Årsredovisning Styrelsen för HSB Brf Hackspetten i Upplands Väsby får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2010-01-01-2010-12-31
Resultaträkning 2010-12-31 2009-12-31 Nettoomsättning Not 1 12 554 776 12 555 584 Fastighetskostnader Drift Not 2-7 379 841-7 140 264 Planerat underhåll -580 221-1 317 032 Fastighetsskatt -372 517-376 112 Avskrivningar Not 3-2 514 422-2 470 011 Summa fastighetskostnader -10 847 001-11 303 419 Rörelseresultat 1 707 775 1 252 166 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 5 382 3 596 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-1 177 402-1 435 767 Summa finansiella poster -1 172 020-1 432 171 Årets resultat 535 755-180 006
10-01-01 09-01-01 Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 28 833 431 31 064 718 Mark 1 574 639 1 574 639 Markanläggningar Not 7 10 666 331 10 949 466 Summa anläggningstillgångar 41 074 401 43 588 823 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 2 463 47 819 Avräkningskonto HSB 1 955 751 2 115 561 Övriga fordringar Not 8 641 2 038 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 9 184 166 296 265 2 143 021 2 461 683 Kortfristiga placeringar Not 10 21 461 21 461 Kassa och bank Not 11 2 008 461 639 210 Summa omsättningstillgångar 4 172 943 3 122 354 Summa tillgångar 45 247 344 46 711 177
10-01-01 09-01-01 Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Insatser 1 915 813 1 915 813 Upplåtelseavgifter 568 087 568 087 Fond för yttre underhåll 2 995 043 3 135 075 5 478 943 5 618 975 Fritt eget kapital Balanserat resultat -144 904-104 930 Årets resultat 535 755-180 006 390 851-284 936 Summa eget kapital 5 869 794 5 334 039 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 13 35 124 365 37 264 365 35 124 365 37 264 365 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 1 090 000 990 000 Leverantörsskulder 695 807 533 044 Skatteskulder 27 221 29 408 Fond för inre underhåll 571 968 555 541 Övriga kortfristiga skulder Not 15 12 240 9 044 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 1 855 949 1 995 736 4 253 185 4 112 773 Summa skulder 39 377 550 41 377 138 Summa eget kapital och skulder 45 247 344 46 711 177 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not 17 40 436 000 40 436 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys 2010-12-31 2009-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 535 755-180 006 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 2 514 422 2 470 011 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 3 050 177 2 290 005 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 158 852-23 782 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 140 412 305 838 Kassaflöde från löpande verksamhet 3 349 441 2 572 061 Investeringsverksamhet Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgångar 0 500 000 Kassaflöde från investeringsverksamhet 0 500 000 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder -2 140 000-1 294 814 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -2 140 000-1 294 814 Årets kassaflöde 1 209 441 1 777 247 Likvida medel vid årets början 2 776 232 998 985 Likvida medel vid årets slut 3 985 673 2 776 232 Likvida medel Avräkningskonto HSB 1 955 751 2 115 561 Kortfristiga placeringar 21 461 21 461 Kassa och bank 2 008 461 639 210 Summa likvida medel 3 985 673 2 776 232
Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Alla belopp anges i kronor om inte annat framgår. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Anläggningstillgångar Avskr. plan Antal år Slutår Byggnader Progressiv 25 2023 Ombyggnad, fasader Progressiv 18 2016 Ombyggnad, låsssystem Rak 15 2017 Ombyggnad, lokal till bostadsr Rak 22 2025 Ombyggnad, p-platser Rak 30 2035 Ombyggnad, miljöstation Rak 20 2026 Ombyggnad, garage Rak 30 2037 Ombyggnad, enhetsmätning Rak 15 2022 Markanläggn, lilla gården Rak 40 2047 Markanläggn, stora gården Rak 40 2048 Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta förvaltningsdomstolen är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalinkomster samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning för eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent. Föreningens underskottsavdrag uppgår vid räkenskapsårets slut till 28 966 tkr. Därutöver erlägger föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande 1 277 kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. 2010-12-31 2009-12-31 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader *) Styrelsearvode enligt stämmobeslut 52 166 122 999 Mötesarvoden 56 000 47 000 Ersättning för förlorad arbetsförtjänst -64 000 0 Arvode föreningsvald revisor -475 10 250 Utbildning 6 250 0 Sociala kostnader -6 008 49 956 Summa 43 933 230 205 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift. *) Kostnaden är lägre jmf med föreågende år, p g a återföring av tidigare reservering, uppl arvoden
Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder 11 365 614 11 463 566 Hyresintäkter lokaler 111 972 189 823 Hyresintäkter garage och p-platser 967 480 970 716 Övriga intäkter 239 178 44 396 Brutto 12 684 244 12 668 501 Avsatt till inre fond -59 299-59 299 Avgiftsbortfall bostäder 0-1 739 Hyresbortfall lokaler -15 534-13 153 Hyresbortfall garage och p-platser -54 635-38 726 12 554 776 12 555 584 Drift Fastighetsskötsel 706 119 1 032 669 Löpande underhåll 703 899 309 308 El 389 574 254 773 Uppvärmning 2 387 430 2 101 217 Vatten 434 990 422 661 Sophämtning 286 247 353 099 Fastighetsförsäkring 110 550 105 858 Städning 370 562 485 342 Förvaltningskostnader 602 297 759 769 Extern revision 13 675 14 222 Personalkostnader *) 43 933 230 205 Övrig drift 1 330 565 1 071 141 7 379 841 7 140 264 Avskrivningar Byggnader 627 345 611 251 Om- och tillbyggnad 1 603 942 1 575 625 Markanläggningar 283 135 283 135 2 514 422 2 470 011 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB 2 020 1 116 Ränteintäkter skattekonto 0 132 Ränteintäkter bankkonto 2 685 128 Utdelning från aktier och fonder 0 1 376 Övriga ränteintäkter 677 844 5 382 3 596 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 1 176 433 1 428 223 Räntekostnader skattekonto 9 0 Övriga räntekostnader 960 7 544 1 177 402 1 435 767
10-01-01 09-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde 18 592 161 18 592 161 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 18 592 161 18 592 161 Ingående ackumulerade avskrivningar -8 135 784-7 524 533 Årets avskrivningar -627 345-611 251 Utgående avskrivningar -8 763 129-8 135 784 Bokfört värde byggnader 9 829 032 10 456 377 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 36 843 796 36 843 796 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 36 843 796 36 843 796 Ingående ackumulerade avskrivningar -16 235 455-14 659 830 Årets avskrivningar -1 603 942-1 292 490 Utgående avskrivningar -17 839 397-16 235 455 Bokfört värde ombyggnader 19 004 399 20 608 341 Summa bokfört värde byggnader och ombyggnader 28 833 431 31 064 718 Taxeringsvärde Byggnad - bostäder 97 000 000 75 000 000 Byggnad - lokaler 3 743 000 4 887 000 100 743 000 79 887 000 Mark - bostäder 48 000 000 24 200 000 Mark - lokaler 2 733 000 2 069 000 50 733 000 26 269 000 Taxvärde totalt 151 476 000 106 156 000 Not 7 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde 11 278 404 3 664 206 Årets investeringar 0 7 614 198 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 278 404 11 278 404 Ingående ackumulerade avskrivningar -328 938-45 803 Årets avskrivningar -283 135-283 135 Utgående avskrivningar -612 073-328 938 Bokfört värde 10 666 331 10 949 466 Not 8 Not 9 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 641 650 Övriga fordringar 0 1 388 641 2 038 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring 116 077 110 550 Kabel-Tv 35 246 35 246 Övrigt 32 843 150 469 184 166 296 265
10-01-01 09-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 10 Not 11 Not 12 Not 13 Kortfristiga placeringar Kreditinstitut Nordea likviditetsinvest 21 461 21 461 21 461 21 461 Kassa och bank Handkassa 5 434 3 868 Swedbank 0 133 885 Nordea 2 002 685 0 Nordea 342 501 457 2 008 461 639 210 Förändring av eget kapital Insatser Uppl. avgift Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 915 813 568 087 3 135 075-104 930-180 006 Vinstdisp enl. stämmobeslut -140 032-39 974 180 006 Årets resultat 535 755 Belopp vid årets slut 1 915 813 568 087 2 995 043-144 904 535 755 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Nordea 3978 83 85664 4,95% 2015-08-19 11 111 345 250 000 Nordea 3978 83 98243 2,56% 2011-01-31 900 000 100 000 Nordea 3978 84 40193 4,31% 2014-02-19 5 595 000 90 000 Nordea 3978 84 40835 1,90% 2011-01-28 3 120 520 100 000 Nordea 3978 84 98361 2,23% 2011-02-28 5 175 000 300 000 Nordea 39788385656 1,38% 2010-12-31 10 312 500 250 000 36 214 365 1 090 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 2010-12-31 35 124 365 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 30 764 365 Not 14 Not 15 Not 16 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 1 090 000 990 000 Övriga kortfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder och depositioner 12 240 9 044 12 240 9 044 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 1 060 132 1 053 037 Upplupna räntekostnader 184 680 172 198 Upplupen el 80 681 147 586 Upplupen värme 363 551 286 214 Upplupen sophämtning 13 992 26 400 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 152 913 310 301 1 855 949 1 995 736
10-01-01 09-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 17 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 40 436 000 40 436 000 Varav i eget förvar 0 0 40 436 000 40 436 000 Upplands Väsby, den Kennet Olsson Sven-Erik Jernström Sven Hedlund Branislav Grbic Singh Neil Batcha Carin Frank Anna-Karin Olofsson Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Marianne Lindblom Av stämman vald revisor Erik Davidsson BoRevision AB av HSB Riksförbund förordnad revisor
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2010-12-31 2009-12-31 Not 2 Fastighetsskötsel 4011 Förbrukningsmaterial fastighetsskötsel 11 650 29 378 4013 Drivmedel, fordon och maskiner 563 0 4016 Lås/nycklar 3 924 29 198 4018 Övriga 5 000 12 295 4481 Fastighetsskötsel, avtal 180 207 465 992 4482 Fastighetsskötsel, mark 398 804 475 970 4486 Fastighetsskötsel, tilläggstjänster 97 934 14 773 4488 Städ, tilläggstjänster 8 038 5 063 S:a Fastighetsskötsel 706 119 1 032 669 Löpande underhåll 4110 Reparation av bostäder, Ytskikt 17 500 0 4119 Reparation av bostäder, Övrigt 0 2 075 4134 Reparation av gem utrymmen, Tvättutrustning 55 567 53 598 4135 Reparation av gem utrymmen, Miljöanläggning 16 875 1 210 4139 Reparation av gem utrymmen, Övrigt 0 750 4141 Reparation av installationer, VA/sanitet 22 506 43 881 4142 Reparation av installationer, Värme 0 29 345 4143 Reparation av installationer, Ventilation 8 166 32 346 4144 Reparation av installationer, El 3 629 1 311 4145 Reparation av installationer,tele/tv/porttele/data 8 250 10 251 4147 Reparation av installationer, Belysning 0 2 880 4148 Reparation av installationer, Lås 0 10 762 4151 Reparation av huskropp utvändigt, Tak 374 089 0 4154 Reparation av huskropp utvändigt, Balkonger 0 10 275 4155 Reparation av huskropp utvändigt, Klottersanering 0 6 268 4156 Reparataion av huskropp utvändigt, Entrédörrar 0 838 4159 Reparation av huskropp utvändigt, Övrigt 128 313 3 096 4161 Reparation av markytor, Hårdgjorda 5 988 0 4163 Reparation av markytor, Planteringar 2 525 0 4164 Reparation av markytor, Lekutrustning 9 460 0 4165 Reparation av markytor, Belysning 30 244 52 039 4170 Reparation, garage och p-platser 1 618 14 918 4180 Reparation p g a skadegörelse 1 888 14 665 4186 Reparation, vattenskador 17 281 18 800 S:a Reparationer 703 899 309 308 El 4310 Elavgifter 1 163 554 1 156 164 4395 Vidarefakturering, el -773 980-901 391 S:a El 389 574 254 773 Uppvärmning 4323 Fjärrvärme 2 387 430 2 101 217 S:a Uppvärmning 2 387 430 2 101 217 Vatten 4330 Vatten och avlopp 434 990 422 661 S:a Vatten 434 990 422 661 Sophämtning 4346 Återvinning 5 933 63 235 4347 Sophämtning 277 565 289 864 4348 Container 2 749 0 S:a Sophämtning 286 247 353 099
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2010-12-31 2009-12-31 Not 2 Fastighetsförsäkring 4410 Fastighetsförsäkringar 110 550 105 858 S:a Fastighetsförsäkring 110 550 105 858 Städning 4483 Städ, avtal 370 562 485 342 S:a Städning 370 562 485 342 Förvaltningskostnader 5921 Kostnad för årsredovisning 4 284 4 200 6060 Kreditupplysning 1 625 6 888 6104 Kopieringskostnader 1 446 919 6111 Kontorsmateriel 5 817 0 6112 Egna Trycksaker 251 0 6211 Telefon 14 484 13 805 6212 Mobiltelefon 7 677 10 215 6230 Datakommunikation 180 266 6251 Porto 5 057 8 713 6321 Inkasso 1 765 3 997 6481 Administrativ förvaltning, avtal 432 173 418 752 6482 Administrativ förvaltning, tilläggstjänster 49 735 101 700 6490 Övriga förvaltningskostnader 900 1 650 6550 Konsultarvoden 15 963 126 136 6580 Advokat- och rättegångskostnader 2 125 0 6970 Tidningar, tidskrifter och facklitteratur 282 945 6985 Medlemsavgift HSB 58 534 58 534 6990 Övriga kostnader 0 2 049 6993 Lämnade bidrag och gåvor 0 1 000 S:a Förvaltningskostnader 602 297 759 769 Extern revision 6421 Extern revision 13 675 14 222 S:a Extern revision 13 675 14 222 Personalkostnader 7211 Styrelsearvode 52 166 122 999 7212 Revisionsarvode -475 10 250 7213 Förlorad arbetsförtjänst -64 000 0 7218 Mötesarvoden 56 000 47 000 7511 Arbetsgivaravgifter för löner och ersättningar -6 008 49 956 7610 Utbildning 6 250 0 S:a Personalkostnader 43 933 230 205 Övrig drift 4070 Vinterskötsel 546 168 91 250 4080 Sandupptagning 0 7 650 4420 Låssystem 2 014 2 679 4430 Larm och bevakning 8 491 16 738 4442 Värme-/kylanläggning 9 105 9 155 4450 Tvättstugor 32 528 31 590 4460 Kabel-TV 143 730 170 700 4461 TV/Tele/Data 124 0 4465 Bredband 435 600 435 600 4487 Mark, tilläggstjänster 32 337 114 519 4491 Fastighetsjour 2 611 0
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2010-12-31 2009-12-31 Not 2 4499 Övriga avtal 81 272 87 853 5010 Lokalhyra 576 78 324 5011 Garage och p-platser 673 0 5410 Möbler och inredning 0 2 853 5420 Datorutrustning och program 16 916 0 5460 Förbrukningsmateriel 0 4 418 7651 Stämma 0 7 675 7652 Styrelse 5 501 5 411 7667 Föreningsverksamhet 12 919 4 726 S:a Övrig drift 1 330 565 1 071 141 Summa Drift 7 379 841 7 140 264 Planerat underhåll 4233 Underhåll av gem utrymmen, Ytskikt 103 500 0 4241 Underhåll av installationer, VA/sanitet 0 246 950 4243 Underhåll av installationer, Ventilation 49 913 0 4249 Underhåll av installationer, Övrigt 20 000 0 4251 Underhåll av huskropp utvändigt, Tak 54 038 1 070 082 4252 Underhåll av huskropp utvändigt, Fasader 203 157 0 4254 Underhåll av huskropp utvändigt, Balkonger 38 363 0 4259 Underhåll av huskropp utvändigt, Övrigt 111 250 0 S:a Planerat underhåll 580 221 1 317 032
Org Nr: Räntekostnader 10% Totala kostnader Fastighetsskatt 3% Avskrivningar 21% Drift 61% Planerat underhåll 5% Fördelning driftkostnader År 2010 År 2009 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 Fastighetsskötsel Löpande underhåll El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Städning Förvaltningskostnader Övrig drift