HSB brf Myggan 1 i Trollhättan ÅRSREDOVISNING 2012
Ordlista FÖRVALTNINGSBERÄTTELSEN: Den del av årsredovisningen som i text förklarar verksamheten kallas förvaltningsberättelse. Övriga delar av årsredovisningen är resultat- och balansräkning med tillhörande notförteckning, som i siffror visar verksamheten. Av notförteckningen framgår detaljinformation om vissa poster i resultat- och balansräkningen. Förvaltningsberättelsen talar om verksamhetens art och inriktning t.ex. beskriver fastigheten, utfört underhåll under året, avgifter, ägarförhållanden, d.v.s. antalet medlemmar med eventuella förändringar under året samt vilka som haft uppdrag i föreningen. Även förväntad framtida utveckling belyses kort i förvaltningsberättelsen. RESULTATRÄKNINGEN: Visar vilka intäkter och kostnader föreningen har haft under året. Intäkter minus kostnader är lika med årets överskott eller underskott. För en bostadsrättsförening gäller det nu inte att få så stort överskott som möjligt, utan istället att anpassa intäkterna till kostnaderna. Med andra ord ska årsavgifterna beräknas så att de täcker de kostnader (inklusive avsättning till fonder) som förväntas uppkomma. Föreningsstämman beslutar efter förslag från styrelsen placeringar dels omsättningstillgångar såsom hur resultatet (överskott eller eventuellt underskott) ska hanteras. AVSKRIVNINGAR: Här redovisas årets kostnad för nyttjandet av föreningens anläggningstillgångar, d.v.s. byggnader och inventarier. Anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång fördelas på tillgångens bedömda ekonomiska livslängd och belastar årsresultatet med en kostnad som benämns avskrivning. I not till byggnader och inventarier framgår den ackumulerade avskrivningen, d.v.s. den totala avskrivningen föreningen gjort under årens lopp på de byggnader som föreningen äger. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER: Antingen intäkter eller kostnader som inte är en del av den normala verksamheten, t.ex. nedskrivning av fastighetens värde, ränteeftergifter, låneeftergifter och avsättning utöver plan till fond för yttre underhåll. BALANSRÄKNINGEN: Visar föreningens tillgångar (tillgångssidan) och hur dessa finansieras (skuldsidan). På tillgångssidan redovisas dels anläggningstillgångar såsom byggnader, mark och inventarier samt långfristiga avgiftsfordringar, kortfristiga placeringar samt kassa och bank. På skuldsidan redovisas föreningens eget kapital, underhållsfonder, fastighetslån och kortfristiga skulder.
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr. 763000-2793 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSBs Bostadsrättsförening Myggan 1 i Trollhättan får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012 01 01-2012 12 31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2012 Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadsrättslägenheter och lokaler åt medlemmarna och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Föreningen har antagit 2003 års normalstadgar för HSB bostadsrättsföreningar. Fastigheter Föreningens fastigheter Myggan 1 och 2 färdigställdes år 1971-72. Därefter har erforderligt underhåll utförts, bl.a. stambyte 1996 och inglasning av balkonger 2006. På fastigheten finns 12 bostadshus i 3 våningar med 32 trappuppgångar. Adress Bergkullevägen 191-257 (alla udda nr), 461 66 Trollhättan. Antal objekt 276 st bostäder om 17 652 m 2, 2 st lokaler, 49 st garage och 212 st parkeringsplatser, varav 20 st är besöksparkeringar. Lägenhetsfördelning 48 st 1 rum och kök 132 st 2 rum och kök 90 st 3 rum och kök 6 st 4 rum och kök Försäkring Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa. Förvaltning Föreningen har avtal med HSB Nordvästra Götaland avseende administrativ och teknisk förvaltning samt avtal om årlig uppdatering av underhållsplanen. Föreningen har avtal med Securitas ang. bevakning och parkeringskontroll samt upplåsningsservice. Föreningen har även avtal med Comhem ang. kabel-tv, Bredbandsbolaget ang. leverans av bredbandstjänster och med Home Solutions ang. enhetsmätning av el. Föreningen har underhållsplan, som uppdaterades senast år 2012. 1
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr. 763000-2793 Lagstadgad obligatorisk ventilationskontroll (OVK) enl BFS 1996:56 har skett 2011 med godkänt resultat. Nästa besiktning skall ske enligt fastställd intervall år 2017. Resultat och ställning 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning tkr 14 006 13 730 13 607 13 600 13 616 Rörelseresultat tkr -904 3 248 1 889 2 333 1 794 Årets resultat tkr -2 410 1 662 370 710 139 Balansomslutning tkr 53 490 52 349 53 469 54 035 55 168 Avgifts- & hyresbortfall % 0,2 0,3 0,3 0,2 0,2 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per m 2 720,47 699,49 699,49 699,49 754,31 Fond för yttre underhåll, tkr 7 948 6 807 6 434 5 307 4 967 Väsentliga händelser under året Årets underhåll Föreningen har under året genomfört ett omfattande arbete gällande ombyggnad av ventilationssystemet. Detta inkluderar även montering av nya Alliancefläktar i samtliga lägenheter. Tilläggsisolering av vindarna har också utförts. Båda dessa arbeten var i syfte att minska energiåtgången och värmekostnaderna samt att bidra till en bättre inomhusmiljö. Den totala kostnaden uppgick till 6 054 000 kr. Av kostnaden har 2 000 000 kr aktiverats och kommer att avskrivas enligt en 20-årig plan och 4 054 000 kr har bokförts som underhållskostnad och täcks av medel i fond för yttre underhåll. I Swedbank Hypotek AB har två nya lån på tillsammans 5 300 000 kr tagits upp. Under året har genomgång och uppdatering av belysningen på parkeringarna samt över källaringångarna skett. Byte av slangar till toaletterna i samtliga lägenheter har utförts till en kostnad av 307 000 kr. Under vecka 16 fanns en container uppställd för medlemmarnas grovsopor. Kontrakt för parkeringsplatserna samt parkeringstillstånd har upprättats. Då häggträden blivit angripna av häggspinnmal beslutades att ta bort alla häggträden. Aktiviteter I mars anordnades en bussresa till Ullared med 26 deltagare. Under april arrangerades en loppmarknad i HSB-lokalen, tyvärr var uppslutningen dålig. I september åkte 14 medlemmar på en resa till Skördefesten i Säffle. Café Myggan har hållit öppet för daglediga med Margareta Björk som cafévärdinna. Föreningens bastu har hållit öppet tre dagar/vecka. Avgifter och hyror Årsavgiften höjdes senast fr o m 2012 01 01 med 3 %. Därefter utgör den genomsnittliga årsavgiften 720,47 kr per m 2 lägenhetsyta. Föreningsfrågor Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls 2012 05 13. I stämman deltog 30 st. röstberättigade medlemmar. 2
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr. 763000-2793 Medlemsantal Antal medlemmar i föreningen är 276 st, varav 275 st. innehar bostadsrätt. Övrig medlem är HSB Nordvästra Götaland. Under året har 33 st. bostadsrätter överlåtits. Styrelsen samt suppleanter Björn-Inge Lindblad Göran Lindskog Ingeborg Johansson Daniel Karlsson Christer Persson Knut Kristiansson Mattias Karlsson Jeannette Rasmussen Britt-Marie Larsson ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot ledamot utsedd av HSB Nordvästra Götaland suppleant suppleant I tur att avgå vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Göran Lindskog, Daniel Karlsson och Knut Kristiansson samt suppleanten Jeanette Rasmussen. Sammanträden Styrelsen har under året hållit 13 st protokollförda sammanträden. Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Björn-Inge Lindblad, Göran Lindskog, Ingeborg Johansson och Britt-Marie Larsson, två i förening. Leif Larsson tecknade firman del av året. Vicevärdar Vicevärd har varit Leif Larsson t o m 2012 05 31. Under tiden 2012 06 01 2012 31 var Björn-Inge Lindblad tillförordnad vicevärd. Från 2012 09 15 började Britt-Marie Larssons upplärning med hjälp av tidigare vicevärd Göte Carlson. Britt-Marie Larsson började anställningen som vicevärd 2013 01 01. Revisor Revisorer har varit Yvonne Ojala, vald av föreningen, posten som suppleant har varit vakant, samt en revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Representanter i HSBs fullmäktige Föreningens representant i HSB Nordvästra Götaland fullmäktige har varit Björn-Inge Lindblad med Göran Lindskog som suppleant. Valberedning Valberedningen har bestått av Annika Ebenholm, sammankallande, samt Ingrid Andersson och Göte Carlson. Studieorganisatör Studieorganisatör har varit Jeanette Rasmussen. Miljösamordnare Miljösamordnare har varit Knut Kristiansson och Göran Lindskog. 3
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr. 763000-2793 Brandskyddsansvarig Brandskyddsansvarig har varit Göran Lindskog och Daniel Karlsson. Förväntad framtida utveckling Budget för 2013 Eftersom föreningen drabbas av kostnader som står utanför dess kontroll såsom: fördubblad tomträttsavgäld, höjning av VA-avgifter, ökning av uppvärmningskostnader samt höjning av effektavgifter för el, beslöt styrelsen att höja årsavgiften för lägenheterna med 1,5 % för 2013. Framtida underhåll Enligt underhållsplanen. Byte av stamventiler och termostater för en ännu bättre inomhusmiljö. En uppdatering av yttre miljön med början på den övre gården. Avgifter och hyror Årsavgifterna höjs med 1,5 % fr.o.m. 2013 01 01. Därefter uppgår den genomsnittliga årsavgiften per m 2 lägenhetsyta till 731,28 kronor. Förslag till resultatdisposition Förslaget till reservering till fond för yttre underhåll nedan följer antagen underhållsplan/ budget. Till stämmans disposition föreligger följande medel i kronor: Balanserat resultat 3 016 916 Årets resultat -2 409 913 607 003 Styrelsen föreslår följande disposition. Reservering till fond för yttre underhåll 1 500 000 enligt underhållsplan/ budget Ianspråktagande av fond för yttre underhåll -4 436 838 avseende årets underhållskostnad Balanserat resultat 3 543 841 607 003 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4
Org Nr: 763000-2793 HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan 2012-01-01 2011-01-01 Resultaträkning 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning Not 1 14 006 244 13 730 238 Fastighetskostnader Drift Not 2-8 364 142-8 329 323 Utfört underhåll -4 436 838-108 750 Fastighetsskatt/avgift -300 190-300 190 Avskrivningar Not 3-1 809 000-1 744 000 Summa fastighetskostnader -14 910 170-10 482 263 Rörelseresultat -903 926 3 247 975 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 6 509 4 437 Räntekostnader långfristiga skulder -1 512 496-1 590 388 Summa finansiella poster -1 505 987-1 585 951 Årets resultat -2 409 913 1 662 024 Tillägg till resultaträkningen: Förslag till resultatdisposition Avsättning underhållsfond -1 500 000-1 250 000 Disposition underhållsfond 4 436 838 108 750 Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond 2 936 838-1 141 250 Resultat efter fondförändring 526 925 520 774 5
Org Nr: 763000-2793 HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan 2012-01-01 2011-01-01 Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 5 48 981 000 48 790 000 48 981 000 48 790 000 Finansiella anläggningstillgångar En andel i HSB Nordvästra Götaland ek för 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 48 981 500 48 790 500 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 45 533 49 929 Avräkningskonto HSB NVG 4 230 294 3 204 794 Skattekonto 10 079 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 6 218 048 294 712 4 503 954 3 549 435 Kassa och bank Kassa 4 980 9 289 4 980 9 289 Summa omsättningstillgångar 4 508 934 3 558 724 Summa tillgångar 53 490 434 52 349 224 6
Org Nr: 763000-2793 HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan 2012-01-01 2011-01-01 Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 7 Bundet eget kapital Insatser 1 517 200 1 517 200 Underhållsfond 7 948 040 6 806 790 9 465 240 8 323 990 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 016 916 2 496 142 Årets resultat -2 409 913 1 662 024 607 003 4 158 166 Summa eget kapital 10 072 243 12 482 156 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 8 37 236 454 34 157 870 37 236 454 34 157 870 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amort) 2 221 433 2 163 794 Leverantörsskulder 1 403 551 823 865 Skatteskulder 8 657 163 700 Fond för inre underhåll 399 627 462 957 Övriga skulder Not 9 10 368 2 587 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 10 2 138 101 2 092 295 6 181 736 5 709 198 Summa skulder 43 418 190 39 867 068 Summa eget kapital och skulder 53 490 434 52 349 224 Poster inom linjen Ställda säkerheter Panter för fastighetslån 55 260 000 55 260 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 7
Org Nr: 763000-2793 HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Byggnader Avskrivning sker enligt en 50-årig avskrivningsplan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 1,19 % av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning på ombyggnader sker enligt raka 20-åriga, 30-åriga, 31-åriga och 40-åriga avskrivningsplaner som sträcker sig till år 2032, 2036, 2027 och 2044 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 26,3% på beräknat överskott. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. 2012-01-01 2011-01-01 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-12-31 2011-12-31 Förtroendevalda Styrelsearvode 114 520 129 950 Vicevärdsarvode 145 888 160 580 Revisorsarvode 6 000 6 000 Löner och andra ersättningar 51 778 26 285 Sociala kostnader 63 208 52 657 Pensionskostnader och förpliktelser 450 450 381 844 375 922 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift. 8
Org Nr: 763000-2793 HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan 2012-01-01 2011-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 12 717 676 12 347 260 Hyror 516 146 517 040 Bortfall hyror -30 605-37 209 Övriga intäkter 803 027 903 147 14 006 244 13 730 238 Not 2 Not 3 Not 4 Drift Personalkostnader mm 381 844 375 922 Fastighetsskötsel och lokalvård 1 877 844 1 835 624 Tv/datakostnader 247 885 241 855 Reparationer 709 413 795 861 El 1 030 039 1 224 199 Uppvärmning 2 162 521 1 984 096 Vatten 560 820 525 582 Renhållning 297 382 274 622 Försäkringar 108 263 108 239 Administration och revision 314 706 308 960 Tomträttsavgäld 370 124 370 124 Övriga driftskostnader 303 302 284 239 8 364 142 8 329 323 Avskrivningar Byggnader 229 000 219 000 Ombyggnader 1 580 000 1 525 000 1 809 000 1 744 000 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Nordvästra Götaland ek. för. 6 348 4 262 Övriga ränteintäkter 160 175 6 509 4 437 9
Org Nr: 763000-2793 HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan 2012-01-01 2011-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 5 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde 19 313 024 19 313 024 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 19 313 024 19 313 024 Ingående ackumulerade avskrivningar -3 048 024-2 829 024 Årets avskrivningar -229 000-219 000 Utgående avskrivningar -3 277 024-3 048 024 Bokfört värde byggnader 16 036 000 16 265 000 Ombyggnader 1 Ingående anskaffningsvärde 48 866 000 48 866 000 Årets investeringar 2 000 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 50 866 000 48 866 000 Ingående ackumulerade avskrivningar -16 341 000-14 816 000 Årets avskrivningar -1 580 000-1 525 000 Utgående avskrivningar -17 921 000-16 341 000 Bokfört värde ombyggnader 32 945 000 32 525 000 Bokfört värde byggnader och ombyggnader 48 981 000 48 790 000 Taxeringsvärde för Myggan 1 och 2 med tomträtt. Byggnad - bostäder 56 000 000 56 000 000 Byggnad - lokaler 907 000 907 000 56 907 000 56 907 000 Mark - bostäder 16 000 000 16 000 000 Mark - lokaler 312 000 312 000 16 312 000 16 312 000 Taxeringsvärde totalt 73 219 000 73 219 000 Not 6 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 0 108 263 Kabel-TV 63 413 61 592 Tomträttsavgäld 120 233 92 531 Home Solutions 23 036 21 735 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 366 10 591 218 048 294 712 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 517 200 0 6 806 790 2 496 142 1 662 024 Vinstdisp enl. stämmobeslut 1 141 250 520 774-1 662 024 Årets resultat -2 409 913 Belopp vid årets slut 1 517 200 0 7 948 040 3 016 916-2 409 913 10
Det egna kapitalet indelas i bundet eget kapital, insatser, upplåtelseavgifter, fond för yttre underhåll samt fritt eget kapital som innefattar årets resultat och resultat från tidigare år (balanserat resultat). ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggningstillgången är föreningens fastighet med mark och byggnader. OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR: Andra tillgångar än anläggningstillgångar. Omsättningstillgångar kan i allmänhet omvandlas till kontanter inom ett år. KASSA OCH BANK (LIKVIDA MEDEL): Kontanter och andra tillgångar som snabbt kan omvandlas till pengar. LÅNGFRISTIGA SKULDER: Skulder som bostadsrättsföreningen ska betala först efter ett eller flera år, ofta enligt särskild amorteringsplan, t.ex. fastighetslån. en underhållsplan för föreningens hus. I enlighet med denna plan ska årliga avsättningar göras till en fond för yttre underhåll, vilket säkerställer att medel finns för att trygga underhållet av föreningens hus. Tillgodohavanden i fonder för yttre underhåll redovisas i balansräkningen under bundet eget kapital. Stadgarna reglerar även om bostadsrättsföreningen ska avsätta medel till fond för inre underhåll. Fondbehållningen i årsredovisningen utvisar den sammanlagda behållningen för samtliga bostadsrätters tillgodohavanden. Tillgodohavanden i fonder för inre underhåll redovisas på skuldsidan i balansräkningen under kortfristiga skulder. STÄLLDA PANTER: Avser i föreningens fall de säkerheter, pantbrev/fastighetsinteckningar som lämnats som säkerhet för t.ex. erhållna lån. ANSVARSFÖRBINDELSER: Åtaganden för föreningen som inte redovisas som kort- eller långfristig skuld eller avsättning. Kan vara borgensförbindelser eller avtalsenligt åtagande, som föreningsavgäld. KORTFRISTIGA SKULDER: Skulder som föreningen måste betala senast inom ett år, t.ex. leverantörsskulder. FONDER FÖR YTTRE OCH INRE UN- DERHÅLL: Enligt stadgarna för de flesta bostadsrättsföreningar ska styrelsen upprätta LIKVIDITET: Bostadsrättsföreningens förmåga att betala sina kortfristiga skulder (t.ex. vatten, el, löner, bränsle). Likviditeten erhålls genom att jämföra bostadsrättsföreningens omsättningstillgångar med dess kortfristiga skulder. Är omsättningstillgångarna större än de kortfristiga skulderna, är likviditeten tillfredsställande.