtelsevärde i genomsnitt, kr/kvm 12 004 8 683 4 479 4 771 Förväntad framtida utveckling Underhåll Följande större underhållsåtgärder kommer att ske de kommande 5-10 åren: - Omfogning av fasadtegelfogar (ca 20 % av ytan) beräknas utföras under de närmaste åren. Ingår i underhållsplanen. - Genomgång och renovering av avloppsstammar. Ingår ej i underhållsplanen. Ekonomi De beräknade kostnaderna för år 2008 innebär en höjning av årsavgiften med 2 % 2007-10-01. Efter denna höjning uppgår årsavgiften till i genomsnitt 787 kr/m 2 bostadsyta. Mål för verksamheten Föreningen har följande mål för sin verksamhet: - Vi skall arbeta för att skapa förutsättningar för en väl fungerande förening, både ekonomiskt och tekniskt, där ett bra boende står i centrum och där miljö, funktion och trygghet är viktiga hörnpelare. För att nå målen ska vi: - Arbeta aktivt med underhållsplanering - Arbeta med frågor kring trivsel, trygghet och "första intrycket" - Arbeta för att hålla driftskostnaderna nere
Trasten i Helsingborg 3(13) Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma hölls den 29 januari 2007. På stämman deltog 15 röstberättigade medlemmar. Föreningen hade vid räkenskapsårets slut 64 medlemmar. Styrelse Styrelsen har under året haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Mats Axelsson, ordf Lars-Erik Hansson, v ordf Ola Jönsson, sekr Rangvi Cimmerbeck Stefan Löhnn, avgått under året I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Mats Axelsson, Ola Jönsson och Rangvi Cimmerbeck. Revisorer Revisorer har varit Hans Jacobsson med Stefan Andersson som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Representanter i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige Föreningens representant i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige har varit Mats Axelsson med Lars-Erik Hansson som suppleant. Valberedning Valberedning har varit styrelsen. Övrigt Studieorganisatör har varit Lars-Erik Hansson. Information och aktiviteter Information till medlemmar och boende - Utdelning av informationsblad sker fortlöpande. Medlemsaktiviteter - Träffar har anordnats för sy- och vävintresserade.
Trasten i Helsingborg 4(13) Förslag till disposition av föreningens vinst eller förlust Stämman har att ta ställning till: Balanserat resultat 286 619,21 Årets resultat 306 849,29 593 468,50 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -246 988,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 360 000,00 Nettoförändring av Fond för yttre underhåll 113 012,00 Balanseras i ny räkning 480 456,50 593 468,50 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.
Trasten i Helsingborg 5(13) Resultaträkning Belopp i kr Not 2006-09-01-2005-09-01- Nettoomsättning 2 2 204 308 2 158 131 Fastighetskostnader Driftskostnader 1,3,5-984 104-1 008 241 Utfört underhåll -246 988-125 218 Fastighetsskatt 4-48 646-50 430 Avskrivningar -307 038-296 572-1 586 776-1 480 461 Rörelseresultat 617 532 677 670 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 42 532 15 159 Räntekostnader och liknande resultatposter 7-353 215-369 983 Resultat före skatt 306 849 322 846 Årets resultat 306 849 322 846 Resultatförändring enligt styrelsens förslag Årets resultat 306 849 322 846 Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 246 988 125 218 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan -360 000-320 000 Resultat efter disposition av underhåll 193 837 128 064
Trasten i Helsingborg 6(13) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark 444 544 463 221 Om- och tillbyggnader 6 243 857 6 532 218 6 688 401 6 995 439 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 6 688 901 6 995 939 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avräkning HSB Nordvästra Skåne 1 826 599 1 311 851 Avgiftsfordringar/Kundfordringar - 2 725 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 31 865 11 994 1 858 464 1 326 570 Kassa och bank 11 5 000 - Summa omsättningstillgångar 1 863 464 1 326 570 SUMMA TILLGÅNGAR 8 552 365 8 322 509
Trasten i Helsingborg 7(13) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Insatser 58 950 58 950 Fond för yttre underhåll 194 782-253 732 58 950 Fritt eget kapital Balanserat resultat 286 620 158 555 Årets resultat 306 849 322 846 593 469 481 401 Summa eget kapital 847 201 540 351 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 7 397 981 7 500 405 7 397 981 7 500 405 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 52 430 31 503 Skatteskulder 15 137 15 599 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 239 616 234 651 307 183 281 753 Summa skulder 7 705 164 7 782 158 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 552 365 8 322 509 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar, se not 13 8 126 700 8 126 700 Summa 8 126 700 8 126 700
Trasten i Helsingborg 8(13) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges. Allmänna redovisnings- och värderingsprinciper Föreningen följer Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd om inte annat anges nedan. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Likvidavräkningen mellan bostadsrättsföreningen och HSB Nordvästra Skåne redovisas under Kortfristiga fordringar. Jämförelsestörande poster Redovisningsrådets rekommendation nr 4 tillämpas, vilket innebär att resultateffekter av särskilda händelser och transaktioner av väsentlig betydelse specificeras inom respektive resultatbegrepp. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider har tillämpats: Anläggningstillgångar Typ av plan Antal år -Byggnader Rak 50 -Ombyggnader Rak och annuitet 20 och 30 Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition enligt föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt på 3 % av taxeringsvärdet. Till schablonintäkten lägges ränteintäkter och ev. räntebidrag. Från schablonintäkten avdrages räntekostnader, ev. tomträttsavgäld samt ackumulerat underskott från tidigare år. Blir slutsumman överskott utgår skatt med 28 %. Blir slutsumman underskott utgår ingen skatt och underskottet får utnyttjas vid nästa års beräkning. Föreningens underskott uppgår till 3 644 485 kr, en minskning med 73 201 kr jämfört med föregående år.
Trasten i Helsingborg 9(13) Noter Not 1 Anställda samt arvode- och lönekostnader Medelantalet anställda Föreningen har inte haft några anställda under räkenskapsåret och föregående år. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2006-09-01-2005-09-01- Styrelsearvoden 10 625 9 350 Anställda och övriga 905 480 Sociala kostnader 1 863 2 028 Summa 13 393 11 858 I sociala kostnader ingår pensionskostnader med - - Not 2 Nettoomsättning 2006-09-01-2005-09-01- Årsavgifter bostäder 1 856 167 1 818 311 Årsavgifter lokaler 334 875 328 037 Summa årsavgifter 2 191 042 2 146 348 Hyror 31 190 31 197 Övriga intäkter 1 582 - Brutto 2 223 814 2 177 545 Avgiftsbortfall -19 381-18 664 Hyresbortfall -125-750 Summa 2 204 308 2 158 131 Not 3 Driftskostnader 2006-09-01-2005-09-01- El 40 553 32 947 Uppvärmning 294 849 331 810 Vatten 68 813 74 520 Renhållning 61 219 68 041 Fastighetsservice 236 504 225 402 Förvaltningskostnader 194 121 189 897 Arvoden, löner, ersättningar och sociala kostnader 13 393 11 858 Försäkringspremier 18 006 13 902 Kabel-TV avgift 33 946 37 464 Övrigt 22 700 22 400 Summa 984 104 1 008 241 Posten övrigt är medlemsavgift till HSB. Not 4 Fastighetsskatt Föreningens fastighet är taxerad som hyreshus. Fastighetsskatten har uppgått till 0,5 % av 2006 års tax.värdet för bostäder för räkenskapsårets första 4 månader. De övriga 8 månaderna har fastighetsskatten uppgått till 0,4 % av 2006 års frusna taxeringsvärde. För lokalerna är skatten 1% av tax.värdet för lokaler. Föreningen har fått nya taxeringsvärden för 2007.
Trasten i Helsingborg 10(13) Not 5 Ersättning till revisorer 2006-09-01-2005-09-01- BoRevision 6 100 9 750 Föreningsvald revisor 410 480 Summa 6 510 10 230 Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2006-09-01-2005-09-01- Ränteintäkter 42 532 15 159 Summa 42 532 15 159 Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter 2006-09-01-2005-09-01- Räntekostnader lån 353 215 369 983 Summa 353 215 369 983 Not 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ursprungligt anskaffningsvärde - Byggnader 933 838 933 838 - Mark 57 162 57 162 991 000 991 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: - Vid årets början -527 779-509 102 - Årets avskrivning enligt plan -18 677-18 677-546 456-527 779 Planenligt restvärde vid årets slut 444 544 463 221 varav byggnader 387 382 406 059 varav mark 57 162 57 162 Enligt nuvarande avskrivningsprinciper är slutåret för fastighetens avskrivning år 2028.
Trasten i Helsingborg 11(13) Om- och tillbyggnader Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början: Vattenstammar 3 050 000 3 050 000 Övriga om- och tillbyggnader 5 679 750 5 679 750 8 729 750 8 729 750 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -2 197 532-1 919 637 -Årets avskrivning enligt plan -288 361-277 895-2 485 893-2 197 532 Planenligt restvärde vid årets slut 6 243 857 6 532 218 I övriga om- och tillbyggnader ingår en antennanläggning samt ombyggnad år 1991 med bland annat treglasfönster, balkonger, fasadsoprum, sophus grovsopor och utemiljö. Taxeringsvärden på fastigheter Hustyp Byggnad Mark Totalt Hyreshus bostäder 8 200 000 2 850 000 11 050 000 Hyreshus lokaler 1 332 000 430 000 1 762 000 Summa 9 532 000 3 280 000 12 812 000 Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerade anskaffningsvärden: -Andel i HSB Nordvästra Skåne 500 500 Summa 500 500 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ränteintäkt Avräkning HSB Nordvästra Skåne 31 865 11 994 Summa 31 865 11 994 Not 11 Kassa och bank FöreningsSparbanken 5 000 - Summa 5 000 - Not 12 Eget kapital Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets Insatser avgifter underhåll resultat resultat Vid årets början enl. fastställd BR 58 950 - - 158 555 322 846 Disposition enligt stämmobeslut 194 782 128 065-322 846 Årets resultat 306 849 Vid årets slut 58 950-194 782 286 620 306 849
Trasten i Helsingborg 12(13) Not 13 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Bindning ränta Bindning lån Swedbank Hypotek AB4,04% rörlig 526 066 545 066 Swedbank Hypotek AB3,11% 2007-12-17 2007-12-17 1 631 384 1 634 808 Swedbank Hypotek AB6,68% 2009-02-23 2009-02-24 1 645 122 1 645 122 Swedbank Hypotek AB4,10% 2010-09-24 2010-09-24 1 035 000 1 065 000 Swedbank Hypotek AB4,46% 2011-02-25 2011-02-25 725 000 775 000 Swedbank Hypotek AB4,63% 2012-02-24 2012-02-24 1 000 000 1 000 000 Swedbank Hypotek AB4,19% rörlig 835 409 835 409 Summa 7 397 981 7 500 405 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 102 779 kr och den delen av skulden kan därför betraktas som kortfristig. Beräknad amortering de närmaste 5 åren är ca 103 000 kr årligen. Ställda säkerheter till kreditinstitut Uttagna fastighetsinteckningar 8 126 700 8 126 700 Varav i eget förvar - Summa 8 126 700 8 126 700 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Elavgifter 3 203 3 176 Fjärrvärmeavgift 9 929 7 045 Vattenavgift 5 884 5 947 Renhållningsavgift 4 841 4 820 Revisionsarvode 6 550 6 320 Räntekostnader lån 42 641 48 112 Förutbetalda avgifter och hyror 166 568 159 231 Summa 239 616 234 651
Trasten I Helsingborg 74-1 193 Underskrifter Mats Axdsson t ars-e ri k Hanscon Ola J11 n Var revisionsberattelse beträffande denna 4rsredwisning har avgivits 2007- (1 -. Hans Jaoobsson Av Mreningen vald revisor ~b'ls iddiobmsi>n Utsedd av HSB Riksforbund
Till Rireningsst&mm i HSB Bostsdsr!ittsförening Trasten i Helsingborg, org.nr 743000-1 l 93. Vi har granskat bredovisningen och bokfiringen samt styrelseiis förvaltning i HSB Bostadsrattsftiming Trasten i Helsingborg för rtlkenskapshet 2006-09-0 l - 2007-08-3 1. Det ar styrelsen som har ansvaret Br dkenskapshmdlingarna och förvaltningeii och för au bredovisninplagen tillämpas vid upprättandet av hrsredovisningen. V& ansvar Ir att uttala oss m Adovisningen och förvaltningen p& grundval av v h revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebar att vi planerat och genomflirt revisionen för att med hög men in te absolut &erhet försakra oss om att hrsredovisningen inte innehå1ier väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska etr urval av underlagen t3r belopp och annan information i rakeosbpsliaiidlingama. I en revision in& ock4 att pröva redovisningsprinciperna cch styrelsens tillhpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när den upprättat hmdovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i grsredovisn ingen. Som underlag för v& uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat vacentliga besiut, Atgarder och fbrmilaaden i areningen för att kunna Mörna om dgon styre Iseledamo t ar ersattningssky ldig mot flimningen. Vi har aven granskat om dgon styrelseledamot ph annat satt handlat i strid med bosfadsdttslagen, ~dovisningslag~n eller fareningens stadgar. Vi anser att var revision ger oss rimlig grund for v h uttalanden nedan. Arsredovisningen har upprattats i enlighet med grsredovisningsiagen och ger damed en råttvisande bild av foreningens resultat och salning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Fiirval tningsberättelsen är förenlig med arsredovisningens Bvriga delar. Vi tillstyrker att fdreningsstämmn faststaller resultatriikningen och balansrakningen for Breningen, behand tar resultatet enligt fiirslaget i forvaltningskriitteisen wh beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet for fienskapshet. Hans Jacobsson Av hingen vald revisor Utsedd av HSB Riksförbund