DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 20KS5-04 D nr: KS 20 15/0QJ.<l l Ul:J -05-1 8.. q Arende nr.... Planeringsförutsättningar och direktiv för budget 2016 och plan 2017-2018 Ärendet I budget får 2016 och plan 2017-2018 är nämndernas kostnader uppräknade utifrån volymforändringar ochjustering for löner och priser. Bokslut 2014 och den ekonomiska prognosen itmevarande år utgör utgångspunkter for att bedöma ramtilldelningen. Beräknade skatteintäkter baseras på senaste prognosen februari 2015 från Sveriges korrummer och landsting, SKL. I beräkningarna har hänsyn tagits till nya forändringar i utjänmingssystemet vilket för Danderyds kommun irmebär minskade intäkter om 8 mnkr 2016; 16 mnkr 2017 samt 24 mnkr 2018. Utifrån prognostiserade skatteintäkter, ramtilldelning och finansnetto beräknas de årliga resultaten kormuande budgetperiod till2016: l 02,0 mnlu, 2017: 12,6 mnlu samt 2018 16,6 nu1kr. De positiva årliga resultaten beror på extraordinära intäkter från Mörby Centrumprojektet och forsäljning av exploateringsfastigheter. Överskotten ska användas till finansiering av kommande investerings- och exploateringsprojekt Kommunstyrelsen fastställer preliminära budgetramar i beslut om budgetdirektiv for nästkommande budget- och planperiod. Samtliga nänmder har lä1m1at synpunker på hur fullmäktiges preliminära ramar från november 2014 överensstämmer med den utveckling verksamheterna står infor kommande budgetperiod. Av nänmdernas budgetfårslag skall framgå vilka resultatmål inklusive målnivåer som är kopplade till respektive imiktningsmål som fullmäktige beslutat. I budgetforslaget skall nämnderna bedöma och konunentera måluppfyllelsen for imiktningsmålen vad avser nuläge samt ambitioner for 2016 och 20 l 7-2018. A v konunentarerna ska framgå verksamhetemas starka och svaga sidor samt vilka åtgärder som är nödvändiga for att forbättra måluppfyllelsen. Planeringsmodellen innebär att konmmnstyrelsen fastställer en preliminär ram for respektive nänmds nettokostnader. Nänmdema skall utifrån den aktuella ramen utarbeta en budget som innebär forslag till forändringar och prioriteringar for att uppnå fastställda imiktnings- och resultatmål Respektive nänmd ansvarar for att budgeterade målnivåer bedöms vara möjliga att nå med de resurser som nämnden har till sitt forfogande.
'f?' DANDERYDS KOMMUN 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg Dnr: KS 2015/0019 s fö rslag till beslut Kornmunstyrelsen fastställer planeringsförutsättningar och direktiv för budget 2016 samt mål och direktiv för budgetarbetet. Bakgrund Kommunen har en god ekonomi och goda resultat enligt både interna och externa kvalitetsredovisningar. Med få undantag har nämnderna klarat sina åtaganden både ekonomiskt och verksamhetsmässigt. Budgetprocessen i kommunen påböljas under första kvmialet året före budgetåret. Nämndemas verksamhetsberättelser i årsredovisningen är en av de viktigaste ingående parametrarna i budgetarbetet. Bokslutet visar om verksamheterna Idarat sitt uppdrag inom ramen för tilldelad budget, om inte görs en analys av eventuellt över- eller underskott. Verksamhetsberättelsen innehåller även ett avsnitt om utmaningar för framtiden. Analysen av föregående års bokslut är därför en viktig del i arbetet för att underlätta möjligheten att resursfördelningen i budget till olika verksamhetsområden bättre svarar mot framtida behov. Danderyds kornmun följer strilet kommunallagens krav på ettårig budget och plan för två år. Fokus på år ett är ett måste då förutsättningarna snabbt kan ändras. Det krävs en flexibilitet hos verksamheterna att snabbt kunna anpassa sig och ställa om. Förändringar kan komma dels på intäktssidan i form av förändrade skatteintäkter, ökat/minskat antal barn, elever eller brukare, dels på kostnadssidan genom oförutsedda händelser. Inför kommunstyrelsens angivande av ramar för budget 2016 och planperioden 2017-2018 ska nämnderna bedöma om de av kornmunfullmäktige beslutade ramarna kopplar till ambitionsnivåerna i inriktningsmålen. Detta innebär att ramarna för olika verksamheter både kan öka eller minska beroende på förändrade omständigheter. Utgångsläget är att nämndemas budgetutrymme är begränsat. Om ett överskridande måste ske ska det särskilt motiveras. Planeringsförutsättningar för budget 2016, med plan 2017-2018 Den ekonomiska utvecklingen i riket Danderyds kornmun är, liksom övriga kommuner, beroende av den nationella och globala konjunkturen. Den påverkar skatteunderlaget, lönebildningen, inflationen och arbetsmarknaden som i sin tur påverkar kornmunens intäkter och kostnader. Sveriges kommuner och landsting SKL har i sin februari-prognos 2015 gjort följande bedömning av nyckeltalen i svensk ekonomi framöver. 2
r;s DANDERYDSKOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dnr: KS 2015/0019 Tabell l. Nyckeltal for den svenska ekonomin. Procentuell forändring 2013 2014 2015 2016 2017 2018 BNP* 1,3 1,9 2,9 3,2 2,3 1,9 Sysselsättning, timmar* 0,4 1,7 1,3 1,6 0,7 0,4 Timlön, nationalräkenskaperna 2,0 2,0 3,0 3,2 3,4 3,5 Timlön, konjunkturlönestatistiken 2,5 2,8 3,0 3,2 3,4 3,5 Konsumentpris, KPIX 0,5 0,2 0,4 1,4 1,7 1,9 Konsumentpris, KPIF 0,9 0,5 0,9 1,6 1,8 2,0 Konsumentpris, KPI 0,0-0,2 0,2 1,6 2,9 3,1 Realt skatteunderlag** 1,5 1,6 2,4 1,8 1,5 1,2 *K a lenderkorrigerad utveckling. **Korrigerat för regeländringar. Källa: Cirkulär 15:17, Sveriges Kommuner och Landsting. BNP-utvecldingen har varit lägre 2014 än fårväntat järnfort med prognosen får ett år sedan. Samma sak gäller for prognosen 2015. En ökning upp till 3,2 procent forväntas 2016 for att sedan återigen avta. Under 2014 steg antalet arbetade timmar markantjämfo1i med 2013, vilket tillsammans med tilltagande löneökningar bidragit till ett ökat skatteunderlag. Sysselsättningen ökar med 1,6 procent 2016. Därefter sjunker öktlingstakten igen, då med O, 7 procent respektive 0,4 procent. Timlönerna bedöms fortsätta att öka med drygt 3,2 procent under hela budgetperioden 2016-2018. Inflationen mätt som KPIX (det vill säga KPI exklusive hushållens räntekostnader) är mycket låg, dvs. strax över noll procent fram t.o.m. 2015 for att därefter gradvis stiga. Den låga inflationen begränsar skatteunderlagets tillväxt. I reala termer, dvs. efter avdrag for pris- och löneölmingar, är däremot skatteunderlagets tillväxt fmisatt stark. Tillväxten beräknas till 2,4 procent i år. Det är en bra bit över den trendmässiga tillväxten på 0,9 procent. Nästa år beräknas skatteunderlagets reala tillväxt uppgå till l,8 procent. Den kraftiga tillväxten beror till stor del på en ökad sysselsättning. Tabell 2. Olika skatteunderlagsprognoser (förändring%) 2014 2015 2016 2017 2018 2013-2018 SKL, feb 3,2 5,1 5,1 4,5 4,3 24,1 Reg, jan 2,9 5,1 5,5 5,8 4,8 26,6 ESV, jan 2,8 4,7 4,4 4,7 4,5 23,0 SKL, dec 3,3 5,2 4,7 4,5 4,2 23,8 Källa: Ekonomistyrningsverket, regeringen, SKL. Jämfo1i med SK.L:s decemberprognos avseende skatteunderlagets tillväxt bedöms 2016 något bättre, från4,7 procent till 5,1 procent. Prognosen for 2017 och 2018 ligger relativt stabilt järnfort med fåregående prognoser. I regeringens vårproposition har BNP tillväxten skrivits ned till 2,7 procent 2016 medan övriga poster i stmi sett är o forändra de. skatteunderlaget be- 3
t;; DANDERYDSKOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dnr: KS 2015/0019 döms av regeringen till, i genomsnitt får perioden 2014-2018,25,9 procent, attjärnfåra med 24,1 procent enligt SKL:s februariprognos. skatteintäkterna i Danderyds kommun Danderyds kommuns beräknade skatteintäkter i budget 2015 och plan 2016-17, som beslutades av kommunfullmäktige i november 2014, har utgått från den prognos vilken Sveriges kommuner och landsting, SKL, lade i augusti 2014. Den senaste prognosen från SKL presenterades i februari 2015. Däremellan har SKL kommit med ytterligare tre prognoser. För kommunen har skatteprognoserna mellan augusti 2014 och februari 2015 inneburit att skatteintäkterna minskat med cirka 2,8 rnnkr får 2016 och 14,6 rnnkr får 2017. Vårpropositionen Den ekonomiska vårpropositionen presenterad av regeringen i april 2015 syftar till att ange regeringens politiska inriktning på medellång och lång sikt. Nonnalt presenteras inga nya reformer utan det sker i samband med budgetpropositionen på hösten. Vårpropositionen innehåller undantag från detta avseende följande större satsningar: l miljard avsätts till äldreomsorgen 2015 och 2 miljarder årligen 2016-2018. Det generella statsbidraget ökar med 734 rnnkr får 2015 och 2,2 miljarder år 2016 och 2,6 miljarder från 2017 som kompensation får att nedsättning av socialavgifterna får unga slopas. Den sedan tidigare aviserade satsningen på lågstadiet ligger fast med 2 miljarder per år från 2015. Minskade barngrupper i förskolan, 415 rnnkr 2015 och 830 mnkr från år 2016. Klimatinvesteringar i kommuner och regioner anslås med 125 rnnkr i år och därefter 600 rnnkr. Upprustning av skollokaler, 15 rnnkr i år och 330 miljoner 2016-2018. satsning på ungdomar i jobb år 2015 178 rnnkr får att uppgå till3,5 miljarder år 2019. Arbetsgivaravgifter får ungdornar De nya beslutade lagstadgade arbetsgivaravgifterna är från l maj 2015 : får ungdomar födda 1992 och senare 10,21 procent får ungdomar födda 1990-1991 15,49 procent får ungdornar födda 1989 utgår full arbetsgivaravgift Den sänkta arbetsgivaravgiften får ungdomar som inte fyllt 25 år vid årets ingång tas bort. Kommunsektorn föreslås kompenseras får detta. Statsbidra- 4
r;; DANDERYDSKOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dm: KS 2015/0019 gen till kommunerna fareslås därfor öka med 734 mnkr fr.o.m. den l augusti 2015 och fordelas med ett enhetligt belopp per invånare per den l november 2014, vilket i1mebär cirka 75 kronor per invånare. Beloppet är beräknat utifrån antalet anställda i åldern 18-26 år i kommunerna. Eftersom det inte är möjligt att ändra anslaget for kommunalekonomisk utjämning under pågående budgetår bör ett nytt anslag, l :4 Stöd till kommuner och landsting, foras upp i statens budget. Anslaget får användas för utgifter får statsbidrag till kommuner och landsting for ökade kostnader för anställda i åldern 18-26 år. Från och med 2016 bör stödet fordelas via anslaget l: l Kommunalekonomisk utjänming. Ytterligare information om vårpropositionen fitms i SKL:s Cirkulär 15:14 Ekonomiska förutsättningar Bokslut 2014 Kommunens resultat 2014 uppgick tilll,3 mnlu och resultatet avstämt mot balanskravet blev -0,7 mnlu. Det negativa balanskravsresultatet avses att återställas inom innevarande års budget. Nänmderna redovisade ett resultat om 32, l mnlcr bättre än budget, vilket motsvarar 2 procent av den totala budgetramen l 612,2 mnlu. Det innebär att nämnderna hållit sig inom tilldelade ramar. Alla nämnder utom en redovisade överskott mot budget. Produktionsstyrelsens resultat blev däremot negativt, -9,3 nmlu i avvikelse mot budget. Investeringarna nådde inte upp till budgeterade nivåer, trots att ett antal större investeringsprojekt genomfordes under året. Avvikelsen blev 213,5 rnnkr, varav merpmien, 167,2 mnlu är ombudgeterade 2014. Tabell 5. Resultaträkning 2014 (m n kr) Rev.budget Bokslut Avvikelse 2014 2014 Kommunstyrelsen -62,9-62,9 0,0 Valnämnden -1,O -1,O 0,0 Revision -0,9-0,9 0,0 Överförmyndarnämnden -2,4-2,3 O, 1 Miljö- och hälsoskyddsnämnden -5,7-5,6 O, 1 Byggnadsnämnden -9,1-7,5 1,6 VA-verksamhet och Avfall -5,6 0,0 5,6 Tekniska nämnden -89,3-73,8 15,5 Fastighetsnämnden -32,9-24,1 8,8 Kultur- och fritidsnämnden -80,7-78,7 2,0 Barn- och utbildningsnämnden -766,6-768,8-2,3 Socialnämnden -555,1-532,8 22,3 Nämndernas nettokostnader inkl. avskrivningar -1 612,2-1 558,4 53,8 Avgår internränta 57,0 35,4-21,6 Nämndernas nettokostnader -1 555,2-1 523,1 32,1 5
r!i DANDERYDS KOMMUN 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg Dnr: KS 2015/0019 Pensioner, PO-diff m.m. -30,0-33,0-3,0 Semesterlöneskuld inkl. PO 0,0-2,8-2,8 Realisationsvinster, exploatering 50,0 0,0-50,0 Försäljning av anläggningstillgångar 5,0 2,0-3,0 Produktionens resultat -7,1-16,4-9,3 Verksamhetens nettokostnad -1 537,3-1 573,3-36,0 skatteintäkter, utjämn & statsbidrag 1 548,3 1 540,6-7,7 Extern medelsförvaltning 4,2 38,1 33,9 Finansnetto -15,2-4, 1 11 '1 Resultat 0,0 1,3 1,3 Kommunen bedöms ha uppnått målet om god ekonomisk hushållning 2014. Bedömningen baseras på nämndemas måluppfyllelse for sina respektive inriktningsmål avseende kostnadseffektivitet, kornmunens ekonomiska resultat järnfort med mål, samt på olika nationella jämforelser. Jämforelser med andra kommuner ingår i bedömningen for att komplettera övriga områden där måluppfyllelse bedöms mot kommunens egna ambitionsnivåer. I bedömningen har också vägts in kommunens skattesats samt uppnådda resultat for de finansiella målen. 6.,
r;; DANDERYDSKOMMUN Konununledningskontoret Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 D nr: KS 201 5/0019 Reviderad budget 2015 Reviderad budget 2015 innebär ett resultat om 149,2 mnkr. Med hänsyn till balanshavet uppgår resultatet till 154,2 mnkr. Tabell 6. Reviderad resultatbudget 2015 (m n kr) KF Budget Reviderad Avvikelse 2015 budget2015 mot budget KF Kommunstyrelsen -83,3-82,3 Revision -1,O -1,O överförmyndarnämnden -2,8-2,8 Miljö- och hälsoskyddsnämnden -5,8-5,9 Byggnadsnämnden -9,6-10,6 VA-verksamhet och Avfall 0,0 0,0 Tekniska nämnden -89,3-86,3 Fastighetsnämnden -14,9-11,6 Kultur- och fritidsnämnden -86,5-85,7 Barn- och utbildningsnämnden -790,9-791,6 Socialnämnden -569,7-569,7 Summa -1 653,8-1 647,6 Avgår internränta 57,0 53,0 Nämndernas nettokostnader -1 596,8-1 594,6 Pensioner, PO-diff m.m. -30,0-30,0 Realisationsvinster, exploatering 50,0 104,0 - Mörby centrum 94,8 94,8 Försäljning av anläggningstillgångar 5,0 5,0 Produktionens resultat -2,8-2,8 Verksamhetens nettokostnad -1 479,8-1 423,6 skatteintäkter, utjämning & statsbidrag 1 592,6 1 587,9 Extern medelsförvaltning 0,0 0,0 Finansnetto -14,8-15,1 Arets resultat 98,0 149,2 Balanskravskorrigering 25,0 5,0 Resultat enligt balanskravet 123,0 154,2 1,O 0,0 0,0-0,1-1,O 0,0 3,0 3,3 0,8-0,7 0,0 6,2-4,0 2,2 0,0 54,0 0,0 0,0 0,0 56,2-4,7 0,0-0,3 51,3-20,0 31,3 En revidering av budget 2015 innebär ett resultat om 149,2 mnh. Med hänsyn till balanshavet uppgår resultatet till 154,2 mnkr. I prognos från Sveriges konununer och landsting, SKL, 9 januari 2015, uppgår skatteintäkter och utjätmling till l 587,9 mnh, inkl. Detta itmebär en sänkning med 4,7 mnkr järnfort med tidigare prognos. Totalt for nämnderna noteras en nedrevidering på driftsidan med 6,2 mnkr jämfoti kommunfullmäktiges budget. Huvudorsaken är att tekniska nämnden och fastighetsnämnden inte beräknas få de kapitalkostnader som budgeterats. Centralt på intäktssidan revideras exploateringsintäkterna, som järnfort med budget ökar med 54 mnkr. Anledningen är försäljning av fastigheten 7
rs DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dnr: KS 2015/0019 Telefonen l. Detta är medel som kan användas till delfinansiering av de omfattande investeringsvolymer som ligger i planperioden 2015-2016. Planeringen måste även för 2016 och perioden 2017-2018 ske utifrån förutsättningar som medger ett begränsat utrymme till verksamhets- och kostnadsökningar. Detta innebär att nämnderna ansvarar för att vid behov omprioritera inom respektive ram. Eventuella verksamhetsförändringar som medför utökade resurser kommer troligtvis att ställa krav på rationaliseringar och minskade resurser i annan verksamhet. Budgeterade intäkter avseende Mörby centrumprojektet kommer inte under 2015 då projektet försenats på grund av överprövning. De beräknas istället infalla under 2016. Resultatet avseende 2016 förväntas därmed uppgå till 102,0 mnkr. Gemensamma utgångspunkter i budget 2016 Följande gemensamn1a antaganden gäller för arbetet med budget 2016. Planen för 2017 och 2018 skall beräknas i 2016 års priser så att enbmi volymoch verksamhetsförändringar påverkar respektive nämnd. Antaganden Prisökningar Interna kostnader KLK Löneökningar PO-pålägg Internränta Internhyror Avtal med index 2,0% Se rubrik nedan 2,0% 38,46% 2,5% 1,5% Enligt nämnd Prisökningar Konsumentprisindex inldusive bolåneräntor ligger i snitt på cirka l,8 procent 2015-2018. Då flera av kommunens verksamheter är bundna av avtal som är indexreglerade är 2,0 procent ett rimligt avvägt antagande. Interna kostnader I planeringsförutsättningarna har ingen hänsyn tagits till de justeringar som kommunledningskontoret behöver göra för förändringar av kostnader för operativa tjänsterjämfört med 2015. Respektive nämnd kommer att kompenseras i budget för dessa justeringar via överflyttning från kommunledningskontorets ram med motsvarande belopp. Respektive nämnds justeringsbelopp meddelas i slutet av maj månad. 8
r;; DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 D nr: KS 2015/0019 Löneöversyn 2016 Antaganden beträffande löneökningar i budget grundar sig normalt på löneökningar fåregående år, lönerörelsen innevarande år samt SKL:s prognos for timlöner. Lönepolitiken blir allt viktigare inslag i budgetarbetet. För Danderyds kommun kommer det krävas analyser och strategiska beslut infor framtida löneöversyner. har infor budgetarbetet 2015 inrättat en lönestrategisk grupp bestående av representanter från ledningsgruppen samt adjungerande ekonomer och P A-konsulter. Gruppens målsättning är att genom kmiläggning av lönestrukturer och lönenivåer i kommunen och med hänsyn till rekryteringsbehov bättre kmma avgöra framtida lönenivåer. I budget 2015 satsades 9 miljoner kronor på lärarkollektivet inkluderat rorskola, grundskola och gynmasium. En utvärdering under tidig höst kommer göras beträffande vilka förändringar satsningarna har bidragit till i lönestrukturen och kommunens konkurrenskraft i att behålla och rekrytera personal. Generellt lönepåslag Under 2015 har nya lönekriterier tagits fram som sätter kompetenskrav, marknadslöneläge och lönestruktur i fokus. Lönesättningen ska vara individuell och styra mot uppsatta mål. Det ska dock finnas ett reellt budgehltrymme. Direktivet får löneökningar 2016 är 2 procent på forvaltningsnivå. Det innebär att t ex produktionskontoret ska lägga ett genomsnitt om 2 procent i löneöversynen. Lönepåslaget kan därfor konuna att se olika ut mellan resultatenheter och mellan yrkesgrupper. Ramölmingarna fareslås till 2 procent (l,98 % exklusive nämnd och administration som erhåller l %) for barn- och utbildningsnänmden och socialnämnden som ersätter även privata utforare med peng- och check och köper verksamhet som är avtalsstyrd. Ä ven Kulturskolan kompenseras med 2 procent for upprälming av musiklärarlöner. Övriga nänmder fareslås en ramökning om l procent, vilket itmebär ett effektiviseringshav i forhållande till de 2 procenten i lönedirektivet. Specifika satsningar Utifrån lönestrategiska gruppens arbete kommer satsningar på specifika yrkesgrupper även göras 2016. Förslag på hur dessa ska fordelas kotnmer redovisas infor budgetbeslutet 2016. Personalomkostnadspålägget Personalomkostnadspålägget, 38,46 procent, foljer SKL:s nuvarande rekommendation for 2016. Internränta Internräntan foljer den rekommendation som lämnats av SKL, vilken i sin tur baseras på forväntrungar på den långa statsobligationsräntan. F ör 2016 fareslås en internränta om 2,5 procent, vilket är samma på nivå som 2015. 9
~~;; DANDERYDSKOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dnr: KS 2015/0019 Internhyra På grund av ökade kapitalkostnader som uppstår som en konsekvens av fastighetsverksamhetens omfattande utbyggnadsprogram beträffande nya rorskole- och skolfastigheter behöver hyresintäkterna 2016 totalt öka med cirka 2 mnh utöver de 6,9 mnh som ligger i fastighetsnämndens ram 2015. 3,7 mnkr av dessa avser kompensation for nybyggnation av förskolor. Kommunen har sedan tidigare tecknat hyresavtal med privata utövare där avtalen successivt omförhandlats eller fasats ut. För att bibehålla konkurrensneutraliteten mellan privata och kommunala utövare behöver kommunen anpassa forskolans pengnivåer från och med år 2016, då samtliga avtal inom forskolan är omförhandlade. föreslår att den del av hyreskompensationen som fastighetsnämnden erhållit rörande forskolelokaler, 3, 7 mnlrr, från och med 2016 tilldelas barn- och utbildningsnämnden och fordelas ut i peng. har i uppdrag att se över hela kommunens hyresmodell. Då uppdraget inte är slutfort måste det ges möjlighet till tillfälliga lösningar inom ett par problemområden vilka beshivs nedan. I budget 2015 har 1,5 mnla tillskjutits barn- och utbildningsnämnden for finansiering av tomställda lokaler. För att medlen ska kunna tas i anspråk hävs beslutsunderlag enligt nedan: Om antalet elever och barn minskar är det fortsatt utforarens ansvar att finansiera lokalerna. I forsta hand ska tekniska kontoret pröva möjligheten att hyra ut till annan hyresgäst. I slutänden är det dock utforaren som trots allt står med lokaler utöver det behov som finns. Barn- och utbildningsnämnden ska därfor svara för kostnaden for de lokaler som kan betraktas som strategiska ur ett långsiktigt perspektiv, dvs. när befolkningsprognosen visar att antalet barn i en nära framtid kommer öka igen. Nämnden ska således utifrån lokalförsörjningsperspektivet avgöra betydelsen av att lokalerna tillsvidare behålls. Nya redovisningsprinciper och viktiga lagändringar Komponentavskrivning Danderyds kommun kommer att övergå till komponentavskrivning fullt ut 2016. Arbetet med implementering påbörjades under 2014 och kommer fortgå under 2015. Kommunens helägda bolag Djursholms AB kommer implementera kommunens principer och regelverk under 2016 for att införas i skarp drift 2017. Kultur- och fritidsnämnden som ansvarar for en del av kommens anläggningar kommer även omfattas av regelverket men forst 2017 med ett införande under 2016. lo
r;; DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 D nr: KS 2015/0019 Införande av komponentavskrivning innebär att underhållsarbete som idag belastar driftsbudget överförs till investering. Det gäller framför allt stora komponenter. Små komponenter bör definieras som reparation och däm1ed belasta driftsbudget. Målsättningen är att underhållsarbete ska bli betraktat som investering. Parallellt med införandet kommer anskaffuing göras av stödsystem för fastighetsregister innehållande underhåll och drift. En konsekvens av komponentavskrivning kan atmars bli ökad administration. Idag hanterar tekniska kontoret planerat underhåll i en accessdatabas. I budget för 2015 överfördes 20 mnkr från drift till investering för att möjliggöra hanteringen av det nya regelverket I de preliminära ramarna för 2016 är ytterligare cirka l O nmkr överförda från drift till investering. Lagändringar inom offentlig upphandling väntas till april 2016. Lagen om offentlig upphandling (LOU) förväntas få förändrade regler, bl.a. en skyldighet att förkasta låga anbud, större möjlighet att välja de några av de enklare och förmånligare upphandlingsprocesserna, skärpt kontroll av att leverantörer iakttar tillämpliga miljö-, social- och arbetsrättsliga skyldigheter. Det blir dock troligtvis inte möjligt att kräva anslutning till kollektivavtal. Däremot förväntas det finnas krav på att ibland dela upp ett kontrakt i olika mindre delar till förmån för små och medelstora företag. Ny lag för koncessioner (bygg- och tjänstekoncessioner). Inte lika detaljerad lag utan mer flexibel än övriga upphandlingsregler. Olika regler beroende på avtalets värde, tröskelvärdet ca 45 miljoner kronor. Avtalstiden får uppgå till max 5 år och upphandlingarna ska atmonseras genom ett s.k. koncessionsmeddelande. Tilldelningar kommer att kunna överprövas, precis som i LO U. (Koncession= ersättningen för arbetet utgörs endast av rätten att utnyttja byggnadsverket/tjänsterna, eller dels en sådan rätt och dels betalning. Tilldelning av koncessioner ska itmefatta att verksamhetsrisk överförs till koncessionshavaren.) Il
r;; DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dm: KS 2015/0019 Upphandling En upphandling är ofta ett resurskrävande projekt både utifrån verksamhetens perspektiv men även får den centrala upphandlingsenheten. Upphandlingsenheten har ansvar för att kvalitetssälaa kommunens upphandlingsprocesser. Det är av stor vikt att upphandlingsenheten kommer in tidigt i processen, dvs. redan i behovsstadiet I den av fullmäktige beslutade ansvarsoch rollfårdelningen framgår att "I verksamhetsplanen skall framgå vilka upphandlingar som planeras får verksamhetsåret". Närnndema ska i fårslag till budget får 2016 och plan 2017-2018 ange vilka stöne upphandlingar som planeras eller är tänkbara under perioden. Volymantaganden Redovisade budgetramar fåmtsätter följande volymer. Tabell 7. Volymer Barnomsorg Ram 2016 Budget Utfall 2015 2014 Förskola/familjedaghem 1-2 år 542 531 558 Förskola/familjedaghem 3-5 år 1 240 1 301 1 327 Fritidshem färskoleklass 455 473 481 Fritidshem år 1-3 1 447 1 471 1 535 Fritidshem år 4-6 540 527 624 Fritidshem, barn till föräldralediga 70 70 70 Skola Färskoleklass 490 483 492 Grundskola år 1-6 3 244 3 232 3 180 Grundskola år 7-9 1 451 1 384 1 320 Gymnasieskola 1 310 1 321 1 305 Äldreomsorg Hemtjänsttimmar 275 000 270 000 255 400 Särskilda boenden, platser 322 327 326 - Korttidsboenden 28 30 23 Summa boendeplatser inkl. korttidsboende 350 357 349 Funktionsnedsättning Gruppboende vuxna, helårsplatser 61 60 57 Daglig verksamhet, helårsplatser 96 92 88 LASS, antal personer 40 42 33 Socialpsykiatri Boende, antal vårddygn 20 20 14 12
r;; DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-2 1 Rev 2015-05-04 D nr: KS 2015/0019 Befolkningsutveckling Kommunens befolkning beräknas öka under kommande år och kommer enligt senaste befolkningsprognosen att uppgå till 34 027 personer år 2018. Uppdelat per åldersgrupp är prognosen enligt följande tabell. Prognosen visar att kommunens befolkning beräknas öka med totalt 5,6 procent eller l 805 personer mellan åren 2013 till2018. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Förändring Al drar utfall prognos prognos prognos prognos prognos 2013-2018 % 0-6 2 852 2 762 2 674 2 634 2 667 2 697-155 -5,4 7-15 4 481 4 572 4 659 4 731 4 778 4 793 312 7,0 16-24 3 752 3 787 3 807 3 810 3 954 4 041 289 7,7 25-44 6 771 6 824 6 859 6 903 7 138 7 298 527 7,8 45-64 7 952 8 030 8 156 8 261 8 479 8 632 680 8,6 65-74 3 332 3 356 3 314 3 295 3 232 3 166-166 -5,0 75-w 3 082 3 087 3 128 3 182 3 285 3 401 319 10,3 Totalt 32 222 32 417 32 597 32 816 33 531 34 027 1 805 5,6 Som framgår av tabellen ovan beräknas en stor procentuell ökning ske i samtliga åldersgrupper mellan 7-64 år samt 75-w år. Under den kommande femårsperioden prognostiseras en haftig ökning av antalet barn i grundskoleåldern. Samtidigt visar prognosen en stark nedåtgående trend inom barnomsorgsåldrarna de närmaste åren. Prognosen bygger på ett antagande om totalt 943 fårdigställda bostäder i korrummen under prognosperioden. Antalet bostäder i flerbostadshus beräknas bli många gånger större än antalet nya småhus. styckebyggen är fårdelade på de områden där småhus är planerade enligt prognosen. Utöver de siffror som presenteras beräknas ett antal bostäder i särskilt boende får äldre år 2017 tillkomma. Tabellen nedan redovisar antagandet 2er delmmåde, år och tyi! av bostad. Typ Delområde 2014 2015 2016 2017 2018-2021- 2020 2023 Summa Flerbostadshus Danderyd 36 35 50 **170 110 o 401 Djursholm o *20 20 o o o 40 Enebyberg o o o 80 o o 80 stoeksund o o o 100 *230 o 330 Totalt 36 55 70 350 340 o 851 Småhus Danderyd 9 o 10 o o o 19 Djursholm 4 4 o o o o 8 Enebyberg o o o o o o o stoeksund o o o o o o o styckebyggen 5 10 10 10 15 15 65 Totalt 18 14 20 10 15 15 92 Summa 54 69 90 360 355 15 943 * Inklusive studentbostäder, ** Inklusive särskilt boende för äldre 13
~~, DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dnr: KS 2015/0019 I det befintliga bostadsbeståndet antas en fårtätning om O, l procent for de kommande två åren. Resten av prognosperioden antas ingen fortätning ske i det befintliga bostadsbeståndet. skatteintäkter, utjämning och statsbidrag skatteintäkterna inldusive utjämning och statsbidrag forväntas sammantaget med 2015 år skatteuttag att öka med 3,2 procent 2016, 2,2 procent 2017 och 2,6 procent 2018. Tabell8. Skatter, utjämning och statsbidrag 2014-2018 Skatter, utjämning och statsbidrag (mnkr) Bokslut Rev. Budget 2014 2015 Budget 2016 Plan Plan 2017 2018 Not ** ** Befolkning 1/11 året före 32 185 32 295 32 417 32 597 32 816 Utdebitering 17,35 17,35 17,35 17,35 17,35 Preliminär kommunalskatt 1 934,0 2 019,1 2 122,0 2 201,3 2 279,0 slutavräkning -3,5 7,8 0,0 0,0 0,0 Inkomstutjämning -623,4-652,2-695,6-718,3-736,4 Kostnadsutjämning 203,2 194,8 195,9 178,9 169,6 LSS-utjämning -32,3-30,5-30,5-30,6-30,8 Fastighetsavgift 48,8 50,1 50,1 50,1 50,1 Regleringsavgiftl-bidrag 7,5-1,3-12,3-16,8-23,5 strukturbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Införandebidrag 6,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettointäkter Förändring % * SKL: s prognos jan 2015 **SKL: s prognosfeb 2015 1 540,3 1,3% 1 587,9 1 629,7 1 664,6 1 708,0 3,1 % 2,6 % 2,1 % 2,6 % Arbetet med resultatstyrning i budgetarbetet Övergripande styrning Kommunen tillämpar en styrmodell med mål- och uppdragssty:rning. Modellen utgår från åtta övergripande mål som beslutas av kommunfullmäktige. De övergripande målen är foljande: Danderyd ska vara en bra och attraktiv kommun att bo och verka i. Danderyd skall erbjuda sina invånare stor valfiihet i den kommunala servicen utifrån individens önskemål och forutsättningar. Danderydsborna skall erbjudas en bra och attraktiv service. En positiv utveckling av de kommunala kärnområdena skola, barn- och äldreomsorg skall sättas i fokus. God ekonomisk hushållning skall vara en vägledande princip for all kommunal verksamhet. Kommunen skall ge goda forutsättningar for ett varierat utbud av fritids- och kulturaktiviteter. 14
DANDERYDS KOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 D nr: KS 2015/0019 Företag verksamma i kommunen skall erbjudas ett gott näringslivsklimat Kommunen skall ha låg kommunalskatt. Danderyd skall ha en god och hälsosam miljö samt arbeta för en långsiktigt hållbar utveckling. I bokslutet för 2014 framgår att kommunen uppnår samtliga övergripande mål. Sammanfattningsvis bedöms utgångsläget vad avser kommunens verksamheter inför 2016 som gott. God måluppfyllelse avseende nänmdernas inriktningsmål samt goda resultat i externa jämförelser, med några undantag, visar på en i huvudsak stabil kvalitetsnivå i verksamheterna. Nämndernas inriktningsmål och resultatmål Nämnderna har uppdraget att utifrån de övergripande målen formulera och till kommunfullmäktige föreslå ett begränsat antal imiktningsmål för sina olika verksamhetsområden. Målen skall ange hur respektive verksamhet arbetar för att förverkliga de övergripande målen. Inriktningsmålen fastställs av fullmäktige. Nänmderna skall vidare ta fram ett antal resultatmål som konkretiserar hur nänmdens verksamheter bidrar till uppfyllelse av inriktningsmålen. Av nänmdernas budgetförslag skall framgå vilka resultatmål inldusive målnivåer som är kopplade till respektive imiktningsmål. I budgetförslaget skall nämnderna bedöma och kommentera måluppfyllelsen för inriktningsmålen avseende ambitioner för 2016 och 2017-2018. Av budgetförslaget ska även framgå vilka åtgärder som planeras för att förbättra måluppfyllelsen. Respektive nämnd ansvarar för att budgeterade målnivåer bedöms vara möjliga att nå med de resurser som nänmden har till sitt förfogande. Socialnämnden och barn- och utbildningsnämnden ska i budgetförslaget redovisa på vilket sätt målnivåerna kommuniceras till berörda. Bedömningsskalan av i vilken grad målen har uppfyllts förändrades från budget 2015. Nivåerna av måluppfyllelse: "målet är uppfyllt" (grönt), "målet är delvis uppfyllt" (gult) samt "målet är ej uppfyllt" (rött). Därtill fim1s kategorin "målet är ej bedömt" (-), vilket undantagsvis används när det av brist på underlag inte är möjligt att göra en bedönming av måluppfyllelsen. Tydligare mål För att resultatstyrningen ska utgöra ett stöd i det dagliga arbetet och tydligt visa i vilken riktning vi vill utveckla kommunen, med en röd tråd från kommunens övergripande målstruktur ned till styrningen längst ute i verksamheten, behöver innehållet i målmodellen bli tydligare. Från de övergt ipande målens mer visionära utfornming ska målformuleringarna vid varje steg av målnedbrytning från imiktningsmål till resultatmål och vidare ut i organisationen bli mer specifika/koniereta och mätbara. Målen behöver vara kända och accepterade av de som på olika sätt berörs av dem, vilket förutsätter att de är realistiska utifrån den verklighet vi befi1mer oss i men också 15
r;; DANDERYDSKOMMUN Cecilia von Sydow, Joakim Nygren, Agneta Sjöberg 2015-04-21 Rev 2015-05-04 Dm: KS 2015/0019 utifrån den utveclding vi vill verka får. För att tydliggöra den planerade utvecldingen är det viktigt att ambitionsnivåer tidssätts, så att det tydligt går att följa upp att vi är på rätt väg. De nyckeltal och bedömningsgrunder som ska ligga till grund får bedömning av målets uppfyllnad ska vara kända och dokumenterade redan när målet beslutas i samband med budget. Under 2015 pågår ett utvecklingsarbete avseende kommunens målmodell Förväntat resultat är en tydlig och förståelig modell med fokus på utveclding. Den nya modellen ska vara beslutad inför arbetet med budget 2017 (med plan 2018-2019). I budgetarbetet inför 2016 tillämpas nu gällande målmodell Folcus i målarbetet inför 2016 är att se över innehållet i nämndens målstruktur: att mål, nyckeltal och aktiviteter är det de säger sig vara, det vill säga att aktiviteter till exempel inte benämns nyckeltal Den årliga översynen av att nämndens målformuleringar bidrar till de överliggande målnivåernas uppfyllnad är som alltid viktig. Det är i detta arbete vä1i att beakta mängden mål som nämnden arbetar med. En större mängd målleder sällan till bättre resultat. Snarare tenderar fårre antal mål att fokusera styrningen och därigenom medfåra bättre resultat. Mål och medel Planeringsmodellen innebär att kommunstyrelsen fastställer en ram får respektive nänmds nettokostnader som en utgångspunkt får budgetprocessen. Ramutrymmet begränsas av finansiella restriktioner i form av exempelvis beslutade mål får kommunens ekonomi och skattesats. Nämnderna skall utifrån den aktuella ramen utarbeta en budget som innebär fårslag till fårändringar och prioriteringar får att uppnå fastställda inriktnings- och resultatmål Vid konflikt mellan medel och mål skall nämnden i fårsta hand söka prioritera inom anvisad ram. Kommlmstyrelsen och kommunfullmäktige har i budgetdirektiven och senare i budgetbeslutet möjlighet att lämna konlcreta utrednings- eller utvecklingsuppdrag till nämnderna. kommundirektör ekonomichef 16
r~;; DANDERYDS KOMMUN Kommunstyrelsens ordforande 2014-05-21 Dm: KS 2014/0019 Direktiv för budgetarbetet Driftbudgetramar och resultatplan Kommunstyrelsen fastställer preliminära budgetramar i beslut om budgetdirektiv for nästkommande budget- och planperiod. Kommunstyrelsen har kompletterat budgetprocessen med att ge samtliga nämnder i uppdrag att göra en bedömning av hur ramarna överensstämmer med den utveckling verksamheterna står inför under kommande planperiod 2016-2018. Tabell l. Ramar 2016 ordförandeförslag (mnkr) KF Budget Förslag Ramförslag Uppräkning Budgetram 2016 till ram kommun- 2016 2016 (nov 2014) enligt styrelsens nämnderna ordförande Kommunstyrelsen -87,8-92,9-92,9 1% Revision -1,O -1,O -1,O 1% överförmyndarnämnden -2,7-2,7-2,7 1% Miljö- och hälsoskyddsnämnden -5,7-6,7-6,7 1% Byggnadsnämnden -10,1-10,3-10,3 1% VA-verksamhet och Avfall 0,0 0,0 0,0 0% Tekniska nämnden -89,6-89,6-86,6 1% Fastighetsnämnden -23,1-15,0-9,3 1% - hyreskompensation -2,0 Kultur- och fritidsnämnden -91,0-90,7-91,0 1% Barn- och utbildningsnämnden -792,4-791,9-795,6 2% Socialnämnden -573,7-573,7-563,7 2% Summa -1 679,1-1 674,5-1 659,5 Avgår internränta 58,0 58,0 58,0 Nämndernas nettokostnader -1 621,1-1 616,5-1 601,5 Uppräkning ca 1 % -16,1-93,8-1,O -2,7-6,8-10,4 0,0-87,5-9,4-2,0-91,9-811,4-574,9-1 691,7 58,0-1 633,7 Pensioner, PO-diff m.m. -30,0 Realisationsvinster, exploatering 50,0 - Mörby centrum Försäljn. av anläggningstillgångar 5,0 Produktionens resultat 0,0 Verksamhetens nettokostnad -1 612,2 skatteintäkter, utjämning & statsbidrag 1 632,5 Nytt utjämningsförslag 0,0 Extern medelsförvaltning 0,0 Finansnetto -16,1 Resultat 4,3 Socialnämnden och Barn- och utbildningsnämnden: den del av ramen som betalas ut till verksamheterna räknas upp med 2 procent för att kompensera för pris-och löneökningar, och med l procent för nämnd och administration. -30,0 60,0 94,8 5,0 0,0-1 503,9 1 629,7-8,0 0,0-16,1 101,7 17
L3 DANDERYDS KOMMUN Kommunstyrelsens ordfårande 2014-05-21 D nr: KS 2014/0019 Av tabellen ovan framgår följande kolumner. Budget 2016 enligt beslut i kommunfullmäktige 2014-11 -27 Budget 2016 inldusive de fårslag till fårändringar som nämnderna lämnat F örslag till ram, kommunstyrelsens ordfårande Upprälming 2016 får pris- och löneökningar Nämndemas budgetramar får 2016 enligt fårslag från kommunstyrelsens ordfårande Förändring av utjämningssystemet Regeringen har föreslagit fåränd1ingar i systemet för kommunal skatteutjämning. Förändringarna kommer att införas successivt tmder en fyraårsperiod med start år 2016. För Danderyds kommun innebär fårslaget att utjämningsskatten kommer att öka med totalt 28 miljoner kronor, när fårändringarna fått fullt genomslag 2019. Beloppet motsvarar en höjning av kommunalskatten med cirka 25 öre. För specifikt budgetåret 2016 innebär regeringens fårslag cirka 8 miljoner leronor i ökad utjämningsskatt, vilket motsvarar en höjning av kommunalskatten med 8 öre. skattesatsen får år 2016 föreslås trots detta vara oförändrad, men får att möta regeringens nya pålagor kommer sannolikt en höjning av utdebiteringen att bli aktuell år 2017. Det kan i sammanhanget noteras att Danderyds kommun redan idag betalar cirka 490 miljoner kronor netto i utjämningsskatt, av en omslutning på cirka 1,6 miljarder kronor. De förändringar som föreslås per nämnd är enligt följande Kommunstyrelsen Budgetram 2016 enligt kommunfullmäktiges beslut uppgår till87,8 mnla. Kommtmledningskontoret föreslår en höjning av budgetramen till 92,9 mnlcr, det vill säga en utölming med 5,1 mnlcr. har behov av nya tjänster inom exploate1ing/plan och kommunikation med anledning av stadsbyggnadsprojekten inklusive Mörby centrumprojektet och utredningen om tunnelfårläggning av E18. I utökningen ingår en viss fårstärlating av konsultbudgeten inom HR med de satsningar som planeras inom ramen får arbetsgivarrollen. Ordfårandeförslag Förslag till ram får kommunstyrelsen 2016 är enligt kommunledningskontorets förslag. Förslaget innebär utökning av ramen med 5,1 mnlcr. Kommunstyrelsens ram rälenas upp med l procent får att kompensera får pris- och löneökningar. Byggnadsnämnden Nämndens fårslag 18
r:= DANDERYDSKOMMUN Kommunstyrelsens ordforande 2014-05-2 1 Dm: KS 2014/0019 Budgetram 2016 enligt kommunfullmäktiges beslut uppgår till l O, l mnlcr. Nämnden föreslår att ramen for 2016 utökas med 0,2 mnlu tilll0,3 mnlcr beräknat i 2015 års priser och löner. Verksamhetens arkiv har under en lång tid inte underhållits i tillräcklig omfattning och det salmas utrymme for nya handlingar. Under 2014 har akuta insatser gjorts for att få in fler hyllor i det befintliga arkivet. För att komma tillrätta med bristema är det nödvändigt att tillfora extra resurser. Tillkommande kostnad for arkivering 2016 berälmas till 150 tkr. På sikt kan e-arkivering av handlingar göras, vilket också det nya ärendehanteringssystemet klarar att stödja när systemet fitms på plats. För att effektivisera den samordnade administrationen av information i verksamhetssystemen får byggnadsnämnden och miljö- och hälsoskyddsnänmden behöver en investering göras i en webbapplikation som möjliggör sammanställning av information på fastighetsnivå. Driftkostnaden berälmas totalt öka med 30 tkr. Ordförandeforslag F örslag till ram for byggnadsnämnden 2016 är enligt nämndens forsla g. Nämndens ram räknas upp med l procent for att kompensera for pris- och löneölmingar. Miljö- och hälsoskyddsnämnden Nä1m1dens fårslag Budgetram 2016 enligt kommunfullmäktiges beslut uppgår till 5,7 mnlu. Nämnden föreslår att ramen for 2016 utökas med 1,0 mnlcr till5,8 nmlu beräknat i 2015 års priser och löner. Nänmdens uppgifter ökar genom att kraven från nationell, regional och lokal nivå ökar. Exempel på detta är hav på ökad tillsyn på dagvatten och tillkommande uppgifter som ett resultat av kommunens reviderade avfallsplan. Dessa uppgifter ryms inte inom befintlig ram utan en preliminär bedömning är att det behövs ett resurstillskott på ytterligare cirka 750 tlu for att klara tillsynsbehovet Övriga nödvändiga verksamhetskostnader som inte fim1s med i budgeten är provtagning på livsmedel och miljöjuridiska tjänster som inte gäller buller. Samn1anlagt berälmas dessa kostnader uppgå till 250 th per år. Ordfårandeförslag Förslag till ram for miljö- och hälsoskyddsnämnden 2016 är enligt nämndens förslag. De satsningar som nämnden föreslår är viktiga får det utvecklingsarbete som pågår. Nämndens ram rälmas upp med l procent for att kompensera får pris- och löneölmingar. 19
,~, DANDERYDSKOMMUN Kommunstyrelsens ordforande 2014-05-21 D nr: KS 2014/0019 Revisionen Ordförandeforslag Budgetramen for revisionen 2016 räknas upp med l procent for att kompensera for pris- och löneökningar. Överförmyndarnämnden Ordförandefårslag Budgetramen for överformyndarnämndens verksamhet 2016 rälmas upp med l procent i kompensation for prisökningar. Fastighetsnämnden Nämndens forslag Fastighetsnämndens ram 2016 forslås minska med 8,1 mnkr netto på gnmd av införandet av komponentavsklivning. Ordfårandeförslag Fastighetsnämndens ram föreslås minska med 10,1 mnla. 8,1 mnla på grund av införandet av komponentavskrivning, samt med 2,0 mnkr på grund av sänkta mediekostnader (el, olja etc). För att bibehålla konkurrensneutraliteten mellan privata och kommunala utövare behöver kommunen anpassa forskolans pengnivåer från och med år 2016, då samtliga avtal inom forskolan är omförhandlade. Därfår föreslås att den del av hyreskompensationen som fastighetsnämnden erhållit rörande forskolelokaler, 3,7 mnla, från och med 2016 tilldelas barn- och utbildningsnämnden och fordelas ut i peng. Fastighetsnämndens ram rälmas upp med l procent får att kompensera for pris- och löneölmingar. Tekniska nämnden Nämndens forslag Nämndens ram 2016 forslås vara på samma nivå som vid kommunfullmäktiges budgetbeslut 89,6 mnla Ordförandefårslag Budgetramen föreslås sänl<:as med 3 mnkr till 86,6 mnla. Orsaken är framför allt lägre elkostnader. Utgångspunl<ten är överskottet i bokslut 2014. Nämndens ram rälmas upp med l procent for att kompensera for pris- och löneölmingar. Kultur- och fritidsnämnden Nämndens forslag Budgetram 2016 enligt kommunfullmäktiges beslut uppgår till91,0 mnla. Nämnden föreslår att ramen for 2016 minskar med 0,3 mnh till90,7 mnla berälmat i 2015 års priser och löner. Förvaltningens forslag inlduderar berälmade samt icke berälmade kostnader av tillkommande verksamhetsforändringar for 2016. De berälmade verk- 20
r:; DANDERYDSKOMMUN Kommunstyrelsens ordfårande 2014-05-21 Dm: KS 2014/0019 samhetsförändringarna innebär, jämfört fullmäktiges ram, minskade driftkostnader om 260 tia. Till detta belopp kommer ett antal stöne verksamhetsfårändringar får vilka kostnaderna, i dagsläget, inte kan beräknas. En av dessa som slår beloppsmässigt är den tillkommande hyra får ridhuset som väntas, men ännu ej är fastställd. Ordförandefårslag Förslag till ram får kultur- och fritidsnämnden 2016 är enligt nämndens fårslag samt att nämnden även kompenseras får uppräkning av kulturskolans musiklärarlöner med 2 procent. Förslaget i sak innebär ingen utökning av verksamhetenjämfå1t med im1evarande år. Byggnation av Djursholms ridhus planers påbö1jas levartal fyra 2015 och beräknas fmtgå till och med levartal två 2017. Under byggtiden är ridskolan hyresbefriad. Hyran om 300 tkr belastas istället kultur- och fritidsnämnden. Efter färdigställandet belastas nänmden med en hyressubvention i två steg vilken ridskolan erhåller i 24 + 24 månader. Kultur- och flitidsnämnden kompenseras därmed med 300 tkr 2016, 1,3 mnla 2017 samt 2,3 mnh 2018. Budgetramen rälmas upp med l procent får att kompensera får pris- och löneökningar. Barn- och utbildningsnämnden Nä11mdens fårslag Budgetram 2016 enligt kommunfullmäktiges beslut uppgår till 792,4 mnla. Nämnden föreslår att ramen får 2016 utökas med 6,3 mnla till 798,7 mnla', samt en generell upprälening av nämndens bruttokostnader med 2 procent. Kommunfullmäktige beslutade att öka nämndens ram 2015 med 6,8 mnla får lönestrategiska satsningar inom fårskola och skola. De1ma nivåhöjning är imäknad i ovanstående budgetram. Nämnden bedömer att det firu1s behov av att fortsatt höja lönerna får vissa yrkesgrupper. Jämförelser med lönenivåer i andra konmmner kommer att göras under 2015 av den lönestrategiska gruppen. Budget 2015 bygger på befolkningsprognosen som gjordes 2014. In får 2016 års budgetarbete uppdateras prognosen, vilket sannolikt leder till fårändrat antal invånare. Ä ven små fåränd1ingar får stor betydelse får kostnaderna. Nämnden vill därför, i likhet med tidigare år, att budgetramen omprövas utifrån befolkningsprognosen som görs våren 2015. Nämndens fårslag till resursbehov och satsningar är sammanfattade nedan: Förskola och pedagogisk omsorg (m n kr) 2016 2017 Höjda lönenivåer för att attrahera fler förskollärare -2,4-2,4 Ökade kostnader för förbättrade karriärvägar inom förskola -0,7-0,7 Dubbelräknade utvecklingsinsatser, finns oförändrat kvar under grundskola 0,8 0,8 21
r;; DANDERYDS KOMMUN Kommunstyrelsens ordfårande 2014-05-21 Dnr: KS 2014/0019 Lägre kostnader för att specialpedagogutbildning inte genomförs Ökade kostnader för VFU handledarutbildning 1,6-0,2 1,6-0,2 Grundskola, färskoleklass och.fi'itidshem (mnkr) Höjd lön för lärare Höjd lön för fritidspedagoger Ökade kostnader för elever i behov av särskilt stöd Ökade kostnader för VFU handledarutbildning Ökade kostnader för att ha beredskap för skolplatser förensamkommande barn och nyanlända flyktingar 2016-3,0-0,7-1,3-0,3-0,3 2017-3,0-0,7-1,5-0,3-0,3 (m n kr) Danderyds gymnasiums gymnasiesärskola Lägre kostnader för paviljonger Ökat anslag till ungdomsmottagningen 2016-0,8 1,1-0,1 2017-0,8 1,1-0,1 Ordfårandefårslag Förslag till ram 2016 omfattar fårändringar om totalt -3,2 mnkr och uppgår till 795,6 mnkr exkl. uppräkning. Nämndens fårslag innehåller 6,3 mnkr netto får olika utvecklingsinsatser samt strategiska lönesatsningar. Förslaget innebär satsningar om 6,8 mnkr får höjda löner inom fårskola och skola. Vad gäller dessa satsningar som nämnden fareslår bedöms 6,8 mnkr vara av en lönestrategisk karaktär och fareslås hänskjutas till det arbete som pågår inom den lönestrategiska gruppen. Gruppen ska genom kmiläggning av lönestrukturer och lönenivåer i kommunen och med hänsyn till relaytelingsbehov bättre kunna avgöra framtida lönenivåer. För att bibehålla konkultensneutraliteten mellan privata och kommunala utövare behöver kommunen anpassa fårskolans pengnivåer från och med år 2016, då samtliga avtal inom fårskolan är omfårhandlade. Därfår fareslås att den del av hyreskompensationen som fastighetsnämnden erhållit rörande fårskolelokaler, 3,7 mnla, från och med 2016 tilldelas barn- och utbildningsnämnden och fårdelas ut i peng. Med anledning av ovanstående får ramen får bam- och utbildningsnämnden i detta skede av budgetprocessen betraktas som preliminär. Nämnden uppmanas fålja arbetet och plincipema får uppräkning och återkomma med eventuella budgetkonsekvenser som fåranleds av eventuella ändringar. Vidare fårutsätts nämnden återkomma med evenh1ella konsekvenser som kommande befolkningsprognos och volymfårändringar medfår. ~90 22
r;; DANDERYDS KOMMUN Kommunstyrelsens ordfårande 2014-05-21 Dnr: KS 2014/0019 Barn- och utbildningsförvaltningens budgetram avseende den del som betalas ut till verksamheterna räknas upp med 2 procent och får nämnd och administration med l procent. Socialnämnden Nämndens fårslag Socialnämndens ram föreslås ligga kvar på samma nivå som kornmunfullmäktiges budgetbeslut, 573,7 rnnkr. Ordfårandeförslag Nämndens ram föreslås minskas med -10,0 rnnlu jämfört med preliminär ram som beslutats av kommunfullmäktige. Minskningen motiveras av att socialnämnden redovisar större överskott i bokslut 2014 samt i fårsta helårsprognosen får 2015. Överskotten avser flera av nämndens verksamheter. I föreslagen ram är hänsyn tagen till senaste befolkningsprognosen och volyrnberäkningar. Konununfullmäktige beslutade i mars 2015 att teckna nya överenskommelser med Migrationsverket/Länsstyrelsen avseende mottagande av nyanlända och ensarnkonunande barn. De nya avtalen i1mebär i princip en fårdubbling av kornmunens åtagande. För närvarande pågår ett förvaltningsövergripande arbete i syfte att säkerställa att kommunen kan säkerställa behovet av bostäder får målgruppen. Det är i dagsläget oklart vilken eventuell budgetpåverkan detta kan medföra. Socialnämnden ges därfår i uppdrag att i budgetarbetet föreslå eventuella förändringar som kan bli följden av det pågående utredningsarbetet, såväl avseende drifts- som investeringsbudgeten. Socialnämndens budgetram avseende den del som betalas ut till verksamheterna räknas upp med 2 procent och med l procent får nämnd och administration. Ordförandeförslag för investeringar 2016 Förslag till total investeringsram 2016 uppgår till 318,9 rnnlu. I reviderad budget får 2015 uppgår investeringarna till 30 l, l mnlu inldusive ombudgeteringar från 2014. Nämndernas investeringsramar får 2016 är i detta skede att betrakta som preliminära. Kommunstyrelsen föreslås besluta i enlighet med ordfårandens fårslag om preliminära investeringsramar enligt tabell 2. Investeringsramar 2016. Tabell2. Investeringsramar 2016 Budget KF Förändring enligt Preliminära (mnkr) 2016 nämnderna 21 februari investeringsramar PLF 2016 Kommunstyrelsen -9,4 0,0-9,4 Miljö- och hälsoskyddsnämnden -0,2-0,5-0,7 23