1(16) KS 2011/0082 Kvartalsrapport för perioden 1 januari 31 mars 2011 Verksamheten under det första kvartalet 2011 Viktiga händelser Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige har fastställt miljöprogram för Danderyds kommun 2011-2015 och gett nämnderna i uppdrag att formulera resultatmål till de fyra inriktningsmålen i miljöprogrammet. Resultatmålen ska följas upp i enlighet med kommunens uppföljnings- och planeringsprocess. Projekten för upphandling av 1-till-1 (en dator per elev) för 7-9-skolorna samt Utskriftsfunktion som tjänst har påbörjats under första kvartalet. Kommunstyrelsen har godkänt förslag till program och genomförande av en markanvisningstävling avseende seniorboende inom Dalen 16 (fd Tekniska nämndhuset). Kommunstyrelsen har godkänt Riktlinjer för att undvika mutor och bestickning. Ett stort serverhaveri i kommunens nätverk inträffade efter ett planerat ändringsarbete. Felet bedöms bero på fel i en lagringslösning med spegling mellan två geografiska platser. Konsekvenserna blev stora för verksamheterna. Det har påbörjats en diskussion avseende ansvarsfrågor och ersättningsanspråk med leverantören. Samtliga rutiner och processer avseende kund-, leverantörs- och kassafunktionerna på ekonomiavdelningen är genomgångna och dokumenterade. Resultatet är en effektivisering av processerna. Föranlett av revisionsgranskningar av ekonomiprocessernas effektivitet har samtliga kommunens ekonomer gemensamt tagit fram en handlingsplan för att komma till rätta med de synpunkter vilka framkommit i rapporten. Ärendet ska återredovisas till kommunstyrelsen i juni. Arbetsmiljöenkät genomfördes i februari. Resultatet har distribuerats till samtliga chefer. En kommunikationsstrategi antogs i kommunfullmäktige under våren.
Strategin kommer att följas upp med handlingsplan med konkreta stöd och riktlinjer för kommunens och dess medarbetares kommunikationsarbete. Antalet besökare i Information Danderyd fortsätter att öka. Sedan årsskiftet erbjuder Information Danderyd även kundtjänst vissa tider i frågor gällande Tekniska kontoret. 15 upphandlingar är påbörjade under första kvartalen i år. Till de mest omfattande hör städtjänster, revisionstjänster och verksamhetsdrift socialpsykiatri. 3 avtal är nytecknade, Apotek/Farmacevter, Upphandlingskonsulter samt LOV/Familjerådgivning. Tekniska nämnden Ansökan om bidrag för inrättande av Rinkebyskogens naturreservat har inlämnats och planeringen av skötselföreskrifter och förvaltning har påbörjats. Arbete pågår med att ta fram ny VA-taxa som ska harmonisera mer med nuvarande VA-lagstiftning. Kostnaden för reparationer påverkas av att vintern gett en högre frekvens av vattenläckor än normalt. I samråd med producenternas representant El-Kretsen har kommunen valt att överlåta driften av batteriholkar till producenterna. Detta innebär att kommunen numera inte längre ansvarar för utställning eller tömning av batteriholkar i kommunen. Kommunens rullande miljöstation, Farliga Avfallsbilen, stannar numera på åtta platser i kommunen istället för fyra. Förutom att lämna farligt avfall och mindre el-avfall kan hushållen numera även lämna större el-avfall som tvapparater. Projektet gång- och cykelväg vid Danderyds sjukhus pågår enligt plan. Under första kvartalet har 390 kvicksilverarmaturer bytts ut längs vägnätet. Fastighetsnämnden Anbudsinfordran gällande ny driftentreprenad har genomförts. Fastighetsavdelningen har påbörjat solvärmeprojekt på Tallgården, Vasaskolan och Stocksundsskolan. Ett större bergvärmeprojekt har påbörjats på Brageskolan. Upphandlingen gällande om- och tillbyggnad av Stocksundsgården är avslutad och generalentreprenör är utsedd. Byggstart sker i april 2011. Arbetena avser bland annat tillbyggnad av ny hiss, tillagningskök och expeditioner. Projekteringen av Tranholmens förskola har avbrutits efter beslut i kommunstyrelsen. Ekologen har återremitterats till fastighetsnämnden för omprojektering i enlighet med gällande detaljplan, vilket kommer att innebära en tidsförskjutning i projektet. 2(16)
Kultur- och fritidsnämnden Under mars månad slutfördes upphandlingen av driften av inomhusbaden vilket resulterade i ett nytt avtal med Medley AB på fem år, med möjlighet till förlängning ytterligare två år. Renovering av Djursholms bibliotek pågår och förväntas bli färdigt under våren. Barn- och utbildningsnämnden I mars fanns 2 193 barn inskrivna på Danderyds förskolor. Totalt finns 2 232 platser. Det innebär en liten överkapacitet, som är fördelad till ett fåtal förskolor belägna i Djursholm och Stocksund. Balderskolan hade 13 fler sökande till förskoleklass än de hade möjlighet att ta emot. Övriga skolor kunde ta emot samtliga sökande, bland annat tillskapade Ekebyskolan en klass till för att tillmötesgå det stora antalet sökande. 498 av 511 sökande till förskoleklass, 97 procent, kom in på den skola de sökt. Motsvarande antal för sökande till årskurs 7 var att 454 av 495, 92 procent, sökande kom in på skolan de sökt. Det var Viktor Rydbergs samskola och Fribergaskolan som inte kunde ta emot samtliga sökande. Kundundersökningen inom Våga Visa administreras av ett nytt företag från och med 2011. Resultatet av undersökningen kommer att presenteras senare än tidigare år, men kommer att kunna användas inför nästa skolval. Socialnämnden Den nya lagen om valfrihetssystem (LOV) infördes för hemtjänsten och familjerådgivning under 2010. Utredning pågår nu på uppdrag av kommunfullmäktige om möjligheter att införa av LOV för särskilda boendeformer inom äldreomsorgen och ska återredovisas. Tillsammans med övriga nordostkommuner, förutom Täby och Vaxholm, utreds även möjligheter att använda LOV inom området för personer med funktionsnedsättning. Socialnämnden har lämnat ett remissvar till Kommunförbundet Stockholms län förslag av övertagande om hälso-sjukvårdsansvaret inom kommunens LSS-boenden. I svaret avvisar socialnämnden ett övertagande och hänvisar till att frågan får diskuteras i samband med eventuell överenskommelse om hemsjukvården. En ny alkohollag trädde i kraft 2011-01-01 och kommer att medföra vissa förändringar när det gäller handläggningen av alkoholtillstånden. Fler restauranger kommer med det ha möjlighet att söka utskänkningstillstånd. Samtliga länets kommuner, tillsammans med Länsstyrelsen i Stockholms län och Migrationsverket enades 2010 om att ta emot ytterligare 200 ensamkommande asylsökande flyktingbarn. För Danderyd innebar detta att kommunen förband sig att erbjuda 10 platser för flyktingbarn, varav tre alltid 3(16)
öppna för asylsökande barn. Familjeavdelningen ansvarar just nu för 15 flyktingbarn. 4(16) Från och med 1 december 2010 övertog arbetsförmedlingen ansvaret från kommunerna när det gäller flyktingar i åldern 20-64 år med en arbetsförmåga på minst 25 procent. Kommunerna kommer fortsättningsvis att ha ansvar för övriga grupper, samt för boende, samhällsinformation, SFI, skola samt barnomsorg för samtliga. Utvecklingen av försörjningsstödet är fortsatt svårbedömd. Under årets första kvartal är det hitintills endast ett fåtal personer som har hört av sig och ansökt om ekonomiskt bistånd på grund av att man har blivit utförsäkrad. Antal hushåll som får stöd steg långsamt under 2010 för att under årets första månader sjunka något. Antalet hemtjänsttimmar förväntas överstiga budgeterad volym och uppgå till 300,000 timmar, det vill säga samma nivå som år 2010 och 17,000 fler timmar än budgeterat 2011. Denna volymökning motsvarar cirka fem miljoner kronor. Hemtjänstbehovet är fortsatt svårbedömt och har de senaste åren varierat mycket. Elektroniskt system för tidsregistrering och förenklad nyckelhantering (KTH) i hemtjänsten upphandlades hösten 2010. Effekterna av införandet av systemet har under årets första kvartal försökts bedömas och tyder på att den fakturerade hemtjänsttiden minskar. Pilotprojekt genomförs för närvarande och ska utvärderas innan breddinförande sker. I samband med utvärderingen kommer viss effekt av systemet att kunna utläsas. Dagverksamheten 26:an, för personer med demenssjukdom flyttade i februari till Klingsta äldreboende där mer ändamålsenliga lokaler iordningsställts. I samband med detta utökas tillgängligheten och därmed avlastningen för anhöriga. Verksamheten har bytt namn till Soltorpet. Under 2011 fortsätter EU-projektet Äldreliv att genomföra olika insatser för kompetensutveckling av personal inom äldreomsorgen i samverkan med övriga nordostkommuner och landstinget. Produktionen Antalet tillgängliga förskoleplatser hos de enskilda förskolorna ökar då Futuraskolan under våren 2011 öppnar en ny verksamhet med engelskspråkig inriktning för cirka 100 barn i Djursholm. Paviljongerna vid Borgens och Majstigens förskolor avvecklas under 2011, vilket leder till färre platser i kommunal regi. Barnkullarnas storlek minskar svagt och det kommer att ytterligare förstärka konkurrensen mellan samtliga utförare, kommunala som fristående. Enligt planeringen från socialkontoret ska det nya tidsregistreringssystemet som ingår i KTH (kvalitet och trygghet i hemtjänsten) vara fullt genomfört
fr.o.m. den 1 april 2011 för alla utförare av hemtjänst. På sikt förväntas effektiviseringsvinster. Inför årskurs 7 har Victor Rydbergs Samskola (VRS) och Fribergaskolan fått betydligt fler förstahandssökande än tillgängliga platser. Fribergaskolan har med extremt knapp marginal lyckats ta in samtliga sökande Danderydselever. Cirka 430 elever har sökt i första hand till Danderyds gymnasium till höstterminen 2011. Jämfört med budgeterade 400 elever är det en bra siffra. Eleverna har möjlighet att välja om senare i vår, vilket innebär att siffrorna i nuläget fortfarande är osäkra. Tidplanen för att utrusta elever och lärare på produktionens åk 7-9 skolor med egna bärbara datorer i en trådlös miljö enligt konceptet 1-1 har flyttats fram. Anledningen är främst de nya hårdare krav vad gäller upphandling som nu gäller. 5(16)
Periodens resultat 6(16) Resultaträkning, miljoner kronor Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 2011 2010 2009 2008 2007 Verksamhetens nettokostnader -353,2-339,5-312,4-299,9-280,7 Skatte- och statsbidragsintäkter 341,2 339,3 323,3 318,2 299,1 Extern medelsförvaltning 1,6 2,4-2,1-0,5 4,1 Finansförvaltning, övrigt 0,7-0,2-5,1-1,3-2 Periodens resultat -9,7 2,2 3,7 16,5 20,5 Nettokostnaders andel av skatt 103,5% 100,0% 96,6% 94,2% 93,8% Utveckling av nettokostnader (%) 4,1% 8,7% 4,2% 6,8% 0,9% - do, exklusive semesterlön 3,4% Resultatet till och med första kvartalet är negativt, och medför en minskning av det egna kapitalet med -9,7 miljoner kronor. Det är 11,9 miljoner kronor sämre i jämförelse med samma period föregående år. Ökningstakten vad gäller verksamhetens nettokostnader är 4,1 %. Motsvarande ökningstakt exklusive semesterlöneskuld uppgick föregående år till 3,4 %. Skatteintäkterna skall fortfarande bedömas utifrån att de innehåller ett tillfälligt konjunkturstöd 2011. I övrigt ingående poster i resultaträkningen och som korrigerades i samband med reviderad budget ligger kvar oförändrade för kvartalsrapport 1. Av bilaga framgår resultaträkning med noter. Verksamhetens nettokostnader Verksamhetens nettokostnad, miljoner kronor Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 2011 2010 2009 2008 2007 Nämndernas nettokostnad -361,6-334,4-322,8-314,1-293,2./. Kapitalkostnad 33,2 30,9 29,8 30,4 27,6 Försäljningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Pensioner, netto -7,7-7,1-7,0-5,3-6,0 Produktionens resultat 6,4-6,3 0,7 3,0 6,0 PO-diff och div korrigeringar -5,3-4,5 3,5 1,9 0,7 Nettokostnader exklusive avskrivning -335,0-321,5-295,8-284,1-264,9 Avskrivningar -18,2-18,1-16,6-15,8-15,9 Verksamhetens nettokostnader -353,2-339,5-312,4-299,9-280,8 Verksamhetens nettokostnad uppgick till och med det första kvartalet till 353,2 miljoner kronor, vilket är en ökning med 13,7 miljoner kronor eller 4 % i jämförelse med samma period föregående år.
7(16) Nämndernas nettokostnader, miljoner kronor Nämndernas nettokostnader, miljoner kronor 1:a kvartalet 2011 1:a kvartalet 2010 Nettokostnad % av Nettokostnad % av milj kr budget milj kr budget Kommunstyrelse 12,5 23 11,7 22 Revision 0,3 32 0,3 32 Överförmyndarnämnd 0,3 15 0,3 20 Byggnadsnämnd 1,7 23 2,6 36 Teknisk nämnd 27,7 35 25,1 29 Fastighetsnämn 5,1 46 0,0 0 Kultur- och fritidsnämnd 16,9 25 15,8 24 Barn- och utbildningsnämnd 179,3 25 167,2 24 Socialnämnd 117,8 24 111,5 23 Nämndernas nettokostnader 361,6 27,6 334,4 24 Nämndernas nettokostnader uppgick till och med första kvartalet till 361,6 miljoner kronor vilket motsvarar 27,6 % av den beslutade årsbudgeten. Nämndernas ökning av nettokostnader för perioden är 27 miljoner kronor, eller 8,1 % högre än motsvarande period föregående år. Samtliga nämnder utom fastighetsnämnden och tekniska nämnden har av budgetmedlen förbrukat runt riktvärdet om 25 % eller lägre efter första kvartalet. Revisionen ligger på samma nivå mot budget som föregående år, och beror på att arbetet kring revisionsgranskningar följer kommunens resultatuppföljning. Produktionsorganisationens resultat Produktionsstyrelsens verksamheter redovisar ett positivt resultat om 6,4 miljoner kronor för första kvartalet. Resultatet är betydligt bättre än utfallet för motsvarande period föregående år. Att jämföra resultat enligt tabell mot föregående år är missvisande då 14,5 miljoner kronor föregående år utgjordes av semesterlönekostnad inklusive personalomkostnadspålägg. Med hänsyn till ny ändrad princip för redovisning av semesterkostnader noteras istället ett positivt resultat om 8,1 miljoner kronor för första kvartalet 2010, vilket är något bättre än årets resultat för samma period. Produktionsorganisationens resultat, miljoner kronor Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 2011 2010 2009 2008 2007 Förskolor 0,3 1,6-0,4 0,6 1,2 Skolor 5,5 5,1 1,3 0,9 4,3 Äldreomsorg 0,3 1,4-0,5 1,3 0,7 Gemensamt * 0,3-14,5 0,3 0,2-0,3 Summa 6,4-6,4 0,7 3,0 5,9 summa exklusive semesterlönekostnad 0,0 8,1 * varav 14,5 mkr utgörs av semesterlönekostnad inklusive personalomkostnadspålägg för 2010.
Samtliga områden utom de inom hemtjänsten har positiva avvikelser mot periodbudgeten. 8(16) Förskolornas ekonomiska utfall för första kvartalet 2011 är +0,3 miljoner kronor. Jämfört med lagd periodiserad budget för perioden är avvikelsen +0,2 miljoner kronor. För äldre och personer med funktionsnedsättning är utfallet för perioden +0,3 miljoner kronor. Jämfört med lagd periodiserad budget är avvikelsen -1,4 miljoner kronor. Den största negativa avvikelsen finns inom hemtjänsten. Inom verksamheten Ungdom och skola är utfallet för perioden +5,5 miljoner kronor. Jämfört med lagd periodiserad budget är avvikelsen +2,5 miljoner kronor. För Ledning och styrning är utfallet för perioden +0,3 miljoner kronor. Jämfört med lagd periodiserad budget är avvikelsen +0,3 miljoner kronor. Investeringsverksamhet Kommunens nettoinvesteringar uppgick till och med kvartal 1 till 17,8 miljoner kronor. Investeringsnivån är 1,8 miljoner kronor högre jämfört med samma period föregående år. Genom att det ligger ett ambitiöst program inom budgetperioden 2011 2012 gällande investeringar behöver samtliga nämnder säkerställa styrningen av investeringsverksamheten. Investeringar, miljoner kronor Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 2011 2010 2009 2008 2007 Kommunstyrelsen 0,1 0,1 0,0 0,4 1,3 Byggnadsnämnd 0,1 0,0 0,0 0,0 0,3 Teknisk nämnd 2,5 14,6 8,0 12,4 7,2 Fastighetsnämnd 13,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Kultur- och fritidsnämnd 0,6 0,9 2,0 1,3 0,8 Socialnämnd 0,1 0,2 0,0 0,0 0,0 Produktionsstyrelse 0,9 0,1 0,1 0,2 0,1 summa investeringsutgifter 17,8 16,0 10,2 14,3 9,8 Större investeringsobjekten inom Fastighetsnämnden som har ekonomiskt utfall för perioden är: Större objekt fastighetsnämnd, miljoner kronor Björkdungen, förskola 2,7 Brageskolan 7,8 10,5
Exploateringsverksamhet 9(16) Investeringar, miljoner kronor Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 2011 2010 2009 2008 Kommunstyrelsen 0,1 0,5 0,2 0,1 Byggnadsnämnd 0,0 0,0 0,1 0,0 Teknisk nämnd 0,8 0,9 4,3 6,4 summa exploateringssutgifter 0,9 1,4 4,5 6,6 Utfallet för perioden omfattar främst utgifter för Eneby torg och Enmans väg. Finansnetto Kommunens finansförvaltning redovisar för kvartalet ett överskott på 2,3 miljoner kronor, vilket är betydligt bättre än vad som ingår i den reviderade budgeten för 2011 som räknar med ett finansnetto om -10,5 miljoner kronor. Finansnetto, miljoner kronor Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 Kvartal 1 2011 2010 2009 2008 2007 Ränta på likvida medel och utdeln 1,5 1,5 0,2 0,8 0,8 Extern medelsförvaltning, netto 1,6 2,4-2,1-0,5 4,1 Räntebidrag 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 delsumma 3,2 4,0-1,8 0,4 5,1 transport 3,2 4,0-1,8 0,4 5,1 Kostnadsräntor -0,6-1,2-4,9-1,7-2,6 Ränta på pensionsskuld -0,3-0,5-0,5-0,5-0,5 Finansnetto 2,3 2,3-7,2-1,8 2,1 Extern medelsförvaltning Den externa medelsförvaltningens bokföringsmässiga resultat för perioden ger ett överskott med 0,3 miljoner kronor. Det bokförda värdet på de förvaltade tillgångarna uppgick till totalt 165,6 miljoner kronor den 31 mars. Portföljernas marknadsvärde har sedan årsskiftet minskat med 3,0 miljoner kronor eller 1,6 %. Marknadsvärde, miljoner kronor Förvaltare 31-dec-10 31-mar-11 Förändring Förändring Q1-10 Carlson, räntebärande 100,4 99,8-0,6-13,2 Carlson, sv aktier 31,9 31,3-0,6 2,1 Vanguard 56,5 54,7-1,8-9,5 summa 188,8 185,8-3 -20,6
Prognos för helår 2011 10(16) Med utgångspunkt från inlämnade prognoser i anslutning till kvartalsrapporter per 31 mars 2011 noteras en prognostiserad negativ avvikelse med 20,5 miljoner kronor för nämndernas nettokostnader. Noterbart är att den största avvikelsen förklaras av den prognos som tekniska nämnden ger för vinterväghållning. Prognos för tekniska nämndens utfall helåret 2011 är att nettokostnaderna kommer att överskrida budget med 12,5 miljoner kronor. Inledningen på året har varit snörik och kostnaderna för vinterväghållningen beräknas överskrida årsbudgeten med cirka 14,0 miljoner kronor. Avfallsverksamheten prognostiseras gå med ett överskott på cirka 1,5 miljoner kronor. Förvaltningen avser presentera en handlingsplan för hur överskottet kan hanteras under första halvåret 2011. Nämndernas nettokostnader 2011, miljoner kronor Bokslut Prognos Budget Budget- 1:a kvartalet helår helår avvikelse Kommunstyrelse 12,5 53,9 53,9 0,0 Revision 0,3 0,9 0,9 0,0 Överförmyndarnämnd 0,3 2,0 2,0 0,0 Byggnadsnämnd 1,7 7,4 7,4 0,0 Teknisk nämnd 27,7 90,3 77,9-12,4 Fastighetsnämnd 5,1 11,1 11,1 0,0 Kultur- och fritidsnämnd 16,9 69,1 68,9-0,2 Barn- och utbildningsnämnd 179,3 713,0 709,8-3,2 Socialnämnd 117,8 501,6 497,0-4,6 Nämndernas nettokostnad 361,6 1 449,4 1 428,9-20,5 Avgår internränta -15,0-55,6-55,6 0,0 Externa nettokostnader 346,6 1 393,8 1 373,3-20,5 Kommunstyrelsen För alla verksamhetsområde är prognos för helåret lika med budget. När det gäller IT-avdelningen finns en viss osäkerhet när det gäller helårsresultatet. Detta beror framförallt på serverhaveriet och de åtgärder som måste vidtas med anledning av detta samt på att flera större upphandlingar med konsultstöd har påbörjats. Byggnadsnämnden Utifrån i dag kända fakta kommer utfallet för 2011 att följa budget. Det finns dock en risk att intäkterna för planverksamheten kan komma att minska om planuppdrag från kommunen ökar och vi inte får internfakturera för dessa uppdrag. Tekniska nämnden Prognos för tekniska nämndens utfall helåret 2011 är att nettokostnaderna kommer att överskrida budget med 12,5 miljoner kronor. Vinterkostnaden för 2011 beräknas uppgå till 20-22 miljoner kronor (jämfört med en årsbudget på 7,3 miljoner kronor) beroende på hur intensiv vintern blir under fjärde kvartalet. Årets svåra vinterförhållanden har inneburit ökade skador på
vägnätet. Ökade reparationskostnader kommer att innebära ett minskat utrymme för årets asfaltunderhåll. Övriga kostnader för väg-drift och vägunderhåll bedöms rymmas inom budget. Avfallsverksamheten prognostiserar ett överskott på cirka 1,5 miljoner kronor. Förvaltningen avser presentera en handlingsplan för hur överskottet kan hanteras under första halvåret 2011. Fastighetsnämnden Fastighetsförvaltningens prognostiserar ett resultat i balans med budget. Vinterkostnaderna hittills på 5,3 miljoner kronor överskrider årsbudgeten med 3 miljoner kronor redan kvartal ett. Förutom sedvanlig snöskottning och sandning har skottning av tak och nedtagning av istappar krävt extra insatser. Kostnaderna för el och uppvärmning uppgår till 8,3 miljoner kronor, vilket är i paritet med föregående år men något högre än budgeterat. Kostnadsutvecklingen kommer att bevakas för att i tid kunna vidta åtgärder och omdisponera medel. Inom ramen för fastighets- och miljölyftet har energieffektiviseringsprojekt och underhållsåtgärder på sammanlagt 4,1 miljoner kronor utförts. Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och fritidsförvaltningen prognostiserar ett resultat i balans med budget. Kommunfullmäktige beslutade 2010-11-12 att tillföra programområde föreningsstöd en budgetförstärkning om 0,2 miljoner kronor att användas för utjämningsposten med anledning av det nya bidragssystemet. Kultur- och fritidsnämnden erhöll således en budgetram för 2011 om 68.9 miljoner kronor. I samband med budgetprognos 1 och revidering av budget 2011 utgick förvaltningen felaktigt från det ursprungliga budgetförslaget om 68.8 miljoner kronor varför den av Kommunfullmäktige reviderade budgetramen för 2011 oavsiktligt blev 0,2 miljoner kronor lägre. Med anledning av detta prognostiserar nämnden att inom programområde föreningsstöd göra ett budgetöverskridande om 0,2 miljoner kronor. Barn- och utbildningsnämnden Nämndens prognostiserade nettokostnad beräknas bli 3,2 miljoner kronor högre än budgeterat. Avvikelsen är störst inom programområde barnomsorg - 4,2 miljoner kronor. Avvikelsen förklaras av att antalet inskrivna barn under första kvartalet är högre än budgeterat, ungefär 50 st fler barn (av budgeterade 2 066 st). Detta harmonierar även med att antalet folkbokförda i åldrarna 1-5 år är ungefär 90 st fler än senaste budgetprognosen. Tillkommande kostnad för 50 fler barn inskrivna är cirka 4 miljoner kronor. 11(16)
12(16) Socialnämnden Socialnämnden prognostiserar ett underskott om 4,6 miljoner kronor för helåret. Det är främst hemtjänst och korttidsboende för äldre som ökat. Totalt visar äldreomsorgen ett underskott med cirka 9 miljoner kronor medan handikappomsorgen har ett överskott mot budget motsvarande 2 miljoner kronor beroende på lägre volym i särskilt boende enligt LSS. Övriga verksamhetsblock beräknas enligt budget eller med mindre överskott. Kostnaden för hemtjänst baseras på hur många timmar som beviljas för hemtjänstinsatser. 2011 budgeterades ett lägre antal timmar än det faktiska utfallet 2010. Orsaken till det var uppskattade effekter av ett nytt datasystem för redovisning av utförda timmar, som skulle införas i början av året. Systemet har blivit försenat och ger därför ingen effekt ännu. Antal beviljade timmar har fortsatt att öka även i år, ett visst avtagande kan märkas, men det är för tidigt att avgöra om det bara är tillfälligt. Behovet av korttidsplatser ökade redan 2010 och har fortsatt i samma takt 2011. Däremot har en minskning av platser på särskilt boende skett, men inte i samma utsträckning som korttidsplatserna ökar. Årets resultat Kommunens resultat beräknas uppgå till -10,1 miljoner kronor, exklusive fastighets- och miljölyftet. Resultatet avstämt mot balanskravet uppgår till 53,1 miljoner kronor. Produktionsstyrelsen prognostiserar ett årsresultat om 0,7 miljoner kronor vilket är 2,3 miljoner kronor bättre än budgeterat resultat om -1,6 miljoner kronor. Att budgeten är negativt fastställd beror på att Produktionen av kommunfullmäktige tillåtits att använda ackumulerade överskott (fonder) till kostnader för Lärarlyftet, förskolelyftet och 1-1, en dator per elev och lärare.
Resultat 2011, miljoner kronor 13(16) Bokslut Prognos Rev budget Kvartal 1 helår helår avvikelse Nämndernas externa kostnader -328,4-1 314,8-1 298,3-16,5 Produktionens resultat 6,4 0,7-1,6 2,3 Pensioner, po mm -13,0-29,1-29,1 0,0 Diverse intäkter 0,0 24,4 24,4 0,0 Avskrivningar -18,2-75,0-75,0 0,0 Verksamhetens nettokostnader -353,2-1 393,8-1 379,6-14,2 Skatteintäkter och utjämning 341,2 1 379,2 1 369,5 9,7 Extern medelsförvaltning 1,6 15,0 15,0 0,0 Finansnetto 0,7-10,5-10,5 0,0 Årets resultat -9,7-10,1-5,6-4,5 Balanskravskorrigeringar 11,2 63,2 23,3 39,9 Balanskravsmässigt utfall 1,5 53,1 17,7 35,4 Balanskravskorrigeringar Återföring av fastighets- o miljölyftsmedel 4,1 39,9 0 39,9 Va-verkets resultat 1,2 5,0 5,0 0,0 Gamla pensionsutbetalningar inkl löneskatt 7,5 25,3 25,3 0,0 Externa medelsförvaltningens resultat -1,6-15,0-15,0 0,0 Volymregleringsfond 8,0 8,0 0,0 11,2 63,2 23,3 39,9 Det balanskravsmässiga utfallet beräknas ge ett överskott med 53,1 miljoner kronor för helåret. Prognosen är 35,4 miljoner kronor bättre än budgeterat. Investeringar Totalt prognostiseras kostnaderna för planerade investeringar bli 16,6 miljoner kronor lägre än budget. Det investeringsprogram som kommunfullmäktige har beslutat om i budget- besluten för 2011 och 2012 är ett omfattande program. Bland större investeringsprojekt ingår ett flertal förskolor och skolor som bland annat avser att ersätta nuvarande provisoriska lösningar. Investeringar 2011, miljoner kronor Bokslut Prognos Budget Kvartal 1 2011 2011 Kommunstyrelsen 0,1 4,8 4,8 Byggnadsnämnd 0,1 0,5 0,5 Teknisk nämnd 2,5 42,2 42,2 Fastighetsnämnd 13,5 152,5 169,1 Kultur- och fritidsnämnd 0,6 13,0 13,0 Socialnämnd 0,1 0,0 0,0 Produktionsstyrelsen 0,9 5,5 5,5 investeringsutgifter 17,8 218,5 235,1
Även om investeringsverksamheten normalt har sin tyngdpunkt under andra halvåret så ger periodutfallet fortfarande indikationer på en risk för förseningar i investeringsverksamheten. Fastighetsnämnden har i ett tidigt skede annonserat avvikelser i sin prognos över årets investeringar. Fastighetsnämnden Fastighetsnämnden redovisar i samband med kvartalsrapport 1, en fördjupad rapport om investeringsplanen i enlighet med uppdrag från kommunfullmäktige (kostnader, tidplan samt avvikelseanalys per projekt framgår av bilaga). 14(16) Upphandlingen gällande Stocksundsgården är avslutad och generalentreprenör är utsedd. Byggstart sker i april 2011. Budgeten kan komma att behöva utökas något med anledning av upphandling i ett mindre gynnsamt konjunkturläge. I budgetprognosen för Björkdungens förskola bedöms kostnadsminskningen till cirka 2 miljoner kronor gentemot budget. Ett gynnsamt konjunkturläge vid upphandlingstillfället och det faktum att tekniska kontoret har tillsatt extra resurser för kontroll och uppföljning bedöms vara grunden för kostnadsreduktionen. Lokalprogram för Skogsgläntans förskola har färdigställts. I och med att kommunfullmäktige kan besluta om projektering tidigast i juni är tidplanen något förskjuten. Projektering av etapp 1-2 pågår för Fribergaskolan. Projektstarten försenades något i och med att tekniska kontoret tvingades att bemanna projektet med nya personalresurser. Byggstart kan därmed ske tidigast i oktober 2011. Ett nytt program för övriga etapper är under framtagande. Projekteringen av Tranholmens förskola har avbrutits efter beslut i kommunstyrelsen. Ekologen har återremitterats till fastighetsnämnden för omprojektering i enlighet med gällande detaljplan, vilket kommer att innebära en tidsförskjutning i projektet. Övriga investeringsprojekt inom Fastighetsnämnden beräknas löpa enligt planerad tidplan och budget. Kommunstyrelsen fattade beslut om riktlinjer för exploateringsredovisning, 16, 2009-01-12, vilket påverkar kommunens investeringsverksamhet. Detta genom att de anläggningar som kommunen ansvarar för aktiveras som en tillgång i kommunens balansräkning. Det gäller exempelvis anläggningar i form av gator- och vägar, VA-anläggningar, torg och parker.
Exploatering 2011, miljoner kronor 15(16) Bokslut Prognos Budget Kvartal 1 2011 2011 Kommunstyrelsen 0,1 3,0 3,0 Byggnadsnämnden 0,0 0,0 0,0 Teknisk nämnd 0,9 7,6 5,8 exploateringsutgifter 1,0 10,6 8,8 Huvuddelen av exploateringsutgifterna klassificeras vid avslut som anläggningstillgång. Totalt prognostiseras kostnaderna för planerade exploateringar bli 1,8 miljoner kronor högre än budget. De stora exploateringsprojekten omfattar Tekniska nämndhuset, Kullen samt fortsatta kostnader för Mörby centrum. Exploateringsprojekten Enmans väg och Bullerskärm E18 är färdigställda och tekniska kontoret kommer att överlämna slutredovisning till tekniska nämnden i september 2011. Projekten kommer att överskrida budget på grund av oförutsedda kostnader. Dessa utgörs av ökade kostnader dels för ledningsomläggning och dels avseende trafikavstängning på E18. Beträffande ledningsomläggningen hade inte befintliga ledningars ålder och närhet till direkt berg framkommit under projekteringen. Produktionstiden för arbeten med bullerskärmar förlängdes på grund av att tillträde till SL:s spår begränsades periodvis och mer arbete förlades nattetid. Exploateringsprojektet Eneby Torg, etapp 1, är färdigställd och etapp 2 (Alvägen) kommer att utföras först under 2012. Med anledning av de tillfälliga trafik- och parkeringsåtgärder som utförts under byggtiden kommer projektet inte att hålla tilldelad budget. Exploateringsprojekt Kullen, OKQ8 kommer att utföras under sommaren/hösten 2011. s yttrande konstaterar att utfallet för perioden visar ett resultat på - 9,7 miljoner kronor och en prognos på -10,1 miljoner kronor. Det innebär att det sker en resultatförbättring under året, det vill säga underskottet minskar successiv. I den negativa prognosen ingår kostnader utöver budget för vinterväghållning, ökat antal hemtjänsttimmar och korttidsboende samt ett ökat antal inskrivna barn inom barnomsorgen. Enbart vinterväghållningen prognostiseras till cirka 17 miljoner kronor över budget. Det innebär att det finns verksamheter där kostnaderna är lägre än budget. ser dock allvarligt på att nettokostnadsutvecklingen tenderar att öka och ligger på 4,1 % efter första kvartalet. Visserligen visar kommunen ett positivt resultat mot balanskravet, men ur ett kommunövergripande perspektiv ska nettokostnaderna täckas av skatteintäkter och utjämning. Det prognostiserade underskottet ska rymmas inom budgetramen.
16(16) kan konstatera att periodutfallet för budgeterade investeringar är lågt i förhållande till kommunens omfattande investeringsprogram. Periodutfallet kan ge indikationer på en risk för förseningar inom investeringsverksamheten. Av nämndernas inrapporterade material framgår inga signaler om att verksamhetsmålen kommer att avvika från budgeterade nivåer 2011. s förslag till beslut föreslår kommunstyrelsen 1 Kommunstyrelsen godkänner upprättat förslag till kvartalsbokslut per 31 mars 2011. 2 Kommunstyrelsen anmäler kvartalsbokslut 1 med prognos till kommunfullmäktige för kännedom. Johan Haesert Kommundirektör Cecilia von Sydow Ekonomichef Bilagor 1. Resultaträkning för perioden. 2. Balansräkning för perioden. 3. Noter till Resultat och Balansräkning. 4. Fastighetsnämndens redovisning av investeringsplan i samband med kvartal 1 enligt uppdrag från kommunfullmäktige. Kostnader, tidplan samt avvikelseanalys per projekt.