1(8) Årsredovisning Styrelsen för får härmed lämna sin redogörelse för föreningens utveckling under räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i heltal kr (sek). INNEHÅLLSFÖRTECKNING SIDA - Förvaltningsberättelse 2-3 - Resultaträkning 4 - Balansräkning 5-6 - Noter 7 - Underskrifter 8
2(8) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHETEN Allmänt om verksamheten Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende samt lokaler åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag, dvs en äkta bostadsrättsförening, vilket betyder att föreningens intäkter i huvudsak kommer från årsavgifter. Eftersom byggnaderna har ett marknadsvärde som avsevärt överstiger bokfört värde, har inga avskrivningar gjorts. Föreningen har sitt säte i Danderyds kommun. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga väsentliga händelser under räkenskapsåret 2016 Medlemsinformation Föreningen äger fastigheten Danderyd Fjalar 6 som består av två byggnader, varav den ena innehåller tre stycken lägenheter och den andra en lägenhet. Samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt. FLERÅRSÖVERSIKT 1601-1612 1501-1512 1401-1412 1301-1312 Nettoomsättning 360 761 372 066 378 814 339 446 Resultat efter finansiella poster 113 575 30 202-161 989-43 460 Soliditet 72 72 71 72 FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Inbetalda Upplåtelse- Balanserat Årets Totalt insatser avgift resultat resultat Belopp vid årets ingång 10 400 000 2 124 952-1 269 306 30 202 11 285 848 Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Balanseras i ny räkning 30 202-30 202 0 Årets resultat 113 575 113 575 Belopp vid årets utgång 10 400 000 2 124 952-1 239 104 113 575 11 399 423
3(8) RESULTATDISPOSITION Medel att disponera: Ansamlad förlust Årets vinst -1 239 104 113 575-1 125 529 Förslag till disposition: Avsättning till fond för yttre underhåll enligt stadgar Balanseras i ny räkning 50 730-1 176 259-1 125 529 Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
4(8) RESULTATRÄKNING 1 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 360 761 360 761 372 066 372 066 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader rörelsekostnader -149 557-149 557-225 733-225 733 Rörelseresultat 211 204 146 333 Finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter finansiella poster -97 629-97 629-116 131-116 131 Resultat efter finansiella poster 113 575 30 202 Resultat före skatt 113 575 30 202 Årets resultat 113 575 30 202
5(8) BALANSRÄKNING 1 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark materiella anläggningstillgångar 2 15 722 200 15 722 200 15 722 200 15 722 200 anläggningstillgångar 15 722 200 15 722 200 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter kortfristiga fordringar 6 082 6 082 6 654 6 654 Kassa och bank Kassa och bank kassa och bank 140 109 140 109 16 973 16 973 omsättningstillgångar 146 191 23 627 SUMMA TILLGÅNGAR 15 868 391 15 745 827
6(8) 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser bundet eget kapital 12 524 952 12 524 952 12 524 952 12 524 952 Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat fritt eget kapital -1 239 104 113 575-1 125 529-1 269 306 30 202-1 239 104 eget kapital 11 399 423 11 285 848 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 4 394 000 4 394 000 långfristiga skulder 4 394 000 4 394 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 401 22 207 42 360 1 865 21 754 42 360 kortfristiga skulder 74 968 65 979 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 868 391 15 745 827
7(8) NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2). Not 2 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärden Utgående anskaffningsvärden 16 910 326 16 910 326 16 910 326 16 910 326 Ingående avskrivningar Utgående avskrivningar -1 188 126-1 188 126-1 188 126-1 188 126 Redovisat värde 15 722 200 15 722 200 Taxeringsvärden 8 570 000 8 234 000 Fastigheten köptes för 9.050.000:- 2001-09-21. Lagfarts- inteckningskostnaderna uppgick till 230.430:-. Fastigheten har tom 2012-12-31 byggts om för 7.657.616:-. Mark har sålts för 27.720:-. Avskrivning på byggnaderna inklusive ombyggadskostnaderna har gjorts med 1 per år till och med år 2009.
8(8) UNDERSKRIFTER Djursholm 2017- Peter Hartai Elisabet Carlberg Suzor Ingvar Lundquist Christina Ragnö
20160101-20161231 SA 2017-02-21 ASW 1 Kontonummer Kontobenämning 1110 Byggnader 15 722 200,00 0,00 15 722 200,00 Rörelsebyggnader Fastighetsbeteckning Danderyd Fjalar 6 Taxeringsvärde 8 570 000 Avskrivnings 0,00 Byggnadstyp Hyreshus samt småhus Användningsområde Bostäder Specifikation Försäljning/ Utrangeringsdatum Anskaffningsdatum Anskaffningsvärde Ack. avskr. från tidigare år Årets avskrivning Ack. avskr. inkl. årets Oavskrivet restvärde Fjalar 6 2001-09-21 16 910 326 1 188 126 0 1 188 126 15 722 200 Transport 16 910 326 1 188 126 1 188 126 15 722 200 1110B-1
20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 3 Kontonummer 1700-1730 6 654,00-572,00 6 082,00 Interimsfordringar förutbet. kostn./upplupna intäkter Namn eller beskrivning Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp Förutbetald Försäkring 20160501-20170430 5192 14 887,00 4 962,00 Bostadsrätterna medlemsavgift 20170101-20171231 6982 1 120,00 1 120,00 Transport 6 082,00 1700-1
Kassa, plusgiro och bank 20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 4 Kontonummer Kontobenämning 1930 Checkräkningskonto 16 973,49 123 136,00 140 109,49 Kassa Bilaga Kontonr Belopp Plusgiro Kontonummer Bilaga Kontonr Belopp Checkräkning Kontonummer Bilaga Kontonr Belopp Handelsbanken 260 594 598 1930 140 109,49 Bankkonto Kontonummer Bilaga Kontonr Belopp 140 109,49 1900-1
Eget kapital ekonomisk förening 20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 5 Kontonummer 2083-2099 -11 285 848,49-113 575,00-11 399 423,49 av eget kapital Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reservfond Övriga bundna fonder Ingående balans 10 400 000,00 2 124 952,00 Ökning av insatskapital Minskning av insatskapital Disposition enligt beslut av årets föreningsstämma: Övrigt Övrigt Övrigt Utgående balans 10 400 000,00 2 124 952,00 av eget kapital Fritt eget kapital Totalt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Ingående balans -1 269 305,51 30 202,00 11 285 848,49 Fondemission Nyemission Disposition enligt beslut av årets föreningsstämma: Övrigt Omföring av föregående års resultat 30 202,00-30 202,00 Utdelning Årets resultat 113 575,00 113 575,00 Utgående balans -1 239 103,51 113 575,00 11 399 423,49 2081-1
Leverantörsskulder momsen specificerad 20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 7 Kontonummer Kontobenämning 2440 Leverantörsskulder -1 865,00-8 536,00-10 401,00 Namn Fakturanummer Fakturadatum Kostnadskonto Belopp exkl. moms Moms Fakturabelopp E:on 24404421418 2016-12-06 5020 2 223,00 2 223,00 Bostadsrätterna 2685170 2016-12-07 6982 1 120,00 1 120,00 Borås elhandel 2188448308 2016-12-09 5020 7 058,00 7 058,00 Transport 10 401,00 10 401,00 2440A-1
Långfristiga skulder och checkräkningskrediter 20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 6 Kontonummer Kontobenämning 2351 Fastighetslån -4 394 000,00 0,00-4 394 000,00 Skulder Namn eller beskrivning Lån nr Bilaga Konto Belopp Handelsbanken Djursholm 02-421694 2351 4 394 000,00 Transport 4 394 000,00 Checkräkningskrediter Bank/Kreditinstitut Checkkredit nr Bilaga Konto Beviljad kredit Utnyttjad kredit Transport 2300-1
Skatteskuld/skattefordran 20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 8 Kontonummer Kontobenämning 2513 Beräknad fastighetsavgift -21 754,00-453,00-22 207,00 Beräkning och sammanställning av skatter Underlag Resultat Avkastningsskatt 15,00 Avkastningsskatt 30,00 Särskild löneskatt 24,26 på pensionskostnader Fastighetsavgift och fastighetsskatt 1 jan 2015 och 1 jan 2016 Småhus 0,75 988 267 7 412 Småhus 0,3750 Tomt/småhus under uppförande 1,00 Hyreshus bostäder, tomt 0,30 1 268 001 3 804 Hyreshus bostäder, tomt 0,15 Tomtmark/hyreshus under uppförande 0,40 Hyreshus, lokaler 1,00 Industrienhet m.m. 0,50 Vattenkraftverk 2,80 Vindkraftverk 0,20 Inkomstskatt enligt beräkning sidan 2 Avräkning utländsk skatt -658 099 Slutlig skatt för beskattningsåret (kvarstående skatt / överskjutande skatt -) 11 216 Beräkning av total skatteskuld/skattefordran Slutlig skatt för beskattningsåret enligt beräkning ovan 11 216 Inbetald F-skatt för beskattningsåret perioder à kronor - perioder à kronor - Debiterad eller beräknad skatt föregående beskattningsår Inbetald F-skatt föregående beskattningsår perioder à perioder à Fyllnadsinbetalning/Skatteåterbäring kronor kronor Kvarstående/Överskjutande skatt tidigare beskattningsår 10 991 /- /- - - /- /- /- total skatteskuld () / skattefordran (-) = 22 207 2510-1
Beräkning av beskattningsårets inkomstskatt Resultat enligt resultaträkning före skatt Kostnader som inte får dras av: representation och gåvor föreningsavgifter restavgifter nedskrivning av finansiella tillgångar övrigt = Schablonintäkt för ränta på periodiseringsfonder Värde fondandelar 1 januari x 0,40 Bokförda intäkter som inte ska tas upp: utdelning på andelar skattefria ränteintäkter övrigt Outnyttjade underskott från tidigare år/förlustavdrag Övrigt Underlag för beräkning av inkomstskatt /- - - - - /- = 658 099-658 099 Inkomstskatt 22,00 = Justering differens tidigare års beräkning av inkomstskatt /- Årets inkomstskatt = - Resultat efter skatt = 2510-2
20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 9 Kontonummer Kontobenämning 2960 Upplupna räntekostnader -8 400,00 0,00-8 400,00 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Namn eller beskrivning Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp Upplupen ränta 20161201-20161231 2960 23 845,00 8 400,00 Transport 8 400,00 2900-1
Förutbetalda hyresintäkter 20160101-20161231 SA 2017-02-22 11 Kontonummer Kontobenämning 2970 Förutbetalda hyresintäkter -28 960,00 0,00-28 960,00 Specifikation Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp Lgh 1 20170101-20170131 2970 4 280,00 4 280,00 Lgh 2 20170101-20170131 2970 7 600,00 7 600,00 Lgh 3 20170101-20170131 2970 8 120,00 8 120,00 Lgh 4 20170101-20170131 2970 8 960,00 8 960,00 Transport 28 960,00 2990-1
Övriga interimsskulder 20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 10 Kontonummer Kontobenämning 2990 Övr uppl kostn/förutbet int -5 000,00 0,00-5 000,00 Specifikation Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp Beräknat bokslutsarvode 5 000,00 5 000,00 Transport 5 000,00 2990-1