1(16) HSB:s Bostadsrättsförening Tråget i Umeå Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 6 - balansräkning 7 - noter 9
5(16) Förslag till resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat 114 640 Årets resultat -301 999 Återstår till föreningsstämmans förfogande -187 359 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande: Reservering till fond för yttre underhåll, enligt stadgarna 120 000 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll -640 000 Balanseras i ny räkning 332 641 Föreningens ekonomiska ställning -187 359 Föreningens ekonomiska ställning i övrigt framgår av följande resultat- och balansräkning samt tilläggsupplysningar.
6(16) Resultaträkning Not 2015 2014 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 5 204 777 5 266 384 Övriga rörelseintäkter 1 079 200 Summa rörelseintäkter 5 205 856 5 266 584 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-4 099 186-3 421 903 Övriga externa kostnader -192 857-173 243 Personalkostnader 4-152 233-140 488 Avskrivning och nedskrivning av materiella anläggningstillgångar 5, 6-819 120-779 121 Summa rörelsekostader -5 263 396-4 514 755 Rörelseresultat -57 540 751 829 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter - 28 432 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter -244 459-520 612 Summa finansiella poster -244 459-492 180 Resultat efter finansiella poster -301 999 259 649 Årets resultat 7-301 999 259 649
7(16) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 26 914 369 27 693 489 Finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga värdepappersinnehav 6 951 500 991 500 Summa anläggningstillgångar 27 865 869 28 684 989 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 300 - Övriga fordringar 6 011 16 197 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 360 013 428 447 366 324 444 644 Kassa och bank Kassa och bank 1 915 981 2 067 514 Summa omsättningstillgångar 2 282 305 2 512 158 Summa tillgångar 30 148 174 31 197 147
8(16) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 759 600 1 759 600 Föreningens fond för yttre underhåll 1 569 868 1 449 868 3 329 468 3 209 468 Fritt eget kapital Balanserad vinst 114 640-25 009 Årets resultat -301 999 259 649 Summa eget kapital 3 142 109 3 444 108 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 10 24 126 181 24 991 985 Summa långfristiga skulder 24 126 181 24 991 985 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 10 865 804 865 804 Leverantörsskulder 374 610 398 636 Skatteskulder 12 128 33 311 Övriga skulder 11 1 001 135 890 719 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 626 207 572 584 Summa kortfristiga skulder 2 879 884 2 761 054 Summa eget kapital och skulder 30 148 174 31 197 147 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder Fastighetsinteckningar 38 013 600 38 013 600 Ansvarsförbindelser Inga Inga
9(16) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket kan innebära en bristande jämförarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Jämförelsetalen har inte räknats om. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod enligt en linjär avskrivningsplan varvid följande avskrivningstider har tillämpats: Byggnader och mark 50 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade verkliga värde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt verkliga värde. Föreningens fond för yttre underhåll Föreningens fond för yttre underhåll klassificeras som bundet eget kapital. Reservering till föreningens fond för yttre ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet definieras som justerat eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittliga fastighetslån.
10(16) Not 2 Årsavgifter och andra intäkter 2015 2014 Årsavgifter bostäder 4 698 996 4 698 996 Årsavgifter internet 176 400 176 400 Avsättning till inre repfond -119 078-119 078 Hyror bilplatser 361 375 357 050 Kärnans andel av kvartersgård 76 882 153 015 Övriga nettointäkter 10 202 1 Summa 5 204 777 5 266 384 Not 3 Driftskostnader 2015 2014 Fastighetsskötsel och städ -347 596-334 288 Löpande reparationer och underhåll -897 637-856 605 Reparationer och underhåll enligt plan -640 000 - El -175 084-164 616 Uppvärmning -934 462-952 104 Vatten och avlopp -261 034-239 264 Renhållning -153 411-152 015 Snöröjning -98 579-49 562 Fastighetsskatt -179 654-177 106 Försäkring -73 200-62 764 IT-kostnader -176 680-176 950 Kabel-TV -73 548-73 548 Gemensamhetsanläggning -65 408-183 081 Övriga driftskostnader -22 893 - Summa -4 099 186-3 421 903 Not 4 Personalkostnader 2015 2014 Arvode vice värd -26 000-26 000 Övriga arvoden och andra ersättningar -68 354-59 821 Sociala kostnader -26 819-23 607 Pensionskostnader -31 060-31 060 Summa -152 233-140 488
11(16) Not 5 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 41 100 610 41 100 610 Utgående anskaffningsvärden 41 100 610 41 100 610 Ingående avskrivningar -13 407 121-12 628 000 Årets avskrivningar -779 120-779 121 Utgående avskrivningar -14 186 241-13 407 121 Resdovisat värde 26 914 369 27 693 489 I ackumulerade anskaffningsvärden ingår mark med 2 144 574 2 144 574 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 52 490 000 52 490 000 Taxeringsvärde mark 22 894 000 22 894 000 Summa taxeringsvärde 77 528 574 77 528 574
12(16) Not 6 Övriga långfristiga värdepappersinnehav 2015 2014 Andel i Ersboda Folkets Hus 1 000 1 000 Andel i HSB 500 500 Andel i HSB Vindkraftverk ekonomisk förening 150 andelar á 6.600 990 000 990 000 Nedskrivning andel i HSB Vindkraftverk -40 000 - Utgående bokfört värde 951 500 991 500 Andelar i HSB Vindkraft är upptagna till andelsvärde. HSB Brf Tråget äger 150 andelar i HSB Vind i Umeå Ek för. Dessa andelar gav 148771 kwh vindel. Budgeten för året var beräknad till en elproduktion med 1 000 kwh per andel. Utfallet blev 992 kwh per andel (867 kwh). HSB Vinds elpris under 2015 var 43,6 öre/kwh exkl energiskatt och moms. Priset baseras på gällande marknadspris (terminspris) sista kvartalet år 2014 och gällde som pris för 2015. Miljöbelastningen av bostadsrättsföreningens del av HSB Vinds produktion av vindel var totalt 26 kg CO2e (29,1 kg) vilket är 0,2 gram per kwh. Not 7 Fördelning av årets resultat enligt förslag i resultatdispositionen 2015 2014 Årets resultat enligt resultaträkningen ovan -301 999 259 649 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 640 000 - Stadgeenlig reservering av medel till fond för yttre underhåll -120 000-120 000 Årets resultat efter förändring av fond för yttre underhåll 218 001 139 649 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalt fastighetsskötsel 89 248 86 899 Förutbetalt vatten och avlopp 22 029 28 748 Förutbetald renhållning 5 060 - Förutbetalda försäkringspremier 76 706 73 198 Förutbetald bredbandsavgift 44 100 44 100 Förutbetald kabel-tv 12 588 18 387 Fordran Kärnan 76 882 148 615
13(16) 2015-12-31 2014-12-31 Förutbet medlemsavg HSB 33 400 28 500 Summa 360 013 428 447
14(16) Not 9 Förändring i eget kapital Insatskapital Fond för yttre underhåll Balanserad resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 1 759 600 1 449 868-25 009 259 649 3 444 108 Resultatdisposition enligt föreningsstämman Reservering fond för yttre underhåll enligt stadgarna 120 000-120 000 - - Ianspråktagande av yttre fond, enl beslut av stämman - - - - Balanseras i ny räkning 259 649-259 649 - Årets resultat -301 999-301 999 Belopp vid årets utgång 1 759 600 1 569 868 114 640-301 999 3 142 109 Not 10 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta % Räntan är Amorteringar bunden t.o.m. år 2015 enl 2015-12-31 låneavtal Nordea 0,901 rörlig 150 000 10 756 933 Nordea 0,901 rörlig 600 000 9 462 733 Nordea 0,901 rörlig 115 804 4 772 319 Totalt 865 804 24 991 985 Avgår kortfristig del (beräknad amortering kommande räkenskapsår) - 865 804 24 126 181 Not 11 Övriga skulder 2015 2014 Fond för inre underhåll 961 226 890 719 Lagstadgade sociala avgifter 39 909 - Summa 1 001 135 890 719
15(16) Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna räntor - 7 330 Förskottsbetalda hyror 447 346 390 309 El 12 084 16 732 Fjärrvärme 113 248 125 263 Upplupna kostnader underhåll 18 061 - Övriga upplupna kostnader 35 468 32 950 Summa 626 207 572 584
16(16) Umeå - - Lars Backman Tage Sjöström Solveig Pehrsson Ruth Norberg Denny Bergström Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Lennart Moberg Av föreningen utsedd revisor Stefan Lindahl Auktoriserad Revisor Ernst & Young