2014 Förskolor och grundskolor Styrelse: Barn- och Ungdomsnämnden Ordförande: Bo Winander Förvaltningschef: Kah Slenning Carlstam Skolchef: Margareta Forsslund version 1.0, 2013-11-22 2014 - Förskolor och Grundskolor
INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 INLEDNING... 3 2 EKONOMISTYRREGLER... 5 3 DRIFTBUDGET 2014... 6 3.1 ÅTERBETALNING OCH UPPBYGGNAD AV EGET KAPITAL... 6 3.2 GODKÄNT NYTTJANDE AV EGET KAPITAL... 7 3.3 OSÄKERHETSFAKTORER... 9 4 INVESTERINGSBUDGET 2014... 10 5 BILAGA 1: BUDGETERAT RESULTAT 2013 SPECIFICERAD PER ENHET... 12 6 BILAGA 2: HELÅRSPROGNOS PER AUGUSTI SPECIFICERAD PER ENHET... 13 7 BILAGA 3: ANTAL BARN I FÖRSKOLA, FAMILJEDAGHEM, GRUNDSKOLA & GRUNDSÄRSKOLA... 14 8 BILAGA 3: ANTAL BARN I SKOLBARNOMSORG... 15 9 ANTAL BARN I FÖRSKOLA PER ENHET... 16 10 ANTAL BARN I FAMILJEDAGHEM PER ENHET... 16 11 ANTAL ELEVER I ÅK F-9... 17 12 ANTAL BARN I SKOLBARNOMSORG... 18 13 ANTAL ÅRSARBETARE, MÅNADSANSTÄLLDA... 19 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 2 av 19
1 Inledning I denna rapport redovisas resultatet av arbetet med detaljbudgeten 2014 för För- och grundskolor, FoG. Rapporten syftar till att förmedla de mest relevanta aspekterna för helheten samt utvalda enheters situation där så krävs. Om ytterligare detaljer önskas om specifik enhet kan dessa fås på begäran. Inledningsvis tas några grundläggande aspekter upp som är viktiga att ha i minnet när rapporten läses. Förändring av väsentliga ekonomiska parametrar För att förstå hur de ekonomiska förutsättningarna förändras över åren sammanställs några av de viktigare ekonomiska parametrarna nedan. Tabellen visar den procentuella förändringen jämfört med föregående år. Intäkter till följd av ramökning exklusive volymeffekter, är den ram barnoch ungdomsförvaltningen fått till sitt förfogande. Den har fördelats på de olika verksamheterna i form av peng, anslag, viktat bidrag/kompletteringsresurser etc. Ramökning påverkas också av antalet barn och elever i verksamheten. Volymeffekten är exkluderad i nedanstående sammanställning för att underlätta jämförbarhet. Förändring i i procent jämfört med föregående år Utfall 2012 Utfall 2013 2014 Intäkter till följd av ramökning exkl volymeffekter 2,0% 3,0% 1,8% Kostnader för löneökning i i lönerevision 1) 1) 4,1% 2,7% 2,5% Kostnader till följd av förändrat PO-påslag 0,0% 0,0% -0,5% 1) 1) Eftersom löneåret börjar i i april och slutar i i mars blir kostnadeseffekten förskjuten med tre tre månader År 2012 var ett särskilt påfrestande år ur ett ekonomiskt perspektiv. Lönerörelsen gav lärarna en avtalad löneökning om 4,2 procent. Därutöver genomfördes en extra lönerevision som gav förskolelärare i förskola ytterligare löneökning om 3,0 procent. Faktiskt utfall av lönerevisionen 2012 för samtliga personalgrupper inklusive den extra löneökningen för förskolelärarna gav en kostnadsökning om 4,1 procent. Detta kan jämföras med barn- och ungdomsförvaltningens ramökning exklusive volymeffekter om 2,0 procent. 6 mnkr eller motsvarande ca 0,6 procentenheter av ramökningen var destinerad till att finansiera en datortäthetsgaranti. Det gör att återstoden blev 1,4 procent. År 2013 sköts resurser till för att något kompensera för löneökningen från lönerevisionen 2012. År 2014 är ramökningen beslutad till 1,8 procent. Detta beslut kom dock sent i budgetprocessen och har inte ännu kunnat inarbetas i detaljbudgeten 2014. Beslut finns även om att internräntan minskas från 4 procent till 3 procent vilket framförallt innebär lägre kostnad för lokaler. Detta gör att ytterligare utrymme borde finns i befintlig ram. Beslut om ramens fördelning på de olika verksamheterna förväntas på samma sammanträde som beslut om denna detaljbudget tas. FoG har i detaljbudgeten använt sig av en försiktigare ramökning om 1,0 procent. Kostnader för löneökning har antagits till 2,5 procent för samtliga personalgrupper i genomsnitt. Löneläge och faktorer som kan ge påverkan Det råder en stor efterfrågan på vissa yrkeskategorier, t.ex. förskollärare, vilket innebär att marknadslöneläget får en stor påverkan på lönen, särskilt vid nyanställningar. Att nyanställdas löner hamnar på en högre nivå påverkar personalkostnaderna utöver sammanställningen ovan. Än så länge är den ekonomiska konsekvensen begränsad på totalen. Detta kan dock komma att få större påverkan på ekonomin framöver. Nya enheter som står inför en uppbyggnad, enheter som 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 3 av 19
har en stor personalomsättning eller enheter som behöver expandera påverkas dock av detta lite mer och får något svårare att klara de ekonomiska ramarna. Under året har de första förstelärarna anställts med en fast löneökning på 5 000 kr per månad. Det är troligt att detta på sikt kommer att få konsekvenser på lönestrukturen inom För- och grundskolor då lönenivån för vissa förstelärare ligger i paritet med löneläget för biträdande chefer. Den centrala avtalskonstruktionen med lärarorganisationerna innebar för 2013 att utfallet skulle bli 1 procent högre än märket på arbetsmarknaden. För 2014 och 2015 finns ingen procentsats definierad på central nivå. Ansvaret att fortsätta processen läggs istället på lokal nivå. De centrala parterna menar att läraryrket måste uppvärderas och att satsningen på lärarnas grupper bör fortsätta. Stockholms stad (som är en stor arbetsgivare) har t.ex. gjort en lokal överenskommelse med Lärarförbundet och Lärarnas Riksförbund som innebär att lärarna kommer att få en löneökning på 3,8 procent år 2014. Datortäthet Anslaget Datortäthetsgaranti, om 6 mnkr som tillkom 2012, har inneburit att antalet datorer och surfplattor per barn/elev har ökat i enlighet med avsikten. Detta har dock även krävt förbättrad infrastruktur, främst i form av trådlösa nät. Vissa skolor har haft ekonomiska förutsättningar att satsa på en hög datortäthet som till och med uppgår till en dator per elev för vissa årskurser. Detta medför ökat tryck på övriga skolor att göra detsamma för att inte tappa elever. Lokalhyra och lokalpeng/bidrag I budget 2014 har antagits full kostnadstäckning för samtliga lokalhyror förutom de som avser FoG-ledning och konsult och stöd om ca 0,8 mnkr. Avlyftsnivåer som finansierar FoG-gemensamma resurser Den FoG-gemensamma budgeten inkluderar FoG ledning och gemensamt samt Konsult och stöd. Finansiering sker genom avlyft från elev- och barnpeng. Avlyftsnivåerna har minskat under flera år från 32,3 mnkr 2009 till 26,6 mnkr i budget 2014. Minskningen beror delvis på att kostnader för personalomställning och uppsägning inte i någon utsträckning längre tas centralt. I enheternas detaljbudget har antagits procentuellt avlyft i samma nivå som 2013. När helheten summeras konstateras att avlyftsnivån kan minskas med 5 procentenheter vilket innebär något minskat börda för dessa gemensamma funktioner. Bokslut 2009 Bokslut 2010 Bokslut 2011 Bokslut 2012 Prognos 2013 2014 Avlyft, mnkr 32,3 30,0 27,9 25,9 26,8 26,6 Avlyft elevpeng, % 6,8% 6,0% 5,3% 5,3% 4,6% 4,3% Avlyft barnpeng, % 4,3% 4,0% 3,5% 3,1% 3,1% 2,9% Antal barn- & elever 9 588 9 580 9 697 9 836 10 133 10 357 Avlyftsnivåer som finansierar Barn- och elevhälsa Under 2010 samlades resurser inom Barn- och elevhälsa under en organisation. Sedan 2011 har verksamheten huvudsakligen finansierats genom ett avlyft från elevpeng inklusive viktat bidrag. Avlyftets storlek, både procentuellt och i mnkr, ökade 2012 och 2013 jämfört med föregående år. Det berodde delvis på att verksamheten anpassats till lagstadgade krav om tillgänglighet och delvis på anpassning av organisationen till ökat antal elever. 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 4 av 19
Bokslut 2011 Bokslut 2012 Prognos 2013 2014 Avlyft, mnkr 17,1 19,6 21,9 22,9 Avlyft elevpeng, % 5,2% 5,5% 5,8% 5,7% Antal elever i åk F-9 6 858 6 963 7 226 7 436 Fördelning av kostnader på verksamhetskategorier behöver kontrolleras Att fördela kostnader på verksamhetskategorier är viktigt för att få en uppfattning om resursåtgången i verksamheterna vilket behöver beaktas i beslut om resurstilldelning. Denna kostnadsfördelning innehåller en del utmaningar. Förutom att kostnader för lokaler och drift behöver uppskattas och fördelas rättvisande handlar det om att göra en rimlig fördelning av den personal som delar sin tjänst mellan olika verksamheter. Dessutom behöver kostnader för gemensam ledning och administration på både enhetsnivå och förvaltningsnivå fördelas. Införandet av beslutsstödsystemet Hypergene under 2013 har underlättat analys på flera sätt. Kvalitetsbrister i rapportering av såväl ekonomidata som antal årsarbetare och barn är nu lättare att identifiera. Olika typer av data kan korsas, visas som nyckeltal och jämföras mellan olika organisatoriska enheter. När detta nu har gjorts en period under hösten för utfallsdata 2013 samt budgetdata 2014 kan kvalitetsbrister i rapporteringsdata i större omfattning ringas in och åtgärdas. En slutsats från analys av resursåtgången i de olika verksamheterna är att principen för hur kostnader för fritidshemspersonal som till viss del går in och stödjer undervisning i klassrum behöver kontrolleras. Principen behöver jämföras med hur andra kommuner gör och möjligen justeras åt något håll. Detta kan komma att påverka rapportering av ekonomidata till SCB som påverkar kostnad per verksamhet. Detta kommer att följas upp och återrapporteras i samband med årsbokslutet 2013. 2 Ekonomistyrregler Det finns några delar i ekonomistyrreglerna som är bra att ha i åtanke när denna rapport läses. Ekonomistyrreglerna i sin helhet återfinns i separat ärende. Nyttjande av eget kapital Enligt FoGs ekonomistyrregler godkänner skolchef begäran från resultatenheter om att få nyttja eget kapital. Godkännande förutsätter att nyttjandet avser ändamål föreskrivna i ekonomistyrreglerna. Om nyttjandets ändamål är utvecklingsinriktat får det egna kapitalet inte minska mer än till två procent av enhetens kostnadsbudget. Om nyttjandets ändamål är omställningsinriktat tillåts det egna kapitalet minska till noll. Nyttjande av eget kapital påverkar resultatet negativt eftersom resultatenheten tillåts göra av med mer pengar än tilldelat just innevarande år. Uppbyggnad av eget kapital Resultatenheter med ett relativt sett litet eget kapital behöver bygga upp ett sådant. Syftet är att varje resultatenhet i större utsträckning individuellt ska kunna hantera oförutsedda underskott. Enheter som behöver bygga upp eget kapital ska budgetera med positivt resultat. Återbetalning Enligt ekonomistyrreglerna ska återbetalning av underskott från ett år göras nästkommande två år. Om särskilda skäl föreligger kan återbetalning ske under längre tid. Återbetalning av 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 5 av 19
underskott påverkar resultatet positivt eftersom resultatenheten inte tillåts göra av med alla tilldelade pengar innevarande år. 3 Driftbudget 2014 FoG redovisar ett positivt budgeterat resultat exklusive justeringar, vilket förenklat kan benämnas driftbudget, om 2,5 mnkr 2014. Överskottet avser återbetalning av tidigare års underskott samt uppbyggnad av eget kapital enligt ekonomistyrreglerna. Resultatet inklusive justeringar är -3,0 mnkr. Resultatjusteringar uppgår till 5,5 mnkr och är enligt följande: 2,3 mnkr avser negativ resultatpåverkan som en följd av att ett antal resultatenheter budgeterar att använda sitt egna kapital. Detta är enligt ekonomistyrreglerna och har godkänts av skolchef. Specifikation av dessa görs i kapitel 3.2 nedan. 3,2 mnkr avser negativ resultatpåverkan av etableringskostnader som FoG ber nämnden att få finansiera genom nyttjande av eget kapital: i) 2,5 mnkr avser Karlsunds för- och grundskola ii) 0,7 mnkr avser Mälarskolan (mnkr) 2014 Prognos 2013 2013 Bokslut 2012 Intäkter 1 133,2 1 107,4 1 092,8 1 044,5 Kostnader -1 130,8-1 112,0-1 092,4-1 046,9 Resultat exkl justeringar 2,5-4,6 0,4-2,4 Resultatjusteringar Av skolchef godkänt -2,3-2,4-2,7-3,0 Av nämnd godkänt -3,2-2,7-2,7-4,0 Nyttjande av eget kapital -5,5-5,1-5,4-7,0 Resultat inkl justeringar -3,0-9,8-5,0-9,4 3.1 Återbetalning och uppbyggnad av eget kapital I enlighet med ekonomistyrreglerna behöver vissa enheter återbetala och/eller bygga upp eget kapital. Totalt budgeteras 2,5 mnkr för detta fördelat på följande enheter: (belopp i tkr) Resultat EK / Kostnad 1) Aspnäs för- och grundskola 500-2,6% Berghem-Vattmyra grundskolor 375-2,3% Björkebyskolan 250-2,8% Fastebol-Högby grundskolor 170 1,6% Fjällens för- och grundskola 460 1,0% Jakobsbergs förskolor 330 0,1% Neptuni för- och grundskola 220 1,6% Vattmyra förskolor 150 1,5% Summa 2 455 1 1 Eget kapital som andel av kostnad är en beräkning baserad på resultatprognosen för helåret 2013 per augusti utan hänsyn till eventuella beslut som påverkar eget kapital i samband med årsbokslutet. 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 6 av 19
Ytterligare några enheter skulle kunna vara föremål för återbetalning eller uppbyggnad av eget kapital, se tabell nedan. Med följande resonemang har dock undantag gjorts för dessa: (belopp i tkr) Resultat EK / Kostnad 1) Järfälla barn- och elevhälsa -200-1,5% Karlslunds för- och grundskola -2 500-42,4% Källtorpskolan 0 0,0% Lundskolan -300 1,7% Mälarskolan -700-7,2% Söderhöjdens för- och grundskolor 0-9,1% Summa -3 700 Järfälla barn- och elevhälsa har ärvt negativt eget kapital om 1,3 mnkr från den anslagsfinansierade enheten Järfälla resurscentrum. FoG avser att begära att detta justeras i samband med ärendet Hantering av 2013 års resultat på nämndsammanträde i februari. Därutöver prognostiserar enheten att göra ett större överskott än rapporterat i delårsbokslutet per augusti. Detta sammantaget gör att enheten kan beviljas att använda eget kapital om 200 tkr. Karlslundskolan nyetableras vilket innebär att förväntat resultatet är negativt under några år. Källtorpskolan förväntas klara ett nollresultat för första gången på många år. Ekonomin på enheten är dock skör och bör inte äventyras genom krav om uppbyggnad av eget kapital. Lundskolan förväntas göra ett bättre resultat en prognostiserat i delårsrapporten per augusti. Det gör att utrymme förväntas finnas att använda del av eget kapital under 2014. Söderhöjdens för- och grundskolor har en mycket besvärlig ekonomisk situation under 2013. Högre ambitioner än ett nollresultat för enheten under 2014 vore att tillföra för stor risk för verksamheten. 3.2 Godkänt nyttjande av eget kapital I enlighet med ekonomistyrreglerna kan enheter begära att få använda eget kapital för att finansiera särskilda åtgärder och satsningar. Totalt budgeteras 5,5 mnkr av eget kapital att användas, 2,3 mnkr avser sådant som skolchef själv kan ta beslut om. 3,2 mnkr begär FoG nämnden att godkänna. Skolchef har godkänt nyttjande av eget kapital för nedanstående enheter (belopp i tkr) Resultat EK / Kostnad 1) Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor -325 3,8% Järfälla barn- och elevhälsa -200-1,5% Kallhälls förskolor -200 3,5% Lundskolan -300 1,7% Olovslundskolan -190 2,7% Skälby för- och grundskola -500 4,8% Viksjö förskolor -200 3,2% Viksjöskolan -350 3,9% Summa -2 265 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 7 av 19
325 tkr Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor 250 tkr för ipads 75 tkr för matsalsmöbler i samband med utbyggnad av matsalen 200 tkr Järfälla barn- och elevhälsa 2-dagas konferens för samtlig personal i syfte att utveckla verksamheten under ledning av ny enhetschef 200 tkr Kallhälls förskolor 100 tkr handledning till förskollärare för att förankra och tydliggöra den nya yrkesrollen 100 tkr för iordningsställande av konferensrum på två förskolor 300 tkr Lundskolan 200 tkr kompetensutveckling 100 tkr inre underhåll av skolans lokaler 190 tkr Olovslundskolan 100 tkr interaktiva skrivtavlor 60 tkr möbler för en modernare studiemiljö 30 tkr komplettering av möbler till skolans matsal 500 tkr Skälby för- och grundskola 225 tkr skolmöbler 100 tkr markiser 100 tkr kompetensutveckling 50 tkr inredning korridor och tamburer 25 tkr ipads 200 tkr Viksjö förskolor 100 tkr i samband med ombyggnad av Fastebols och Pråmens fsk samt komplettering av inventarier 100 tkr personalkläder för utomhusbruk samt kostnader för genuspedagog till jämställdhetsprojektet 350 tkr Viksjöskolan 140 tkr interaktiva skrivtavlor 110 tkr BETT-mässa för skolans IKT-grupp 100 tkr för lednings- och arbetslagsutveckling FoG ber nämnden godkänna nyttjande av eget kapital för nedanstående enheter (belopp i tkr) Resultat EK / Kostnad 1) Karlslund för- och grundskola -2 500-42,4% Mälarskolan -700-7,2% Summa -3 200 Karlslundskolan är i en etableringsfas som är något komplicerad. Enheten ska ta emot barn i både förskole- och grundskoleålder. Det betyder att personalkapacitet behöver finnas av fler olika yrkeskategorier. Dessutom har enheten ett upptagningsområde där inflyttning sker senare 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 8 av 19
än ursprungligen beräknat. Utöver det har arbetet med att iordningställa skolgården försenats på grund av överklagan av upphandlingen. Detta sammantaget påverkar enheten resultatmässigt negativt. Ambitionen finns att minimera underskottet framförallt genom att senarelägga rekryteringar. Mälarskolan är fortfarande i ett uppstartsskede och växer med ytterligare ca 90 elever inför höstterminen. Enheten närmar sig därmed en storlek som möjliggör ekonomi balans även om underskottet för helåret förväntas landa på -700 tkr. 3.3 Osäkerhetsfaktorer Ett antal osäkerhetsfaktorer föreligger i verksamheten 2014. Dessa beskrivs kort nedan. Totalt sett bör osäkerheten om resultatnivån i budget 2014 bedömas som förhöjd. Lönerörelsen 2014 Den viktigaste osäkerheten i budget 2014 är relaterad till årets lönerörelse. Reservation har gjorts i budget motsvarande en löneökning om 2,5 procent för samtliga yrkeskategorier i genomsnitt. Om löneökningen blir 0,5 procentenheter mer innebär det en ökad kostnad om ca 2 mnkr. Antal barn inom förskolan Antal barn inom förskolan är budgeterad att öka med drygt 3 procent under 2014 jämfört med prognosen för 2013. Kapacitetsplanens siffror visar en ökning om knappt 3 procent. Detta är en diskrepans som organisationen behöver beakta och arbeta med. Förberedelser behöver göras för att mildra den ekonomiska effekten om antalet barn blir färre än budgeterat. Detta kommer att granskas noggrannare och avrapporteras i kommande prognoser. Beslut om årskurs 6-9 på Tallbohovsskolan Osäkerhet om huruvida årskurs 6-9 på Tallbohovsskolan kommer läggas ned eller behållas påverkar sannolikt på flera sätt. Det är svårt att säga något säkert om den ekonomiska konsekvensen i det ena eller andra fallet. FoG bedömer det dock som sannolikt att beslut som innebär succesiv nedläggning får större negativt ekonomisk påverkan än beslut som innebär en mer tvärt förändring. En konsekvens av nedläggningsbeslut kan bli att elever i olika årskurser söker sig bort från skolan. Det gör det svårare att organisera verksamheten i ekonomiskt bärande gruppstorlekar. Sena besked i stor omfattning om att plats för elev inte avses tas i anspråk förekom de två föregående åren. Det försvårar ytterligare möjligheten att klara en ekonomi i balans. Elevminskning om 30 elever inför höstterminen innebär intäktsminskning om ca 1,2 mnkr. Nedläggningsbeslut innebär också svårigheter relaterade till personalförsörjning. Söderhöjdens för- & grundskolor Osäkerhet avseende den ekonomiska bärkraften i Söderhöjdens för- och grundskolor föreligger oaktat beslut om eventuell nedläggning av årskurs 6-9. Enheten har genomgått en mycket stor förändring under 2013. Antalet anställda har minskats och ansträngningar görs för att anpassa verksamheten till de tillgängliga resurserna. Förhoppning finns om att budgeten ska kunna vara i balans men stor elevflykt från enheten är svårt att planera för. Ekonomisk risk finns alltså även detta år kopplat till att antalet elever minskar väsentligt till höstterminen. På denna enhet lär en diskussion om hur den negativa ekonomiska konsekvensen av volymminskning kan minimeras vara särskilt viktig. Antal barn- och elever på Karlunds för- & grundskola Antalet barn och elever på Karlslunds för- & grundskola är särskild osäker. Det handlar till viss del om inflyttningstakt och i vilken mån det är barnfamiljer som flyttar in. Det handlar också om 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 9 av 19
attraktionskraften i den lilla enheten. I budgeterat resultat ligger försiktiga volymantaganden vilket innebär att resultatet sannolikt inte blir sämre än budgeterat underskottet om -2,5 mnkr. 4 Investeringsbudget 2014 Investeringsbudgeten för FoG totalt uppgår till 5,5 mnkr 2014 och beslutades på kommunfullmäktige 4:e november. Begärda investeringar från resultatenheter uppgår till 3,6 mnkr. 1,9 mnkr är än så länge därmed inte öronmärkta. Beslutad investeringsbudget fördelas på kategorier enligt tabell nedan. (belopp i tkr) Begärt Återstår Prognos 2014 2014 2014 2013 IT-Utrustning 500 585-85 973 Verksamhetsanknutna inventarier 5 000 2 635 2 365 4 190 Ombyggnadsanknutna inventarier 0 425-425 850 Totalt 5 500 3 645 1 855 6 013 100 tkr Aspnäs för- och grundskola 100 tkr attraktiva studiemiljöer 155 tkr Berghem-Vattmyra grundskolor 75 tkr möbler för utökning av verksamhet på Berghemskolan 80 tkr för två interaktiva skrivtavlor till Vattmyraskolan 100 tkr Björkebyskolan 50 tkr till möblering av klassrum 50 tkr för accesspunkter 70 tkr Fastebol-Högby grundskolor 70 tkr för interaktiv skrivtavla samt projektor 1 015 tkr Fjällens för- och grundskola 225 tkr markarbeten för klätterställning 150 tkr för inredning och komplettering av möbler till Hem och konsumentkunskap 100 tkr möbler till klassrum 100 tkr utemiljö för år 6-9 100 tkr byte av mattor på förskola samt år 1-5 100 tkr för upprustning av kök och personalrum på förskola 90 tkr till vagnar för transport mellan kök och matsal 50 tkr projektorer hem och konsumentkunskap-salar och konferensrum 50 tkr till NO-prepp, materielrum där t.ex. kemikalier förvaras 50 tkr möbler och inredning i nytt konferensrum 125 tkr Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor 75 tkr för luftkonditionering på Iljansboda 50 tkr för markiser på Iljansboda 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 10 av 19
100 tkr Jakobsbergs förskolor 100 tkr för möbler och inventarier i samband med attraktiva och moderna studiemiljöer på Kvarnens fsk 100 tkr Järfälla Barn- och elevhälsa 60 tkr för byte av medicinkylskåp 40 tkr för ombyggnad av elevhälsans mellanarkiv 305 tkr Karlslunds för- och grundskola 120 tkr för möbler till två förskoleavdelningar 100 tkr för möbler till klassrum 50 tkr för uteleksaker 35 tkr för interaktiv skrivtavla 475 tkr Källtorpskolan 200 tkr för möbler till klassrum 100 tkr för möbler till fritidsgård 100 tkr för digitala verktyg 75 tkr för markiser mot innergårdarna 400 tkr Lundskolan 400 tkr till möbler och inventarier i samband med attraktiva och moderna studiemiljöer 400 tkr Mälarskolan 200 tkr för accespunkter samt interaktiva skrivtavlor 200 tkr för möbler 100 tkr Ulvsättra för- och grundskola 100 tkr för möbler och inventarier till nya klassrum och fritidshem 200 tkr Viksjö förskolor 200 tkr för komplettering till attraktiva studiemiljöer på Fastebols- och Pråmens fsk 2014 - Förskolor och grundskolor Sidan 11 av 19
5 Bilaga 1: erat resultat 2013 specificerad per enhet (belopp i tkr) Resultatjusteringar Justerat Resultat Av skolchef Av nämnd Resultat Resultatenhet godkänt godkänt FoG Ledning & Gemensamt 0 0 FoG Konsult & Stöd 0 0 Aspnäs för- och grundskola 500 500 Barkarby för- och grundskola 0 0 Berghem-Vattmyra grundskolor 375 375 Björkebyskolan 250 250 Fastebol-Högby grundskolor 170 170 Fjällens för- och grundskola 460 460 Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor 0-325 -325 Jakobsbergs förskolor 330 330 Järfälla Barn- och elevhälsa 0-200 -200 Järfälla Språkcentrum 0 0 Kallhälls förskolor 0-200 -200 Karlslundskolan 0-2 500-2 500 Källtorpskolan 0 0 Lundskolan 0-300 -300 Mälarskolan 0-700 -700 Neptuni för- och grundskola 220 220 Olovslundskolan 0-190 -190 Sandvik för- och grundskola 0 0 Skälby för- och grundskola 0-500 -500 Söderhöjdens för- och grundskolor 0 0 Ulvsättra för- och grundskola 0 0 Vattmyra förskolor 150 150 Viksjö förskolor 0-200 -200 Viksjöskolan 0-350 -350 Totalt 2 455-2 265-3 200-3 010 2014 - Förskolor och grundskolor 12
6 Bilaga 2: Helårsprognos per augusti specificerad per enhet (belopp i tkr) Resultatjusteringar Justerat Eget kapital Resultat Av skolchef Av nämnd Resultat Resultatenhet inför 2013 godkänt godkänt FoG Ledning & Gemensamt 3 248 1 500-500 -1 000 0 FoG Konsult & Stöd 566 1 400 1 400 Aspnäs för- och grundskola 2-1 400-1 400 Barkarby för- och grundskola 1 098 0 0 Berghem-Vattmyra grundskolor -358-750 -750 Björkebyskolan -1 348 160 160 Fastebol-Högby grundskolor 997-50 -250-300 Fjällens för- och grundskola 1 950-1 131-1 131 Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor 2 706 98 98 Jakobsbergs förskolor 689-658 -658 Järfälla Barn- och elevhälsa -811 207 207 Järfälla Språkcentrum 795 0 0 Kallhälls förskolor 1 365-1 -170-171 Karlslundskolan 0-199 -1 000-1 199 Källtorpskolan 0 0 0 Lundskolan 1 354 0-745 -745 Mälarskolan 0 0-700 -700 Neptuni för- och grundskola 1 441 0-665 -665 Olovslundskolan 946 240 240 Sandvik för- och grundskola 1 520 300 300 Skälby för- och grundskola 2 091 431 431 Söderhöjdens för- och grundskolor -3 217-4 700-4 700 Ulvsättra för- och grundskola 1 629 0 0 Vattmyra förskolor 782 0 0 Viksjö förskolor 1 444-168 -100-268 Viksjöskolan 1 986 100 100 Totalt 20 873-4 621-2 430-2 700-9 751 2014 - Förskolor och grundskolor 13
7 Bilaga 3: Antal barn i förskola, familjedaghem, grundskola & grundsärskola Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 Förskola 2 902 2 774 2 934 2 930-128 160-4 -4% 6% 0% Hemkommun Järfälla 2 894 2 772 2 933 2 929-122 161-4 -4% 6% 0% Annan hemkommun 7 2 1 1-5 -1 0-70% -54% 0% Familjedaghem 64 59 62 61-5 3-1 -8% 5% -2% Hemkommun Järfälla 64 59 62 61-5 3-1 -8% 5% -2% Annan hemkommun 0 0 0 0 0 0 0 - - - Förskoleklass 863 865 863 857 2-2 -6 0% 0% -1% Hemkommun Järfälla 858 862 860 857 4-2 -3 0% 0% 0% Annan hemkommun 5 3 3 0-2 0-3 -40% 0% -100% Grundskola, exkl samundervisning 6 166 6 381 6 382 6 597 216 1 215 3% 0% 3% Hemkommun Järfälla 6 058 6 285 6 273 6 495 227-12 222 4% 0% 4% Annan hemkommun 108 96 109 102-12 13-7 -11% 14% -6% Samundervisning - Grundskoleelever 43 42 43 46-1 1 3-2% 2% 7% Hemkommun Järfälla 43 42 43 46-1 1 3-2% 2% 7% Annan hemkommun 0 0 0 0 0 0 0 - - - Samundervisning - Särskoleelever 17 17 17 11 0 0-6 0% 0% -35% Hemkommun Järfälla 17 17 17 11 0 0-6 0% 0% -35% Annan hemkommun 0 0 0 0 0 0 0 - - - Grundsärskola, exkl samundervisning 29 29 29 28 0 0-1 0% 0% -3% Hemkommun Järfälla 26 25 25 25-1 0 0-4% 0% 0% Annan hemkommun 3 4 4 3 1 0-1 33% 0% -25% Totalt 10 083 10 167 10 330 10 530 84 163 200 1% 2% 2% *Mindre avvikelser jämfört med delårsrapporten förekommer på grund av felrättningar * 2014 - Förskolor och grundskolor 14
8 Bilaga 3: Antal barn i skolbarnomsorg ** Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 Fritidshem 6-9 år, grundskoleelever 3 189 * 3 259 * 3 283 3 302 70 24 19 2% 1% 1% Hemkommun Järfälla 3 164 3 250 3 271 3 292 86 21 21 3% 1% 1% Annan hemkommun 25 9 12 10-16 3-2 -64% 33% -17% Skolbarnomsorg, grundsärskola 43 45 44 40 2-1 -4 5% -2% -9% Hemkommun Järfälla 40 41 40 37 1-1 -3 3% -2% -8% Annan hemkommun 3 4 4 3 1 0-1 35% 4% -25% Totalt 3 231 3 304 3 327 3 342 72 24 15 2% 1% 0% *Exkluderar 13 respektive 12 elever inom skolbarnomsorg på Källtorpskolan som felaktigt inkluderats i delårsrapporten per augusti **Mindre avvikelser jämfört med delårsrapporten förekommer på grund av felrättningar 2014 - Förskolor och grundskolor 15
9 Antal barn i förskola per enhet Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 Aspnäs för- & grundskolor 226 219 252 270-7 33 18-3% 15% 7% Barkarby för- & grundskolor 186 165 180 183-21 16 3-11% 9% 2% Fjällens för- & grundskola 134 129 133 129-5 4-4 -4% 3% -3% Iljansboda-Kolarängens för- & grundskolor 103 96 108 108-7 12 0-7% 12% 0% Jakobsbergs förskolor 324 311 319 319-13 8 0-4% 3% 0% Kallhälls förskolor 330 307 320 310-23 13-10 -7% 4% -3% Karlslundskolan 17 23 38 17 6 15-37% 65% Neptuni för- & grundskolor 184 162 170 160-22 8-10 -12% 5% -6% Sandviks för- & grundskola 110 101 103 103-9 2 0-8% 2% 0% Skälby för- & grundskola 120 116 120 120-3 4 0-3% 3% 0% Söderhöjdens för- & grundskolor 274 267 265 265-8 -2 0-3% -1% 0% Ulvsättra för- & grundskola 195 198 202 201 4 4-1 2% 2% 0% Vattmyra förskolor 382 393 423 425 11 30 2 3% 8% 0% Viksjö förskolor 335 294 316 301-41 22-15 -12% 8% -5% Totalt 2 902 2 774 2 934 2 932-128 160-2 -4% 6% 0% 10 Antal barn i familjedaghem per enhet Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 Sandviks för- & grundskola 15 15 15 15 15 15 14 14 0 0-1 -1 0% 0% -7% Vattmyra förskolor 49 49 44 44 47 47 47 47-5 -5 3 0-10% 7% 0% Totalt 64 64 59 59 62 62 61 61-5 -5 3-1 -1-8% 5% -2% 2014 - Förskolor och grundskolor 16
11 Antal elever i åk F-9 Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 Aspnäs för- & grundskolor 227 221 219 227-6 -2 8-3% -1% 4% Barkarby för- & grundskolor 327 348 346 371 21-2 25 6% -1% 7% Berghem-Vattmyra grundskolor 520 521 528 550 1 7 22 0% 1% 4% Björkebyskolan 427 445 442 469 18-3 27 4% -1% 6% Fastebol-Högby grundskolor 469 486 485 488 17-1 3 4% 0% 1% Fjällens för- & grundskola 782 785 785 772 3 0-13 0% 0% -2% Iljansboda-Kolarängens för- & 565 575 578 575 grundskolor 9 3-3 2% 1% -1% Karlslundskolan 20 21 40 20 1 19-5% 90% Källtorpskolan 367 402 402 402 35 0 0 10% 0% 0% Lundskolan 430 423 423 413-7 0-10 -2% 0% -2% Mälarskolan 58 138 139 222 80 1 83 138% 1% 60% Neptuni för- & grundskolor 308 310 312 308 2 2-4 1% 1% -1% Olovslundskolan 453 460 463 463 7 3 0 2% 1% 0% Sandviks för- & grundskola 190 222 219 222 32-3 3 17% -1% 1% Skälby för- & grundskola 479 465 462 470-14 -3 8-3% -1% 2% Söderhöjdens för- & grundskolor 529 479 476 476-50 -3 0-9% -1% 0% Ulvsättra för- & grundskola 343 356 353 387 13-3 34 4% -1% 10% Viksjöskolan 645 678 681 683 34 3 2 5% 0% 0% Totalt 7 118 7 334 7 334 7 538 216 0 204 3% 0% 3% 2014 - Förskolor och grundskolor 17
12 Antal barn i skolbarnomsorg Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 Aspnäs för- & grundskolor 136 145 130 138 9-15 8 7% -10% 6% Barkarby för- & grundskolor 228 232 241 242 4 9 1 2% 4% 0% Berghem-Vattmyra grundskolor 336 344 347 349 8 3 2 2% 1% 1% Fastebol-Högby grundskolor 322 340 338 318 18-2 -20 5% 0% -6% Fjällens för- & grundskola 214 210 217 215-4 7-2 -2% 3% -1% Iljansboda-Kolarängens för- & 371 369 374 390 grundskolor -1 5 16 0% 1% 4% Karlslundskolan 19 20 33 19 1 13-6% 65% Lundskolan 275 268 267 257-7 -1-10 -2% 0% -4% Neptuni för- & grundskolor 197 204 208 203 7 4-5 4% 2% -2% Olovslundskolan 303 305 305 304 2 0-1 1% 0% 0% Sandviks för- & grundskola 157 167 172 164 10 5-8 7% 3% -5% Skälby för- & grundskola 321 316 319 318-6 4-1 -2% 1% 0% Söderhöjdens för- & grundskolor 142 144 145 145 2 1 0 1% 0% 0% Ulvsättra för- & grundskola 229 241 245 266 12 3 21 5% 1% 9% Totalt 3 231 3 304 3 327 3 342 72 24 15 2% 1% 0% 2014 - Förskolor och grundskolor 18
13 Antal årsarbetare, månadsanställda Prognos per augusti vt-13 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 ht-13 vt-14 ht-14 FoG Ledning & Gemensamt 5 6 4 4 1-2 -2 0 14% -29% -7% FoG Konsult & Stöd 16 16 16 16 18 18 16 16 0 1-1 -1 2% 9% -7% Aspnäs för- & grundskolor 85 85 80 80 79 79 84 84-5 -5-1 -1 5-6% -1% 6% Barkarby för- & grundskolor 70 70 74 74 77 77 75 75 4 3-2 -2 5% 3% -2% Berghem-Vattmyra grundskolor 73 73 71 71 71 71 71 71-2 -2 0 0-3% 0% 1% Björkebyskolan 55 55 52 52 53 53 54 54-3 -3 1 1-5% 2% 1% Fastebol-Högby grundskolor 63 63 63 63 61 61 62 62-1 -1-2 -2 1-1% -2% 1% Fjällens för- & grundskola 120 115 112 111-5 -5-3 -3-1 -1-4% -3% -1% Iljansboda-Kolarängens för- & 121 131 120 120 grundskolor 10 10-11 0 9% -8% 0% Jakobsbergs förskolor 61 61 60 60 57 57 56 56-1 -1-3 -3-1 -1-2% -6% -1% Järfälla Barn- & elevhälsa 59 59 57 57 59 59 61 61-2 -2 1 2-3% 3% 3% Järfälla Språkcentrum 48 48 46 46 47 47 44 44-3 -3 1-3 -3-5% 3% -6% Kallhälls förskolor 60 60 58 58 62 62 58 58-3 -3 5-4 -4-4% 8% -7% Karlslundskolan 9 12 12 13 13 9 3 1 -- 30% 8% Källtorpskolan 48 48 53 53 52 52 52 52 5-1 -1 0 10% -2% 0% Lundskolan 55 55 54 54 53 53 53 53-1 -1-1 -1 0-2% -2% 0% Mälarskolan 6 12 12 13 13 15 15 6 1 2 107% 6% 18% Neptuni för- & grundskolor 77 77 71 71 70 70 69 69-7 -7-1 -1-1 -1-8% -1% -1% Olovslundskolan 66 66 69 69 69 69 67 67 3 0-2 -2 4% 0% -3% Sandviks för- & grundskola 70 70 68 68 72 72 73 73-1 -1 3 1-2% 5% 2% Skälby för- & grundskola 88 88 85 85 83 83 86 86-4 -4-1 -1 3-4% -1% 3% Söderhöjdens för- & grundskolor 137 117 121 119-19 3-2 -2-14% 3% -2% Ulvsättra för- & grundskola 92 92 95 95 95 95 94 94 2 0 0 3% 0% 0% Vattmyra förskolor 81 81 85 85 88 88 89 89 3 4 0 4% 4% 0% Viksjö förskolor 66 66 66 66 67 67 64 64-1 -1 1-3 -3-1% 2% -4% Viksjöskolan 65 65 69 69 68 68 66 66 4-1 -1-1 -1 6% -2% -2% Totalt 1 690 1 682 1 682 1 676-8 -8 0-6 -6 0% 0% 0% 2014 - Förskolor och grundskolor 19