Januari juni 2016
Sid 2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI JUNI 2016. Styrelsen för Sparbanken Eken AB, 516406-0674, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2016. Då inget annat anges, avser jämförelser den 30 juni 2015. Beloppsuppgifter är, om inget annat anges, i tkr. Allmänt om verksamheten Sparbanken Eken tillhör gruppen fristående sparbanker och är medlem i Sparbankernas Riksförbund. Sparbanken Eken är ett bankaktiebolag. Alla bankens aktier ägs av sex sparbanksstiftelser, samtliga aktiva inom bankens verksamhetsområde. Ägandet är därmed lokalt och förankrat i bygden. Vår vision är Vi driver bygdens utveckling. Den hänger samman med vårt löfte Vi ger tillbaka till bygden. Vi når dit genom att utveckla engagerade medarbetare, som ser till att våra kunder blir nöjda. Genom att kunderna stannar kvar och fler tillkommer hjälper de oss att driva bygdens utveckling. Vi ger tillbaka en del av vinsten, och vi finns också där när det behövs kapital. Via avtal har sparbanken ett omfattande samarbete med Swedbank AB. Till största delen sker dataproduktionen i Swedbanks IT-system och vi köper därutöver tjänster avseende fond och utland. Avtalet reglerar också förmedling av in- och utlåningsvolymer till Swedbank Robur och Swedbank Hypotek. Under rapportperioden har avtalet med Swedbank förlängts till 2020-06-30. Antal arbetade timmar i sparbanken har minskat med 2 832, motsvarande knappt 3,5 heltidstjänster på årsbasis. Minskningen beror i huvudsak på pensionsavgångar. Vi är nu totalt 60 tillsvidareanställda i Sparbanken Eken. Under första halvåret har ett antal aktiviteter och kundträffar genomförts som riktats till olika kundgrupper. Sparbankens årstämma hölls den 31 mars i Ryd med sedvanliga förhandlingar. Risker och osäkerheter Några väsentliga förändringar i bankens riskbedömning har inte skett under rapportperioden. För information avseende risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till detaljerad redovisning i årsredovisningen 2015.
Sid 3 Sparbankens volymer (Jämförelsetal när det gäller volymer avser periodens ingång d.v.s. 1 januari 2016). Den totala affärsvolymen per halvårsskiftet uppgick till 13 090 (12 806) mkr, en ökning med 284 mkr eller 2,2 %. Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 4 427 (4 265) mkr, en ökning med 162 mkr eller 3,8 %. Utlåningen till allmänheten uppgick till 4 066 (3 873) mkr, en ökning med 193 mkr eller 5,0 %. Förhållandet inlåning/utlåning har minskat något sedan årsskiftet och var vid periodens utgång 109 %. Bankens affärsplan anger att inlåningen ska vara större än utlåningen. I affärsvolymen ingår även förmedlade volymer såsom fonder, försäkringar och hypotekslån. Kunders placeringar i fonder och försäkringar hade ett samlat värde på 2 361 (2 334) mkr, en ökning med 27 mkr eller 1,2 % och i vilken även halvårets kursförändring ingår. Sparbankens förmedlade utlåning till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans uppgick till 1 387 (1 472) mkr, en minskning med 85 mkr eller 5,8 %. Sparbanksrörelsen har ett stort, strategiskt och långsiktigt innehav av aktier i Swedbank AB. Bankens innehav har under perioden ökat med 20 000 aktier och uppgår till 876 000 styck. Kursnivån har under första halvåret 2016 minskat med 6,1 %. Aktieinnehavet är kategoriserat som Finansiella tillgångar som kan säljas. Tillgångar i denna kategori värderas löpande till verkligt värde med periodens värdeförändringar redovisade i övrigt totalresultat och de ackumulerade värdeförändringarna i Fond för verkligt värde. Beträffande aktieinnehavet i Swedbank uppgår förändringen under perioden till -9,8 mkr och fonden för verkligt värde avseende aktieinnehavet i Swedbank var därmed vid periodens slut 94,6 mkr. Totalt minskade fonden med 7,0 mkr och uppgick därmed till 94,1 mkr. Mellanskillnaden utgörs av värdejusteringar på övriga räntebärande finansiella instrument som hänförts till kategorin Finansiella tillgångar som kan säljas. Sparbankens resultat Periodens rörelseresultat uppgick till 35,0 mkr. Räntenettot har minskat 1,9 mkr och uppgick till 46,2 mkr. Ränteintäkterna har minskat med 6,5 mkr till 51,5 mkr. Räntekostnaderna har minskat 4,6 mkr till 5,3 mkr. Räntenettot har belastats med 1,9 mkr i beräknad avgift för insättningsgaranti. Avgift till stabilitetsfonden har utgått och ersatts med resolutionsavgift vilken uppgick till 32 tkr innebärande en minskad belastning av räntenettot med 0,7 mkr. På sparbankens innehav av aktier i Swedbank AB, har utdelning erhållits med 9,4 mkr vilket är 0,2 mkr lägre än samma period föregående år. Utdelning har även erhållits från sparbankens innehav av fondandelar med 1,3 mkr, en ökning med 0,3 mkr. Provisionsnettot minskade med 1,9 mkr till 14,5 mkr. Intäktsminskningen kommer huvudsakligen från fond- och försäkringsprovisioner samt provisioner från förmedlad utlåning.
Sid 4 Nettoresultat finansiella transaktioner består av realiserade resultat på värdepapper och valutakursförändringar samt orealiserade värdeförändringar på finansiella placeringar. Det realiserade resultatet uppgick till -1,4 mkr och den orealiserade värdeförändringen redovisas till 2,2 mkr. Rörelsekostnader exklusive kreditförluster minskade med 0,2 mkr och var vid periodens slut 37,3 mkr. Sparbankens enskilt största kostnadspost utgörs av personalkostnader vilka var oförändrade och uppgick till 23,9 mkr. Periodens IT-kostnader har ökat med 0,4 mkr och uppgår till 5,7 mkr. Övriga administrationskostnader minskade med 0,5 mkr och uppgår till 3,9 mkr medan övriga rörelsekostnader inklusive avskrivningar var oförändrade och uppgick till 3,8 mkr. För periodens kreditförluster netto redovisas ett positivt resultat om 0,1 mkr. I denna nettosumma ingår konstaterade förluster om 1,3 mkr vilka tidigare reserverats. Periodens reserveringar för sannolika kreditförluster redovisas till 1,6 mkr. Periodens kreditförlustnivå uppgår till 0,0 %, att jämföra med styrelsens uppsatta begränsning där det anges att nivån inte bör överstiga 0,2 % årligen. Sparbankens ställning Sparbankens likviditet har minskat något under rapportperioden och motsvarar 12,2 % av bankens inlåning från allmänheten. Utöver likvida medel som ingår i ovanstående tal finns betydande placeringar i värdepapper som vid behov kan avyttras. Sammantaget är därmed bankens likviditet god. Bankens egna kapital framgår av balansräkningen. Utöver förändring i fond för verkligt värde har enbart årsredovisningens vinstdisposition som fastställdes på bankens årsstämma den 31 mars påverkat eget kapital. Kapitalbasen översteg det lagstadgade minikapitalkravet samt buffertkrav med 194 mkr. Kapitaltäckningsgraden, d.v.s. kapitalbasen i förhållande till riskvägt belopp, uppgick till 18,42 %. Vid årsskiftet var kapitaltäckningsgraden 19,48 %. Kapitaltäckningssituationen framgår av not 2 samt av information på sparbankens hemsida www.sparbankeneken.se. Styrelsen gör årligen en intern kapitalutvärdering. Denna utvärdering visar att banken har ett betryggande överskott utöver det lagstadgade kapitalkravet. Resultatprognos Prognosen för 2016 som gjordes vid årsskiftet är oförändrad och resultatet före kreditförluster beräknas att uppgå till 50 55 mkr.
Sid 5 RESULTATRÄKNING tkr 2016 2015 Förjan - jun jan - jun ändring Ränteintäkter 51 495 57 922 Räntekostnader -5 288-9 862 Räntenetto 46 207 48 060-3,9% Erhållna utdelningar 10 635 10 617 Provisionsintäkter 17 695 19 716 Provisionskostnader -3 241-3 367 Nettoresultat av finansiella transaktioner 772-681 Övriga rörelseintäkter 62 107 Summa rörelseintäkter 72 130 74 452-3,1% Allmänna administrationskostnader -33 485-33 686 Avskrivningar på materiella tillgångar -691-668 Övriga rörelsekostnader -3 102-3 108 Summa kostnader före kreditförluster -37 278-37 462-0,5% Resultat före kreditförluster 34 852 36 990-5,8% Kreditförluster netto 127-2 986 Rörelseresultat 34 979 34 004 2,9% Bokslutsdispositioner 100 33 Skatter -5 967-5 368 Periodens resultat 29 112 28 669
Sid 6 BALANSRÄKNING För- Förtkr 30 juni 2016 31 dec 2015 ändring 30 juni 2015 ändring TILLGÅNGAR Kassa 9 782 8 490 6 728 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 50 222 49 973 49 948 Utlåning till kreditinstitut 215 409 416 478 530 167 Utlåning till allmänheten 4 066 060 3 873 393 3 732 426 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 294 983 298 599 228 811 Aktier och andelar 311 107 220 890 189 086 Materiella tillgångar 16 701 16 858 17 004 Övriga tillgångar 155 606 55 662 3 966 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 627 10 600 12 760 Summa tillgångar 5 130 497 4 950 943 3,6% 4 770 896 7,5% SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 1 257 1 181 768 Inlåning från allmänheten 4 426 620 4 264 740 4 088 988 Övriga skulder 5 447 9 245 6 891 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 968 12 838 20 050 Avsättningar 528 528 547 Summa skulder och avsättningar 4 448 820 4 288 532 3,7% 4 117 244 8,1% Obeskattade reserver 2 583 2 683-3,7% 2 208 17,0% Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 300 000 300 000 300 000 Fritt eget kapital Överkursfond 52 437 52 437 52 437 Fond för verkligt värde 94 081 101 127 107 220 Balanserat resultat 203 464 163 118 163 118 Periodens resultat 29 112 43 046 28 669 Summa eget kapital 679 094 659 728 2,9% 651 444 4,2% Summa skulder, avsättningar och eget kapital 5 130 497 4 950 943 3,6% 4 770 896 7,5% POSTER INOM LINJEN Ansvarsförbindelser Garantier - kreditgarantier 72 895 76 372 77 360 - övriga garantier 11 845 10 355 11 325 Åtaganden Outnyttjad del av beviljade krediter 242 005 244 485 227 635 Lånelöften 217 180 139 433 93 832
Sid 7 Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad enligt Lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL 1995:1559) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Kapitaltäckning Kapitalbas 30 juni 2016 30 juni 2015 Kärnprimärkapital: instrument och reserver Aktiekapital 300 000 300 000 Överkursfond 52 437 52 437 Fond för verkligt värde 94 081 107 220 Balanserad vinst 203 464 163 118 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjuseringar 649 982 622 775 Värdejustering försiktig värdering -656 -- Lagstiftningsjusteringar som avser orealiserade vinster och förluster -93 382-102 266 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -94 038-102 266 Kärnprimärkapital 555 944 520 509 Primärkapital -- -- Supplementärt kapital -- -- Kapitalbas 555 944 520 509 Kapitalrelationer, buffertar m.m. Summa riskvägt exponeringsbelopp 3 017 487 2 791 129 Kärnprimärkapitalrelation 18,42% 18,65% Primärkapitalrelation 18,42% 18,65% Total kapitalrelation 18,42% 18,65% Buffertkrav 4,00% 2,50% - varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% - varav kontracyklisk buffert 1,50% -- Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 10,42% 10,65%
Sid 8 Kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp 30 juni 2016 30 juni 2015 Riskvägt exponeringsbelopp Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav Kapitalkrav Kreditrisk enligt schablonmetoden - Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 0 0 61 766 - Exponeringar mot institut 8 957 111 960 13 947 174 333 - Exponeringar mot företag 39 769 497 110 43 350 541 883 - Exponeringar mot hushåll 107 387 1 342 346 98 938 1 236 724 - Säkrade genom panträtt i fast egendom 46 431 580 385 37 722 471 526 - Fallerade exponeringar 1 094 13 675 1 919 23 985 - Exponeringar i form av säkerställda obligationer 321 4 009 162 2 026 - Exponeringar i form av andelar eller aktier i företag för kollektiva investeringar (fond) 12 186 152 330 1 938 24 232 - Aktieexponeringar 5 207 65 084 5 007 62 588 - Övriga poster 1 274 15 930 1 332 16 647 Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden 222 626 2 782 829 204 376 2 554 710 Operativ risk Operativ risk enligt basmetoden 18 749 234 358 18 885 236 056 Summa exponeringsbelopp för operativ risk 18 749 234 358 18 885 236 056 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjuseringsrisk enligt schablonmetoden 24 300 29 363 Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav 241 399 3 017 487 223 290 2 791 129 Totalt internt bedömt kapitalkrav 318 668 311 202 Granskning Denna delårsrapport har ej granskats av sparbankens revisor. Ryd den 29 augusti 2016 På styrelsens uppdrag Ingela Olsson stf VD