Koncernkontoret Koncernstab för ekonomistyrning Åsa Adolfsson, budgetprocessansvarig asa.adolfsson@skane.se 040-675 36 97 Datum 2017-03-07 Planeringsdirektiv med preliminär budgetram att yttra sig om inför beslut om Region Skånes verksamhetsplan och budget 2018-2020
Innehå llsfö rteckning INLEDNING... 3 UPPDRAG TILL NÄMNDER... 4 Region Skånes vision och mål... 4 Region Skånes löfte till medborgarna... 4 Strategiska mål... 4 UPPDRAG TILL MAJORITETSÄGDA BOLAG... 5 LÅNGSIKTIGT STARK EKONOMI... 6 Ekonomiska förutsättningar för planperioden... 6 Regionbidrag ej uppdaterat... 7 INVESTERINGAR... 9 INFORMATION OM TIDPLAN FÖR FORTSATT ARBETE... 11 Bilagor: Mall för yttrande till nämnder Mall för yttrande till bolag Fördjupad beskrivning av investeringsramar 2018-2020 2
Inledning Planeringsdirektivet riktar sig till Region Skånes nämnder och bolag. Direktivet innehåller regionstyrelsens beskrivning av planeringsförutsättningar och preliminära ekonomiska ramar för 2018-2020. De yttranden som nämnder och bolag lämnar utgör underlag i den fortsatta beredningen av och beslut om regionfullmäktiges verksamhetsplan och budget 2018-2020. Enligt reglementet har hälso- och sjukvårdsnämnden (HSN) ett samlat ansvar för ledningen av hälso- och sjukvården i Region Skåne. Det innebär att nämnden ansvarar för bedömningen av det samlade behovet av hälso- och sjukvård i Skåne. Hälso- och sjukvårdsnämnden lämnar förslag till regionfullmäktige till samlad hälso- och sjukvårdsbudget med fördelning till driftsledningsnämnderna. Nämnden ska före strukturbeslut som påverkar flera av sjukvårdsförvaltningarna invänta och beakta synpunkter från sjukvårdsnämnderna. Regionstyrelsen förväntar sig därför att sjukvårdsnämnderna (Sus, Sund och Kryh) inkommer med sina respektive yttranden till både regionstyrelsen och HSN, som med utgångspunkt i dessa därefter lämnar ett samlat yttrande för hälso- och sjukvården till regionstyrelsen. Samordningen av arbetet med yttrandena sker genom avdelningen för hälso- och sjukvårdsstyrning på koncernkontoret. Planeringsdirektivet består av följande delar som nämnder och bolag har att förhålla sig till i yttrandet. Arbetet utifrån Region Skånes vision och gemensamma målkarta. I detta sammanhang ska en riskanalys enligt modellen för intern kontroll göras. För bolagen ska motsvarande bedömning ske utifrån ägardirektiv från Region Skåne samt de egna målen i verksamheten. Ekonomiska förutsättningar för planeringsperioden med budgetramar för drift och investeringar samt fördelning av regionbidrag per nämnd. För bolagen finns särskilda instruktioner och mall för redovisning av de ekonomiska förutsättningarna samt vilka behov som ska redovisas. Information om fortsatt process och tidplan för arbetet. Nämnder och bolag ska, utifrån detta direktiv och enligt mall, inkomma med yttranden, ställda till styrelsen, senast den 31 maj. 3
Uppdrag till nämnder Region Skånes vision och mål Region Skåne står för hälsa, hållbar utveckling, innovation, tolerans och tillväxt. Region Skåne har beslutat om en vision som gäller för hela organisationen och dess verksamheter; Skåne livskvalitet i världsklass. I allt vi gör ligger fokus på nöjda medborgare. Våra resurser är medarbetarna, verksamheten och ekonomin. Ledarskapet och medarbetarna utgår från de gemensamma värderingarna; välkomnande, drivande, omtanke och respekt. Region Skånes löfte till medborgarna Region Skåne finns till för dig som bor och verkar i Skåne. Vår verksamhet bygger på hög service och hållbar utveckling. Vi arbetar för en välfungerande sjukvård och kollektivtrafik, en innovativ regional utveckling och ett rikt kulturliv. Strategiska mål Yttrande angående målen I regionfullmäktiges verksamhetsplan och budget beskrivs närmare hur målen definieras och vilken inriktning som gäller för olika delar av verksamheten. Utifrån detta tas en uppföljningsplan för kommande år fram, om vad fullmäktige förväntar sig få återrapporterat i samband med fördjupad uppföljning i delårsrapport och årsredovisning. Styrelsen ger här i uppdrag till nämnderna att i sina yttranden förhålla sig till de övergripande målen utifrån två perspektiv: 1. Hur kommer nämnden arbeta utifrån fullmäktiges övergripande mål? Beskriv, utifrån nämndens ansvarsområde, vilka delmål man konkret avser arbeta utifrån 2018-2020. 2. Hur bedömer nämnden risken för att inte uppnå målet utifrån givna ekonomiska ramar? Här ska en konkret riskanalys genomföras enligt given modell som i ett nästa steg också blir en del av arbetet med intern kontrollplan för 2018. 4
Särskilda frågeställningar till nämnderna Samtliga nämnder ska svara på hur verksamheten arbetar för att nå Region Skånes klimatmål. Berörda nämnder ska svara på hur man avser öka takten i implementering av e-hälsa och m-hälsolösningar. Berörda nämnder ska svara på hur de arbetar för att stödja och utveckla en modern, jämlik och effektiv hälso- och sjukvård med fokus på den skånska primärvården. Uppdrag till majoritetsägda bolag Inför beslut om verksamhetsplan och budget 2018-2020 önskar regionstyrelsen få följande frågeställningar beskrivna: Bolagsordning och ägardirektiv är ägarens instrument för att reglera bolagens verksamhet och styra ledningen i önskvärd riktning. Bolagen ska i sina yttranden redovisa hur verksamheten utvecklas för att svara upp till fastställda ägardirektiv. För de majoritetsägda bolagen finns det angivet i ägardirektiven att bolaget ska följa Region Skånes gemensamma och strategiska mål (målkartan) och övriga strategiska policydokument. Bolaget ska utfärda riktlinjer för tillämpning av dessa och ska i riktlinjerna beakta bolagets omfattning, uppdrag och särart. Bolagen ska beskriva hur bolaget avser att bedriva och utveckla verksamheten 2018 med plan för 2019-2020. En behovsanalys 1 ska göras utifrån att bolagen har oförändrade ekonomiska förutsättningar jämfört med 2017. Om bolagen bedömer att det finns nya/andra behov ska dessa beskrivas och prioriteras i förhållande till befintlig verksamhet. Bolagen ska redogöra för de investeringar som man avser att genomföra under 2018 med plan för 2019-2020 och som överstiger 10 miljoner kronor. Bolagen ska göra en riskbedömning enligt given modell som bedömer sannolikheten för att inte uppnå målen för den egna verksamheten, med utgångspunkt i bolagsordning och ägardirektiv. 1 Om bolaget erhåller omfattande verksamhetsbidrag från andra finansiärer ska detta också redovisas i behovsanalysen samt på vilka grunder som bolaget beräknat bidrags storlek. 5
Långsiktigt stark ekonomi Det är nödvändigt att ha en ekonomi i balans, att leva upp till det lagstadgade balanskravet, som innebär att intäkterna överstiger kostnaderna. Det omvända förhållandet leder annars till att kommande generationer får betala för dagens överkonsumtion. Regionfullmäktige föreslås fatta beslut om nedanstående finansiella mål som leder till att regionens finansiella ställning stärks. Det krävs full acceptans och strikt följsamhet till de finansiella målen för att nå god ekonomisk hushållning. Resultatmål: Region Skånes resultat ska över en rullande femårsperiod uppgå till minst två procent av de samlade intäkterna från skatt, kommunalekonomisk utjämning och generella statliga bidrag. Resultatet ska också årligen uppfylla det lagstadgade balanskravet. Ett överskott är nödvändigt av flera olika skäl. Regionen står inför ett investeringsbehov, i mångmiljardklassen de kommande åren, framförallt för sjukhusbyggnader. Investeringsutgifterna är vida större än avskrivningsnivåerna. Utan ett positivt resultat måste stora delar av investeringarna lånefinansieras vilket i längden leder till att räntekostnaderna undantränger utrymmet för kärnverksamheten. Ett annat skäl är att ha möjlighet att parera för förändringar i sysselsättning, skatteunderlag och utjämningssystem. Just för att kunna möta oväntade händelser eller sämre tider, utan att behöva göra drastiska nedskärningar i verksamheten krävs en buffert i form av ett resultatöverskott. Finansieringsmål: Investeringar ska så långt möjligt finansieras med egna medel. Upplåning kan användas för att delfinansiera större investeringsprojekt. Skuldsättningsmål Region Skånes räntebärande nettolåneskuld får under planperioden, 2018-2020, högst uppgå till 25 procent av de samlade intäkterna från skatt, kommunalekonomisk utjämning och generella statliga bidrag. Lånefinansiering till drift och ersättningsinvesteringar är inte tillåtet av ovan nämnda skäl. Däremot har Region Skåne tagit ett stort investeringsbeslut, som innebär att sjukhusbyggnaderna i Helsingborg, Malmö och Lund ska moderniseras och förnyas. Investeringarna på dessa tre orter kommer att uppgå till betydande summor under de kommande tio åren. Dessa investeringar kan inte genomföras med egna medel utan delfinansiering via upplåning måste tillgripas. Ekonomiska förutsättningar för planperioden Den svenska ekonomin avslutade fjolåret starkt med en beräknad BNP-ökning för helåret 2016 på 3,5 procent. För innevarande år fortsätter den svenska ekonomin att 6
växa, som innebär ökning i sysselsättningen och skatteunderlag. Från och med 2018 blir den ekonomiska utvecklingen svagare. Högkonjunkturen når då sin topp och resursutnyttjandet i svensk ekonomi börjar försvagas. Det innebär att BNP, sysselsättning och skatteunderlag utvecklas svagare än perioden 2015-2017. Samtidigt kommer behoven av välfärdstjänster växa extra snabbt på grund av ett ökat demografiskt tryck. SKL bedömer att gapet mellan skatteunderlag och kostnader motsvarar ett skatteuttag på två kronor fram till och med 2020. Kommunsektorn kommer att anpassa sig till de nya förhållandena genom en kombination av skattehöjningar, effektiviseringar, omprioriteringar, höjda statsbidrag och försämrat ekonomiskt resultat. Region Skånes finansiella ställning är svag. Det egna kapitalet uppgår till -20 311 miljoner kronor och soliditeten är vid en jämförelse med övriga regioner/landsting den tredje svagaste i landet. Vid en jämförelse mellan landets regioner/landsting av övriga ekonomiska nyckeltal visar Region Skåne ett försämrat läge de senaste åren. Särskilt allvarligt är utvecklingen av nettokostnaderna, som varit högre än intäktsutvecklingen fyra av de fem senaste åren. I några avseenden är Region Skånes utgångsläge bra; vi har fortfarande en nettokostnad per invånare totalt och nettokostnad per invånare inom hälso- och sjukvård som är lägre än riksgenomsnittet. Region Skåne har, justerat för verksamhetsinnehåll, den näst lägsta utdebiteringen av landets regioner/landsting 2017. Skatteuttaget i Skåne, 10,69 kronor är 73 öre lägre än snittutdebiteringen i riket. Ekonomiska ramar I enlighet med Region Skånes finansiella mål ska resultatet minst uppgå till en procent årligen av de samlade intäkterna från skatt, kommunalekonomisk utjämning och generella statliga bidrag. De ekonomiska ramar, som uppfyller målet för kommande treårsperiod redovisas i nedanstående tabell: Ekonomisk ram (Mkr) Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan 2020 Finansiering 36 609 37 890 39 002 40 106 Regionbidrag till verksamheten 36 343 37 613 38 713 39 804 Resultatkrav i verksamheten 2 109 109 109 109 Årets resultat 375 386 398 411 Regionbidrag Regionbidragen i fjolårets budget var för planåren 2018-2019 uppräknade med löne- och prisuppräkning (LPIK), kompensation för demografi till sjukvårdsnämnder, effekter av kostnadsfri tandvård samt effektiviseringskrav. I nedanstående tabell har regionbidragen 2018-2019 justerats med nu kända prisoch löneuppräkningsfaktorer, demografiuppräkning och därefter har effektiviseringskraven justerats för att enprocentmålet ska nås: Effektiviseringskraven uppgår till 1,0 procent 2018 för samtliga verksamheter och till 2,25 procent 2019. 2 Resultatkrav uppgår till 71,8 Mkr för Servicenämnden och 37,5 Mkr för primärvård 7
På grund av stora osäkerheter i utvecklingen av intäkter och kostnader för den centrala finansieringen presenteras inte några ramar på nämndsnivå 2020. Regionbidrag 2017-2020 (Mkr) Budget Planeringsramar 2017 2018 2019 2020 Kulturnämnden 309,9 317,0 321,0 Kollektivtrafiknämnden 2 348,8 2 402,8 2 432,8 Regionala utvecklingsnämnden 203,9 208,6 211,2 SUMMA REGIONAL UTVECKLING 2 862,6 2 928,4 2 965,0 Habilitering och hjälpmedelsnämnden 722,2 751,1 774,0 Sjukvårdsnämnd SUS 9 023,0 9 329,8 9 558,4 Sjukvårdsnämnd SUND 5 572,9 5 762,4 5 903,5 Sjukvårdsnämnd KRYH 3 371,9 3 486,5 3 572,0 Hälso- och sjukvårdsnämnden 13 111,4 13 601,0 13 968,5 Anslag E-hälsa till RS förfogande 87,5 89,9 92,5 SUMMA VÅRD OCH HÄLSA 31 888,9 33 020,7 33 868,9 Regionstyrelsen 1 421,2 1 453,9 1 472,1 Personalnämnd 136,3 139,4 141,2 Patientnämnden 15,4 15,7 15,8 Revision 18,7 19,1 19,4 SUMMA ÖVRIGA FÖRVALTNINGAR 1 591,6 1 628,1 1 648,5 TOTALSUMMA 36 343,1 37 577,2 38 482,4 40 154,9 Ovanstående planeringsramar redovisade som förändring av regionbidraget jämfört med föregående år ger följande procentuella förändring: 2018 2019 2020 Regional utveckling 2,3 % 1,2 % Vård & hälsa 3,5 % 2,6 % Övrig verksamhet 2,3 % 1,3 % Totalt 3,4 % 2,4 % 4,3 % Löne- och prisuppräkning för planperioden uppgår till: 2018 2019 2020 Inklusive läkemedel 2,7 % 2,9 % 2,9 % Exklusive läkemedel 3,3 % 3,5 % 3,5 % Uppräkning för demografiskt betingade kostnader uppgår till: 2018 2019 2020 Demografi 1,7 % 1,8 % 1,8 % 8
Investeringar Regionstyrelsen fastställde under hösten 2016 en reviderad investeringsprocess för Region Skåne. Processen börjar med att respektive nämnd tar fram ett prioriterat förslag för investeringar inom sitt respektive ansvarsområde. Inom hälso- och sjukvårdssektorn har beredningen för framtidens sjukvård ansvar för en samlad beredning och prioritering av förslagen utifrån de förutsättningar som finns i tidigare års budget med plan. Beredningen för framtidens sjukvård tog ställning till ett första preliminärt investeringsbudgetförslag med innehåll vid sitt sammanträde 1:e mars 2017 vilket är bilagt planeringsdirektivet. Servicenämnden och kollektivtrafiknämnden har ännu inte tagit ställning till förslag till investeringar 2018 och därför utgår den preliminära investeringsbudgeten för 2018 från innehållet i budget 2017 avseende dessa nämnder. Förslag till ytterligare investeringsbehov får hanteras i nästa skede i investeringsprocessen som innebär att nämnderna skall yttra sig över innehållet i planeringsdirektivet. Perioden innebär en fortsatt accelererande investeringsnivå framförallt kopplad till genomförandet av de stora byggobjekten inom hälso- och sjukvården samt kollektivtrafikens planerade investeringar. Utifrån regionstyrelsens uppdrag i juni 2016 pågår arbete med att utreda förslag till utökad nybyggnad i Malmö samt en utökad extern förhyrning kopplad till projektet i Ängelholm. Då dessa arbeten pågår är hänsyn inte tagen till detta i det preliminära investeringsbudgetförslaget. Sammantaget föreslås att 15,3 miljarder kronor avsätts under planeringsperioden. Styrelsen uppdrar till nämnderna att yttra sig om förslag till investeringsramar 2018-20. 9
Investeringsbudget Mkr Budget tom 2017 2018 2019 Total 2020 inv Bygginvesteringar, (inklusive större externa förhyrningar) Öresundstågsdepå i Hässleholm 245 712 410 0 1 367 Nya sjukhusområdet i Malmö* 1 379 142 0 0 3 111 Nya sjukhusområdet i Lund* 704 6 0 0 710 Nya sjukhusområdet i Helsingborg* 1 590 693 805 810 5 287 Hälsostaden Ängelholm, (extern förhyrning) 0 0 0 0 0 Summa pågående bygginvesteringar över 100 Mkr 3 673 1 553 1 215 810 10 475 Pågående bygginvesteringar under 100 Mkr 36 11 0 Ram för nya objekt hälso- och sjukvårdssektorn 1 514 2 009 1 570 Servicenämndens ram för fastighetsägarinvesteringar 271 271 271 SUMMA BYGGINVESTERINGAR 3 373 3 505 2 651 UTRUSTNINGSINVESTERINGAR Pågående utrustningsobjekt, vård & hälsa, 64 2 0 Planeringsram nya utrustningsobjekt, vård & hälsa 837 891 1 070 Kollektivtrafiken, varav 909 356 40 -tilläggsbeställning 30 pågatåg 800 155 0 2 071 -Framtidens resande 51 46 223 -utrustning Öresundstågsdepå** 18 115 133 -övrig utrustning 40 40 40 SUMMA UTRUSTNINGSINVESTERINGAR 1 810 1 248 1 110 Regionstyrelsen (bygg & utrustning), varav 409 635 378 Servicenämndens verksamhet (bygg & utrustning) 34 34 34 SUMMA INVESTERINGAR TOTALT 5 627 5 422 4 172 Kreditivränta, tåg* 2 1 0 Kreditivränta, bygg 35 45 50 INVESTERINGAR inklusive kreditivränta 5 664 5 469 4 222 Exklusive tåg och bussar 4 862 5 312 4 222 Exklusive tåg, bussar och kreditivränta 4 827 5 267 4 172 *Avser medelstilldelning tom 2016-12,planerad medelstilldelning ligger under ram nya objekt Bygg HS ** Avser byggnadsinventarier 10
Information om tidplan för fortsatt arbete Arbetsprocessen under 2017 liknar i många delar tidigare års processer och påbörjas tidigt på året i syfte att ha en öppen och transparant process med tid för förankring och politisk diskussion. Planeringsdirektiv för yttrande utgör en del i processen. Nedan beskrivs fortsatt arbete. 16 mars Regionstyrelsen beslutar om planeringsdirektiv för yttranden. 21 mars RS-AU: Temadag kultur och regional utveckling. 11 april RS-AU: Temadag kollektivtrafik. 18 april Regeringen presenterar vårpropositionen. 25 april RS-AU: Temadag hälso- och sjukvård. 4 maj SKL skatteunderlagsprognos. 9 maj RS-AU: Temadag bolagen. 23 maj RS-AU: Information om långsiktiga planeringsförutsättningar. 31 maj Nämnders och bolags yttranden lämnas in. 13 juni RS-AU: Summering av inkomna yttranden. 29 aug SKL skatteunderlagsprognos. 29 aug RS-AU: Beredning investeringar. 12 sep RS-AU: Beredning verksamhetsplan och budget 2018-2020. 20 sep Regeringen presenterar budgetpropositionen. 26 sep RS-AU: Fortsatt beredning verksamhetsplan och budget 2018-2020, information om regeringens budgetproposition. 5 okt SKL skatteunderlagsprognos. 5 okt Regionstyrelsen: Förslag till beslut 23-24 okt Regionfullmäktige beslutar om verksamhetsplan och budget 2018-2020 11