Budget Förskolor och Grundskolor

Transkript

1 Budget 2015 Förskolor och Grundskolor Styrelse: Barn- och Ungdomsnämnden Ordförande: Bo Winander Förvaltningschef: Tf Yvonne Lagerhäll Skolchef: Margareta Forsslund version 1.0, Budget Förskolor och Grundskolor

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 INLEDNING EKONOMISTYRREGLER DRIFTBUDGET ÅTERBETALNING OCH UPPBYGGNAD AV EGET KAPITAL GODKÄNT NYTTJANDE AV EGET KAPITAL INVESTERINGAR ÅRSARBETARE INOM FÖR- OCH GRUNDSKOLA VOLYMER ELEVER I F-KLASS TILL ÅRSKURS BARN 1-5 ÅR OSÄKERHETSFAKTORER BUDGETERAT RESULTAT 2015 SPECIFICERAT PER ENHET ANTAL BARN OCH ELEVER PER VERKSAMHET ANTAL BARN PER ENHET 1-5 ÅR ANTAL ELEVER PER ENHET ÅK F ANTAL ELEVER I SKOLBARNOMSORG ANTAL MÅNADSANSTÄLLDA ÅRSARBETARE PER ENHET Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 2 av 20

3 1 Inledning I denna rapport redovisas resultatet av arbetet med detaljbudgeten 2015 för För- och Grundskolor, FoG. Rapporten syftar till att förmedla de mest relevanta aspekterna för helheten samt utvalda enheters situation där så krävs. Inledningsvis tas några grundläggande aspekter upp som är viktiga att ha i minnet när rapporten läses. Budgetram och personalkostnader Kommunstyrelsen har fastställt preliminära driftbudgetramar och innebär en ökning med 2,0 procent jämfört med föregående år. Därutöver beslutade barn- och ungdomsnämnden i juni 2014 att räkna med tillskott motsvarande drygt 1,0 procent till följd av förväntade beslut i riksdag och kommunfullmäktige. Dessa beslut har ännu inte tagits men förhoppning finns om att de tas i december. Denna ytterligare tilldelning är formulerad som en riktad satsning för att minska klasstorlekar samt öka resurserna för sommarskola och läxhjälp. I resonemanget nedan där ramökning sätts i relation till löneökning är denna del exkluderad eftersom den är tänkt att finansiera personalförstärkning och inte lönekostnadsökning. Det innebär att ramökningen uppgår till 2,2 procent i genomsnitt i en förenklad beräkning under perioden 2012 till Då är hänsyn tagen till lägre kostnader tack vare sänkt PO-påslag Personalkostnaderna står för ca 70 procent av de totala kostnaderna. Ordinarie lönerevision påverkar därmed i stor utsträckning kostnaderna i verksamheten och som en följd det ekonomiska resultatet. Utfallet av lönerevisionen är en konsekvens av förhandling mellan arbetsmarknadens parter. Resurstilldelning beslutas på politisk nivå. Resultatet av dessa separata beslut innebär ofta att resurstilldelningen inte täcker de ökade kostnaderna från den årliga lönerevisionen. Krav ställs därmed på effektivisering i verksamheterna för att klara budgeten. Lärarfacken samlar de flesta anställda vilket innebär att avtalet med de organisationerna har störst betydelse för lönekostnaderna inom FoG. Nuvarande avtalsperiod mellan arbetsgivare och lärarfack sträcker sig från 2012 till I budgeten för 2015 antas löneökning på 2,8 procent i genomsnitt för samtliga anställda oavsett facktillhörighet. Om budgetantagandet stämmer uppgår kostnadsökning från de årliga lönerevisionerna i genomsnitt sedan 2012 till 3,1 procent i fyra års tid i en förenklad beräkning. Förändring i procentenheter jämfört med föregående år Utfall Utfall Utfall Budget Intäkter till följd av ramökning exkl volymeffekter 2,0% 3,0% 1,8% 2,0% Kostnader för löneökning i lönerevision 1) 3,9% 3) 2,8% 3) 3,5% 2,8% Kostnader till följd av förändrat PO-påslag ,5% 2) - 1) Eftersom löneåret börjar i april och slutar i mars blir kostnadeseffekten förskjuten med tre månader 2) Sänkta arbetsgivaravgifter innebär lägre PO-påslag och därmed lägre personalkostnader från ) Siffrorna är något justerade jämfört med de som publicerade i budget 2014 Ramökning och kostnadsökning från de årliga lönerevisionerna kan ställas mot varandra för att ge en indikation på effektiviseringskrav inom verksamheterna. I en grov och förenklad beräkning handlar det om rationaliseringar på ungefärligt 8 mnkr per år. En genomsnittlig kostnad för en anställd i verksamheten är ca 0,5 mnkr. Utöver lönekostnadsökningar till följd av den årliga lönerevisionen påverkas den totala personalkostnaden också av löneanspråk i samband med nyanställningar. Löneanspråken i Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 3 av 20

4 samband med nyanställningar för behöriga lärare ökar mer än den årliga lönerevisionen. Detta är en icke försumbar effekt, särskilt i en verksamhet som växer. Datortäthet i den pedagogiska verksamheten 2012 tillkom ett riktat anslag, Datortäthetsgaranti, om 6 mnkr för att bidra till att antalet datorer per elev i årskurs 1-9 skulle kunna ökas på samtliga skolor. Anslaget har fått effekt vilket innebär att elever i allt större utsträckning ges möjlighet att använda datorer i skolarbetet. Anslaget har sedan dess inte räknats upp vilket gör att skolorna i ökad omfattning behöver bidra till den initiala satsningen med finansiering från ordinarie elevpeng. Krav växer om ökad datortillgänglighet för elever och blir en konkurrensfråga. Högre tillgänglighet kan vara en faktor som bidrar till att elever söker sig till en viss skola. IT-kostnader bör i stor utsträckning betraktas som en ny och växande kostnad. Det handlar om både fler datorer och IT-infrastruktur som krävs för det ökade antalet. Det finns exempel på att kostnaden för traditionella läromedel har gått ner men inte alls i samma utsträckning som kostnaderna för ökad datortillgänglighet ökat. Denna trend bedöms fortsätta. Lokalhyra och bidrag För FoGs del finansieras lokalhyran i sin helhet i budget 2015 genom lokalbidrag som uppgår till kostnaden för lokalhyran, exklusive den för Ledning och administration om ca 1 mnkr. Det är samma princip som gällde Avlyftsnivåer som finansierar FoG-gemensamma resurser Den FoG-gemensamma budgeten inkluderar FoG ledning och gemensamt samt Konsult och stöd. Finansiering sker genom avlyft från elev- och barnpeng. Avlyftsnivån har minskat under flera år trots att verksamheten blir större och antalet barn och elever ökar. Kostnadsminskningen beror delvis på att kostnader för personalomställning och uppsägning inte i någon utsträckning längre tas centralt. I enheternas detaljbudget har antagits procentuellt avlyft i samma nivå som genomsnittet under Bokslut 2009 Bokslut 2010 Bokslut 2011 Bokslut 2012 Bokslut 2013 Prognos 2014 Budget 2015 Avlyft, mnkr 32,3 30,0 27,9 25,9 26,9 24,4 27,3 Avlyft elevpeng, % 6,8% 6,0% 5,3% 5,3% 4,6% 3,9% 3,9% Avlyft barnpeng, % 4,3% 4,0% 3,5% 3,1% 3,1% 2,6% 2,6% Antal barn- & elever Avlyftsnivåer som finansierar Barn- och elevhälsa Elevhälsan inom resultatenheten Järfälla barn- och elevhälsa har tidigare år finansierats genom ett separat avlyft med liknande principer som det som bekostar FoG ledning och gemensamt. Finansieringsmodellen var sådan för att bidra till en mer likvärdig elevhälsa för barnen oavsett respektive skolas ekonomi. Från och med 2015 avser Järfälla barn- och elevhälsa debitera verksamheterna direkt för de tjänster som levereras. En viktig orsak till denna förändring är att andra metoder för att uppnå en likvärdig elevhälsa anses tillfredsställande i sig själva. 2 Ekonomistyrregler Det finns några delar i ekonomistyrreglerna som är bra att ha i åtanke när denna rapport läses. Ekonomistyrreglerna i sin helhet återfinns i separat ärende. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 4 av 20

5 Nyttjande av eget kapital Enligt FoGs ekonomistyrregler godkänner skolchef begäran från resultatenheter om att få nyttja eget kapital. Godkännande förutsätter att nyttjandet avser ändamål föreskrivna i ekonomistyrreglerna. Om nyttjandets ändamål är utvecklingsinriktat får det egna kapitalet inte minska mer än till två procent av enhetens kostnadsbudget. Om nyttjandets ändamål är omställningsinriktat tillåts det egna kapitalet minska till noll. Nyttjande av eget kapital påverkar resultatet negativt eftersom resultatenheten tillåts göra av med mer pengar än tilldelat just innevarande år. Uppbyggnad av eget kapital Resultatenheter med ett relativt sett litet eget kapital behöver bygga upp ett sådant. Syftet är att varje resultatenhet i större utsträckning individuellt ska kunna hantera oförutsedda underskott. Enheter som behöver bygga upp eget kapital ska budgetera med positivt resultat. Återbetalning Enligt ekonomistyrreglerna ska återbetalning av underskott göras inom två år. Om särskilda skäl föreligger kan återbetalning ske under längre tid. Återbetalning av underskott påverkar resultatet positivt eftersom resultatenheten inte tillåts göra av med alla tilldelade pengar innevarande år. 3 Driftbudget 2015 FoG redovisar ett budgeterat resultat om -6,8 mnkr 2015 som kan förklaras enligt nedanstående punkter: +1,5 mnkr: 6 enheter som budgeterar med positivt resultat för att återbetala tidigare års underskott och bygga upp det egna kapitalet enligt ekonomistyrreglerna, se kapitel ,9 mnkr: 3 enheter som budgeterar med negativt resultat av olika skäl som redogörs för i kapitlet nedan. -3,4 mnkr: Nyttjande av eget kapital enligt ekonomistyrreglerna, se kapitel 3.2. a) 1,1 mnkr avser 6 enheters begäran om att få använda eget kapital (tidigare års överskott) för att finansiera särskilda insatser. b) 2,3 mnkr avser negativ resultatpåverkan av etableringskostnader för Mälarskolan och Herrestaskolan vilka FoG ber nämnden att godkänna. (mnkr) Budget 2015 Budget 2014 Prognos 2014 Bokslut 2013 Bokslut 2012 Intäkter 1 218, , , , ,5 Kostnader , , , , ,9 Resultat -6,8 2,5-3,9-11,6-9,4 Resultatjusteringar Av skolchef godkänt -1,1-2,3 1,0 1,4 3,0 Av nämnd godkänt -2,3-3,2 3,2 2,5 4,0 Nyttjande av eget kapital -3,4-5,5 4,1 3,9 7,0 Resultat inkl justeringar -3,4-3,0 0,2-7,7-2,4 I en ambition att visa hur årets resurstilldelning förväntas täcka årets verksamhetskostnader exkluderas nyttjande av eget kapital eftersom dessa är relaterat till tidigare års överskott. Budgeterat resultat inklusive justering uppgår till -3,4 mnkr. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 5 av 20

6 -4,0 mnkr Söderhöjdens för- och grundskolor Underskottet på Söderhöjdens för- och grundskolor är främst relaterat till grundskolan. Enheten har i grunden en utmanande situation där skolan är lite av en genomgångsskola. Nyanlända flyttar in i området, bor där ett tag för att sedan flytta vidare. Det gör verksamhetsvolymerna osäkra och personalorganisationen svårplanerad. Till detta kommer oro hos föräldrar och elever på grund av följande: Osäkerhet om vilken verksamhetskvalitet som kan upprätthållas då beslut fattats om att inte ta in elever till åk 6 samt att på sikt inte fortsätta bedriva undervisning för elever i årskurs 6-9 på skolan. En orolig livs- och vardagssituation för elever på främst Tallbohovskolan relaterad till en ofta utsatt och allvarlig social kontext med starka inslag av olika kulturkonflikter för flera barn och elever i samtliga årskurser. Åtgärder vidtas av skolan och förvaltningen i den omfattning det är görligt men insatser behövs i större omfattning också från andra aktörer och myndigheter. I nuvarande budget antas att elever tas in i årskurs 6 även ht-15 och att elever tas in i musikklasserna även kommande läsår. Detta ligger i linje med separat förslag till beslut i ärendet Avveckling av åk 6-9 på Tallbohovskolan. Under de senare 1,5 åren har flera förändringar skett på Söderhöjdens för- och grundskolor för att möta de nya förutsättningarna. Genomsnittligt antal elever har under 2015 antagits bli 20 elever per klass i åk F-5 samt 18 i åk 6-9. Det är ungefär som ht-14 med någon liten förbättring i åk F-5. Klasser slås ihop och samplanerad undervisning anordnas för att bedriva undervisningen mer ekonomiskt. Det är dock svårt att få till detta i större omfattning av olika skäl, pedagogiska, schematekniska och på grund av lagkrav som måste beaktas. Om antalet elever i alla klasser från F-9 i genomsnitt åtminstone skulle vara 25 hade enheten haft ytterligare drygt 8 mnkr till förfogande. Då är inte heller ökade intäkter för fritidsverksamheten inräknade. Dessa elever hade kunnat tas emot utan betydande personalökning. Nuvarande upplägg med musikklasser där elever erbjuds utökad undervisning dränerar ekonomin för elever i behov av särskilt stöd. Under 2015 tillkommer 3 tkr i särskild ersättning för musikklasselever. Det räcker dock inte till att finansiera de extra resurser som krävs för att bedriva musikundervisningen eftersom det totalt är för få musikklasselever. Tf enhetschef, Agneta Landin, har vidtagit tuffa men nödvändiga åtgärder i en mängd frågor inom både personal- och elevområdet i verksamheten. Därutöver har hon även sett till att andra aktörer utanför verksamheten i större utsträckning blandats in för att underlätta den sociala situationen på enheten. -0,6 mnkr Mälarskolan Mälarskolan redovisar ett budgeterat underskott om totalt 2,3 mnkr. 1,7 mnkr bedöms vara uppstartsrelaterade kostnader vilka beskriv i kapital 3.2. Resterande 0,6 mnkr är del av kostnader för resurser som satts in som elevstöd för ständig tillsyn av elever i åk 6 samt för hemundervisning. Elevstödet består av fyra tjänster om vardera ca 80 procent. Tre anställda har ständigt tillsyn av elever i skolan och den fjärde arbetar med de elever som får undervisning i hemmet. Mälarskolan är fortfarande för liten för att helt inom befintlig ekonomisk ram klara att organisera elevstöd i den omfattning som nu blivit nödvändig. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 6 av 20

7 -0,3 mnkr Sandviks för- och grundskola Sandviks för- och grundskola budgeterar med ett underskott om 0,3 mnkr, vilket helt är relaterat till enhetens familjedaghem. Denna verksamhet har som krav att erbjuda en öppettid mellan Dagbarnvårdare har en arbetstid vid 100 procent som motsvarar 40 timmar per vecka. Det gör att de behöver hjälpas åt för att klara verksamheten. När antalet grupper är så få behövs förstärkning vilket erbjuds av personal från förskoleverksamheten. 3.1 Återbetalning och uppbyggnad av eget kapital I enlighet med ekonomistyrreglerna behöver vissa enheter återbetala och/eller bygga upp eget kapital. Totalt budgeteras 1,5 mnkr för detta fördelat på följande enheter: (belopp i tkr) Eget kapital Resultat / Kostnad 1) Aspnäs för- och grundskola 280-1,5% Berghem-Vattmyra grundskolor 260-1,4% Björkebyskolan 250 1,2% Fjällens för- och grundskola 390 1,1% Jakobsbergs förskolor 180 0,3% Järfälla Språkcentrum 110 2,0% Summa Ytterligare några enheter skulle kunna vara föremål för återbetalning eller uppbyggnad av eget kapital, se tabell nedan. Med följande resonemang har dock undantag gjorts för dessa: 1 Källtorpskolan har nyligen klarat av att förbättra ekonomin efter flera år av betydande underskott. Det är dock än så länge för tidigt att börja kräva att enheten ska bygga upp eget kapital. Risk finns då att äventyra verksamhetskvalitet som är en viktig grundförutsättning för den nyligen förbättrade ekonomin. Neptuni för- och grundskola, Ulvsättra för- och grundskola samt Vattmyra förskolor räknar med ett bättre resultat under 2014 än den för nämnden senaste prognosen. Det innebär att de redan efter 2014 års resultat räknar med att ha lyckats bygga upp det egna kapitalet till minst 2,0 procent av de budgeterade kostnaderna. (belopp i tkr) Eget kapital Resultat / Kostnad 1) Källtorpskolan 0 0,1% Neptuni för- och grundskola 0 1,7% Ulvsättra för- och grundskola 0 1,8% Vattmyra förskolor 0 1,3% Summa 0 1 Eget kapital som andel av kostnad är en beräkning baserad på resultatprognosen för helåret 2014 per augusti utan hänsyn till eventuella beslut som påverkar eget kapital i samband med årsbokslutet. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 7 av 20

8 3.2 Godkänt nyttjande av eget kapital I enlighet med ekonomistyrreglerna kan enheter begära att få använda eget kapital (tidigare års överskott). Totalt budgeteras 3,4 mnkr ,1 mnkr avser särskilda insatser på tre enheter och 2,3 mnkr som uppstartsrelaterat enligt nedan. 1,1 mnkr av Skolchef godkänt nyttjande av eget kapital 500 tkr Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor, renovering av ytskikt på Iljansbodaskolan 400 tkr Lundskolan, kompetensutveckling 200 tkr Viksjöskolan, BETT-mässa för skolans IKT-grupp (100 tkr) samt lednings- och arbetslagsutveckling (100 tkr) (belopp i tkr) Eget kapital Resultat / Kostnad Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor ,5% Lundskolan ,8% Viksjöskolan ,2% Summa ,3 mnkr Uppstartsrelaterade kostnader 1,7 mnkr Mälarskolan: Enheten är fortfarande i ett uppstartsskede och behöver stärka verksamheten med vissa gemensamma resurser för att klara den fortsatta förväntade elevökningen. Förstärkning görs i begränsad omfattning men det är svårt att hålla exakt jämna steg med volymökningen. De 1,7 mnkr specificeras nedan: a) 400 tkr 80% av kostnad för Bitr rektor (0,7 tjänster) b) 240 tkr 80% av kostnad för Kurator (0,5 tjänster) c) 280 tkr 80% av kostnad för Administration (0,7 tjänster) d) 480 tkr 80% av kostnad för Speciallärare (1,0 tjänst) e) 280 tkr Avskrivningskostnader 0,6 mnkr Herrestaskolan: Enheten behöver göra investeringar för en helt nybyggd skola som planerar att delvis öppna januari Det innebär att det redan 2015 kommer att uppstå kostnader för att förbereda verksamhetsstarten. 4 Investeringar FoG har tidigare äskat 6,5 mnkr för 2015 års investeringsbudget. Begärda investeringar uppgår nu till 19,9 mnkr vilket är 13,4 mnkr mer och i sin helhet relaterad till Herrestaskolan. Denna stora skillnad gör att FoG ber nämnden att begära tilläggsanslag från kommunstyrelsen. Tidigare antaganden för Herrestaskolan var baserade på: att utgifterna för investeringsbehovet totalt var lägre att investeringarna i större utsträckning skulle kunna ske utspritt under fler år att fastigheten skulle vara utrustad med mer än den verkar vara, t ex IT-infrastruktur Begärda investeringar fördelas på kategorier enligt tabell och specificeras ytterligare nedan. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 8 av 20

9 (belopp i tkr) Budget Begärt Återstår Prognos IT-Utrustning Verksamhetsanknutna inventarier Ombyggnadsanknutna inventarier Totalt tkr Aspnäs för- och grundskola 200 tkr möbler till två klassrum 200 tkr renovering av personalutrymmen samt nya möbler 100 tkr markiser 160 tkr Berghem-Vattmyra grundskolor 80 tkr klassrumsmöbler till Berghemskolan 80 tkr klassrumsmöbler till Vattmyraskolan 150 tkr Björkebyskolan 150 tkr Accesspunkter 56 tkr Fastebol-Högby grundskolor 56 tkr Skolbänkar 725 tkr Fjällens för- och grundskola 225 tkr inredning till HK-salar efter golvbyte 100 tkr utrustning till NO-salar 150 tkr möbler till konferensrum, arbetsrum samt grupprum 200 tkr inredning klassrum 50 tkr förskolans kök tkr Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor tkr till tillagningskök på Kolarängen 100 tkr till matsalsmöbler på Kolarängen 50 tkr till köksinventarier på Iljansboda 200 tkr Jakobsbergs förskolor 200 tkr för möbler och inventarier i samband med attraktiva och moderna studiemiljöer tkr Karlslunds för- och grundskola Herresta tkr för möbler till 12 klassrum samt 10 grupprum 275 tkr 5 expeditioner samt lärarrum 530 tkr för uppstart av 3 fritidshem samt klubben 290 tkr möbler till matsal 1000 tkr utrustning av tillagningskök Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 9 av 20

10 2 000 tkr lokaltillbehör 600 tkr inredning 6 HK-kök tkr inredning 2 slöjdsalar samt skapande rum / NO-rum tkr inredning idrottshall 500 tkr musiksal 1000 tkr interaktiva skrivtavlor 500 tkr inredning konferensrum och personalrum 720 tkr telefoni, accesspunkter mm 850 tkr 5 förskoleavdelningar samt uteleksaker Karlslund 900 tkr för inredning till 6 förskoleavdelningar 300 tkr uteleksaker, lokaltillbehör samt köksinventarier 75 tkr för ombyggnad personalrum samt möblering 225 tkr för madrasskåp, hyllor samt cyklar till Dalens fsk 400 tkr Lundskolan 400 tkr till möbler och inventarier i samband med attraktiva och moderna studiemiljöer 400 tkr Mälarskolan 300 tkr för klassrumsmöbler, lärarmöbler samt undervisningsmaterial 100 tkr för accesspunkter samt projektorer 130 tkr Olovslundskolan 130 tkr för skolmöbler och arkivskåp 80 tkr Sandviks för- och grundskola 80 tkr till interaktiva skrivtavlor tkr Ulvsättra för- och grundskola 780 tkr för skolmöbler och inventarier till utbyggnad 240 tkr möbler och inventarier till arbetsrum, konferensrum samt personalrum Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 10 av 20

11 5 Årsarbetare inom för- och grundskola Antal Utfall vt Prognos ht Budget vt Budget ht Förskola Grundskolan och övrigt Totalt Förändring mot frg termin Förskolan -2 (0%) 48 (8%) -9 (-1%) Grundskolan och övrigt 30 (3%) 2 (0%) -11 (-1%) Totalt 28 (2%) 50 (3%) -20 (-1%) Tabell 1 (Antal årsarbetare exklusive tjänstlediga, sjukfrånvarande och föräldralediga) Vårterminen 2015 jämfört med höstterminen 2014 Budgeterat antal årsarbetare vt-15 uppgår till 1769 vilket är en ökning med 3 procent jämfört med prognosen för ht-14. Inom förskolan ökar antalet årsarbetare med 8 procent, vilket ligger i linje med ökat antal barn i förskolan som uppgår till 7 procent. Den största ökningen förekommer inom Karlslunds förskola. Inom grundskolan är antalet årsarbetare nästan oförändrat jämfört med prognos för ht-14. Även det är logiskt med tanke på att antalet elever i skolan inte förändras nämnvärt. Höstterminen 2015 jämfört med vårterminen 2015 Budgeterat antal årsarbetare ht-15 uppgår till 1749 vilket är en minskning med 1 procent jämfört med budget vt-15. Inom förskolan minskar antalet årsarbetare med 1 procent. Att det är något mindre än minskningen av antalet barn inom förskolan om 3 procent, beror sannolikt till stor del på att många yngre barn, vilka är mer personalkrävande, ofta börjar till hösten. Inom grundskolan minskar antalet årsarbetare också med 1 procent. Detta trots att antalet elever ökar med 2 procent. En möjlig förklaring till det är de högre personalkostnaderna till följd av de senare årens lönesatsningar på denna grupp. Rimligtvis är alltså detta en konsekvens av de rationaliseringar som krävs i verksamheterna för att klara budgetkraven. 6 Volymer Nämnden har uttalat önskemål om att FoG ska förbättra kunskap och analys avseende volymförändringar. Införandet av detta kapitel är ett led i att tillgodose önskemålet. Ambitionen är att innehållet ska utvecklas så att det med tiden är lättare att förstå ekonomiska konsekvenser samt förbättra organisationens förmåga att hantera volymförändringar. Innehållet i detta kapitel läses fördelaktigt med bilaga Antal barn och elever per verksamhet på sidan 16 nära till hands. I samtliga volymsiffror angivna i denna rapport ingår s.k. interkommunala barn/elever, alltså barn som är folkbokförda i andra kommuner men som går i någon verksamhet inom FoG. Det handlar om drygt 100 elever från F-klass till åk 9 samt något tiotal barn i åldern 1-5 år. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 11 av 20

12 6.1 Elever i F-klass till årskurs 9 Genomsnittligt antal elever budgeteras till 7550 för vt-15 och till 7737 för ht-15. Antalet elever ökar från 7525 i slutet av 2014 till 7737 i slutet av Det innebär en ökning om drygt 200 elever som främst är relaterad till Mälarskolan, Ulvsättraskolan och Karlslundskolan. Till sommaren går drygt 550 elever ut åk 9 och lite drygt 870 börjar i F-klass. Därutöver slutar ca 150 elever efter åk 5 och börjar i fristående skolor till åk 6. En viktig osäkerhetsfaktor i denna bedömning är antalet elever på Karlslundskolan under Antal elever Prognos vid utgången av ht Nya elever som börjar inför vt Budgeterat vid ingången av vt Som slutar åk 5 men som inte börjar åk Som slutar åk Som börjar i F-klass 872 Övrig nettoförändring 19 Budgeterat vid utgången av ht Nettoförändring 212 Den maximala kapaciteten inom FoG:s grundskolor uppgår till knappt 8200 platser. Det innebär en budgeterad beläggningsgrad på 92 procent under vt-15 och 95 procent under ht-15. Andelen elever i Järfälla kommun som söker sig till någon skola inom FoG uppgår för F-klass till drygt 90 procent och för åk 1-9 till drygt 80 procent. De elever som slutar åk 5 men inte börjar åk 6 går huvudsakligen till Engelska skolan. 6.2 Barn 1-5 år Genomsnittligt antal barn 1-5 år budgeteras till 3099 för vt-15 och 2987 för ht-15. Antalet barn ökar från 2907 i slutet av 2014 till 2987 i slutet av Det är en ökning om ca 80 barn och är främst relaterad till Karlsunds för- och grundskolor, Aspnäs för- och grundskolor samt Vattmyra förskolor. Antal barn Prognos vid utgången av ht Nya barn som skolas in inför vt Budgeterat vid ingången av vt :åringar som slutar för att börja i f-klass -658 Nya barn som skolas in under Budgeterat vid utgången av ht Nettoförändring 77 I kommunen finns ca 4200 barn åldern 1-5 år. Andelen barn som söker sig till någon förskola eller familjedaghem inom FoG uppgår till ca 70 procent. Den maximala kapaciteten inom FoG uppgår till knappt 3200 platser, vilket innebär att förskolorna har en budgeterad beläggningsgrad på 97 procent under vt-15 och 94 procent under ht-15. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 12 av 20

13 7 Osäkerhetsfaktorer Ett antal osäkerhetsfaktorer föreligger i verksamheten Dessa beskrivs kort nedan. Lönerörelsen 2015 Löneökningar för 2015 är osäkra för alla anställda som omfattas av avtalet med lärarfacken. Det är sifferlöst men inkluderar formuleringar som innebär att det ska satsas på lärargruppen i kommande avtalsrörelse. Osäkerhet råder om vad det innebär. Den näst största gruppen av anställda omfattas av avtalet med Kommunal. Det innebär ett fast belopp i kr per anställd men i genomsnitt motsvarar det ca 2,7 procent. I budgeten har 2,8 procent löneökning antagits för alla anställda. Avvikelse från detta med 0,5 procentenheter påverkar kostnaden med ca 3 mnkr under 2014, eftersom löneåret börjar i april och slutar i mars, medan helårseffekten är ca 4 mnkr. Antal barn och elever i verksamheten För att bedöma osäkerhet i antal barn- och elever sätts de viktigare volympåverkande faktorerna i relation till budgeterade volymer. Dessa är: Antalet barn och elever som bor i kommunen. Antalet barn som föds i kommunen In- och utflyttning. Antalet barn- och elever som väljer verksamhet i annan kommun än i hemkommunen. Andelen av barn- och elever som väljer FoG, egen regin, framför fristående alternativ. Fler barn och elever innebär automatiskt inte att det ekonomiska resultatet blir bättre eftersom personalförstärkning normalt tas in i motsvarande omfattning. Omvänt ökar dock risken för att det ekonomiska resultatet påverkas negativt eftersom det kan ta tid att minska bemanning. Budgeterat antal barn i förskolan vt-15 är något försiktig trots att antalet ökar med närmare 200 jämfört med ht-14. Budgeterat antal barn i förskolan ht-15 bedöms inte vara osäkrare än normalt. Inom förskolan påverkar inflyttningstakten i Barkarbyområdet. Budgeterat antal elever i åk F-9 för både vår och höst 2015 innebär normal osäkerhet. Det kan dock vara så att platstillgängligheten inte ligger riktigt i det område som önskas. Avveckling av årskurs 6-9 på Tallbohovsskolan Beslut om avveckling av årskurs 6-9 på Tallbohovskolan påverkar sannolikt på olika sätt. Elever i årskurs 6-9 kan välja bort skolan på grund av osäkerheten om huruvida verksamhetskvalitet kan upprätthållas och om de får gå kvar i samma klass. Så länge årskurs 6-9 finns kvar kommer sannolikt ett antal elever i åk F-5 välja bort skolan på grund av den sociala problematik som främst finns runt elever i de äldre årskurserna. Orolig situation på Tallbohovskolan Den oroliga livs- och vardagssituationen för elever på Tallbohovskolan är svårhanterlig. Även om situationen sakta tycks bli bättre uppstår emellanåt allvarliga händelser som kan få påverkan på skolans rykte och därmed påverka elevers skolval. Det gör att detta måste lyftas fram som en osäkerhet i budgeten även om befintligt budgeterade elevvolymer är återhållsam. 10 elever mer eller mindre påverkar intäkterna med ca 1 mnkr under ett år. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 13 av 20

14 Investeringsbehov i nya och tillbyggda fastigheter Investeringsbehov inför uppstart av verksamhet i nya lokaler är svårbedömd. Det handlar om tidpunkt för investering och totalt investeringsbehov. Viss osäkerhet föreligger även avseende hur färdiga fastigheterna levereras till verksamheterna, t ex IT- och köksutrustning. Detta påverkar framförallt investeringsbudgeten men också i viss mån avskrivningskostnaderna. Budget Förskolor och Grundskolor Sidan 14 av 20

15 8 Budgeterat resultat 2015 specificerat per enhet Eget kapital Prognos per augusti Budget 2015 Inför 2014 Resultat Nyttjande av EK Justerat resultat Resultat Nyttjande av EK Justerat resultat FoG Ledning & Gemensamt FoG Konsult & Stöd Aspnäs för- och grundskolor Barkarby för- och grundskolor Berghem-Vattmyra grundskolor Björkebyskolan Fastebol-Högby grundskolor Fjällens för- och grundskola Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor Jakobsbergs förskolor Järfälla Barn- och elevhälsa Järfälla Språkcentrum Kallhälls förskolor Karlslunds för och grundskola Källtorpskolan Lundskolan Mälarskolan Neptuni för- och grundskolor Olovslundskolan Sandviks för- och grundskola Skälby för- och grundskola Söderhöjdens för- och grundskolor Ulvsättra för- och grundskola Vattmyra förskolor Viksjö förskolor Viksjöskolan Förskola och Grundskola Budget Förskolor och Grundskolor 15

16 9 Antal barn och elever per verksamhet Prognos 2014 Budget 2015 Förändring mot föregående termin vt ht vt ht ht-14 vt-15 ht-15 ht-14 vt-15 ht-15 Barn år % 7% -4% Familjedaghem 1-5 år % -6% -10% Förskola 1-5 år % 7% -3% Elever åk F % 3% 2% Förskoleklass % -1% 3% Grundskola % 1% 3% Grundsärskola % 0% -9% Skolbarnomsorg % 1% 0% Grundskoleelever % 0% 0% Grundsärskoleelever % 0% -9% Budget Förskolor och Grundskolor 16

17 10 Antal barn per enhet 1-5 år Prognos 2014 Budget 2015 Förändring mot föregående termin vt ht vt ht ht-14 vt-15 ht-15 ht-14 vt-15 ht-15 Totalt % 7% -4% Aspnäs för- och grundskolor % 11% 1% Barkarby för- och grundskolor % 3% -7% Fjällens för- och grundskola % -2% 0% Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor % 0% 0% Jakobsbergs förskolor % 1% -2% Kallhälls förskolor % 11% -11% Karlslunds för och grundskola % 30% 2% Neptuni för- och grundskolor % 11% -13% Sandviks för- och grundskola % 1% -1% Skälby för- och grundskola % 0% 0% Söderhöjdens för- och grundskolor % 4% -2% Ulvsättra för- och grundskola % 3% -1% Vattmyra förskolor % 6% -2% Viksjö förskolor % 9% -9% Budget Förskolor och Grundskolor 17

18 11 Antal elever per enhet åk F-9 Prognos 2014 Budget 2015 Förändring mot föregående termin vt ht vt ht ht-14 vt-15 ht-15 ht-14 vt-15 ht-15 Totalt % 0% 2% Aspnäs för- och grundskolor % 0% 4% Barkarby för- och grundskolor % 1% 0% Berghem-Vattmyra grundskolor % 1% 3% Björkebyskolan % 0% 3% Fastebol-Högby grundskolor % 1% 3% Fjällens för- och grundskola % 0% 1% Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor % 0% 2% Karlslunds för och grundskola % 12% 34% Källtorpskolan % 2% 3% Lundskolan % -1% -4% Mälarskolan % 0% 25% Neptuni för- och grundskolor % 0% 2% Olovslundskolan % 0% -2% Sandviks för- och grundskola % 0% 4% Skälby för- och grundskola % 0% 0% Söderhöjdens för- och grundskolor % -2% 2% Ulvsättra för- och grundskola % 2% 11% Viksjöskolan % 1% -1% Budget Förskolor och Grundskolor 18

19 12 Antal elever i skolbarnomsorg Prognos 2014 Budget 2015 Förändring mot föregående termin vt ht vt ht ht-14 vt-15 ht-15 ht-14 vt-15 ht-15 Totalt % 0% 0% Aspnäs för- och grundskolor % -1% -3% Barkarby för- och grundskolor % -2% 0% Berghem-Vattmyra grundskolor % 0% 3% Fastebol-Högby grundskolor % 1% -2% Fjällens för- och grundskola % -2% -6% Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor % 1% 0% Karlslunds för och grundskola % 36% 34% Lundskolan % 0% -3% Neptuni för- och grundskolor % 0% -2% Olovslundskolan % -3% -5% Sandviks för- och grundskola % -6% 4% Skälby för- och grundskola % 0% 0% Söderhöjdens för- och grundskolor % 8% -3% Ulvsättra för- och grundskola % -1% 7% Budget Förskolor och Grundskolor 19

20 13 Antal månadsanställda årsarbetare per enhet Prognos 2014 Budget 2015 Förändring mot föregående termin vt ht vt ht ht-14 vt-15 ht-15 ht-14 vt-15 ht-15 Totalt 1 690, , , ,0 28,2 49,8-19,9 2% 3% -1% FoG Ledning & Gemensamt 5,3 5,0 4,2 4,3-0,4-0,7 0,0-7% -15% 0% FoG Konsult & Stöd 15,7 16,5 18,0 18,0 0,7 1,5 0,0 5% 9% 0% Aspnäs för- och grundskolor 76,5 81,0 89,9 88,9 4,5 8,9-1,0 6% 11% -1% Barkarby för- och grundskolor 64,1 66,0 66,6 67,0 1,9 0,6 0,5 3% 1% 1% Berghem-Vattmyra grundskolor 72,6 79,0 79,2 74,9 6,4 0,2-4,3 9% 0% -5% Björkebyskolan 54,5 57,3 59,2 59,3 2,8 1,9 0,1 5% 3% 0% Fastebol-Högby grundskolor 61,6 61,5 61,2 61,8-0,1-0,3 0,6 0% 0% 1% Fjällens för- och grundskola 114,1 116,4 114,4 119,0 2,2-1,9 4,5 2% -2% 4% Iljansboda-Kolarängens för- och grundskolor 117,4 124,9 127,8 125,9 7,6 2,9-2,0 6% 2% -2% Jakobsbergs förskolor 59,2 58,8 59,0 58,9-0,4 0,2-0,0-1% 0% 0% Järfälla Barn- och elevhälsa 55,8 55,5 61,2 61,7-0,3 5,7 0,5 0% 10% 1% Järfälla Språkcentrum 46,8 47,2 48,0 44,8 0,4 0,8-3,2 1% 2% -7% Kallhälls förskolor 61,4 58,7 65,1 60,3-2,7 6,5-4,8-4% 11% -7% Karlslunds för och grundskola 26,3 38,9 48,9 52,8 12,6 10,0 3,9 48% 26% 8% Källtorpskolan 56,2 54,3 52,6 51,7-2,0-1,6-1,0-3% -3% -2% Lundskolan 49,8 50,8 52,6 50,9 1,0 1,8-1,6 2% 3% -3% Mälarskolan 11,6 18,5 21,2 24,6 6,9 2,7 3,4 60% 15% 16% Neptuni för- och grundskolor 73,7 68,1 70,1 69,1-5,6 1,9-1,0-8% 3% -1% Olovslundskolan 68,7 68,8 68,3 65,1 0,1-0,5-3,1 0% -1% -5% Sandviks för- och grundskola 72,1 74,1 75,1 75,3 2,1 1,0 0,2 3% 1% 0% Skälby för- och grundskola 86,1 87,2 90,5 86,7 1,1 3,3-3,8 1% 4% -4% Söderhöjdens för- och grundskolor 124,5 116,8 115,9 111,9-7,7-0,8-4,1-6% -1% -4% Ulvsättra för- och grundskola 94,1 95,1 94,1 94,6 1,0-1,0 0,5 1% -1% 1% Vattmyra förskolor 87,0 83,3 86,5 86,0-3,7 3,2-0,5-4% 4% -1% Viksjö förskolor 66,3 65,4 68,0 64,5-0,8 2,6-3,5-1% 4% -5% Viksjöskolan 69,5 70,2 71,2 71,3 0,6 1,1 0,1 1% 2% 0% Budget Förskolor och Grundskolor 20