Årsredovisning. Styrelsen för HSB Brf Hjorten i Upplands Väsby. Org.nr:

Transkript

1 Årsredovisning Styrelsen för HSB Brf Hjorten i Upplands Väsby Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 org.nr Verksamheten Förvaltningsberättelse Fastigheter Föreningen innehar med äganderätt fastigheterna Vilunda 28:13, 28:17, 28:19, 28:20, 28:21 och 28:29 i Upplands Väsby kommun. Byggnaderna, i vilka man upplåter bostadslägenheter och lokaler, uppfördes Fastigheternas areal uppgår enligt taxeringsbeskedet till m 2. Taxeringsvärdet är tkr, varav byggnadsvärdet är tkr och markvärdet tkr. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Trygg Hansa AB. Föreningens innehav fördelar sig enligt följande: Kategori Antal Total yta (m 2 ) objekt Bostäder Fördelning per fastighet - Vilunda 28: Vilunda 28: Vilunda 28: Vilunda 28: Lokaler (inkl. förråd) Garage 87 - Bilplatser Summa Alla lokaler nyttjas av föreningen. Fastighetsadresser Hammarbyvägen Holmvägen 1-2 Förvaltning Under året har föreningen haft avtal med HSB Norra Stor-Stockholm avseende teknisk förvaltning och fastighetsskötsel. Förvaltare har varit Cecilia Suhr. HSB Norra Stor-Stockholm avseende administrativ/ekonomisk förvaltning. Härutöver har föreningen serviceavtal med ett antal olika företag.

3 org.nr Organisation Styrelse Ordinarie styrelseledamöter Styrelsesuppleanter Åke Johansson Ordförande Marko Engman Margareta Hagström Vice ordförande Ceciliene Norrby Mats Lindvall Sekreterare Bengt-Åke Lundsten Daniel Nämnd Studieorganisatör Cecilia Suhr HSB representant Carina Arenander (HSB suppleant) Avgående styrelseledamöter Åke Johansson Daniel Nämnd Avgående styrelsesuppleanter Ceciliene Norrby Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Åke Johansson, Margareta Hagström, Mats Lindvall och Cecilia Suhr (HSB) två i förening. Revisorer Av föreningsstämman valda revisorer Revisor Martin Lee Revisorsuppleant Olof Andersson samt en revisor anställd hos BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Valberedning Ulf Norrby Bertil Jonsson Arja Gustavsson Maud Kjellberg Sammankallande Representation HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Bostadsrättsföreningen är medlem i HSB Norra Stor-Stockholm och har utsett representanter till fullmäktige. Ordinarie Åke Johansson Suppleant Margareta Hagström

4 org.nr Ekonomi Ekonomisk flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Årets resultat, tkr Balansomslutning, tkr Avgifts- & hyresbortfall, % 0,44 % 0,84 % 0,62 % 0,16 % 0,11 % Fond för yttre underhåll, tkr Belåning, kr/kvm, bostäder Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm Styrelsens kommentarer Föreningen visar ett positivt resultat på 861 tkr. Fastighetslånen har under året amorterats med 703 tkr. Mervärdesskatt Föreningen är inte registrerad som frivilligt skattskyldig för mervärdeskatt (moms) vid uthyrning av verksamhetslokaler och har därför ingen avdragsrätt för ingående moms. Händelser under året Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma har hållits På stämman deltog 33 medlemmar varav 29 st röstberättigade. Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 180 medlemmar varav HSB Norra Stor-Stockholm är en medlem. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret 2012 hållit 10 st protokollförda sammanträden. Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 30-årig underhållsplan som har uppdaterats efter den årliga besiktningen. Planen ligger till grund för styrelsens förslag till avsättning och uttag av fondmedel från den yttre underhållsfonden. Alla avtal P-platser och garage är uppsagda och nytecknade för ändring från Garageportar har begärts offerter för byte under våren 2013 Fönsterrenovering har utretts med en konsult som ansvarig Föryngringsbeskärning och borttagning av buskar har utförts Lekplatserna har besiktigats utan anmärkning Brandskyddsarbete (SBA) med 4 kontroller har genomförts Årlig besiktning Besiktning av föreningens egendom företogs den 30 maj Vid besiktningen deltog styrelsen och förvaltaren Cecilia Suhr. Besiktningen omfattade fastighetens yttre och allmänna utrymmen. Inga större anmärkningar gjordes.

5 org.nr Avgifter och hyror Den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder uppgår 644 kronor/m 2. Överlåtelser Av föreningens 136 bostadslägenheter har 9 st överlåtits under året. Föregående år uppgick antalet överlåtelser till 9 st. Samtliga bostadslägenheter är upplåtna med bostadsrätt. Framtida utveckling Budget för 2013 Budgeten visar på ett resultatutfall efter skatt på tkr. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna för parkeringsplatser och garage från medan årsavgiften lämnades oförändrad för 2013 till dess att kostnaderna för fönsterrenovering är kända. Underhåll Parkeringsplatser kommer att breddas vid Holmvägen 1. Garageportar kommer att bytas. Upphandling av fönsterrenovering kommer att genomföras. Årets resultat Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande belopp i kronor: Tidigare års balanserade resultat Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition: Att disponera Överföring från fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Balanserat resultat Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll enligt balansräkning Årets förändring Fond för yttre underhåll efter förslag till stämmobeslut Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

6 Org.nr: Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Fastighetsskatt Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

7 Org.nr: Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not Mark Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Avräkningskonto HSB Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 Org.nr: Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Insatser Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Fond för inre underhåll Övriga kortfristiga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 Org.nr: Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Alla belopp anges i kronor om inte annat framgår. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Anläggningstillgångar Avskr. plan Antal år Slutår Byggnader Rak Stammar Rak Ventilation Rak Enhetsmätning Rak Låssystem och entréer Rak Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Ränteintäkter är skattefria till den del de är hänförliga till föreningens fastighet. Beskattning sker av andra kapitalinkomster, samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent. Föreningens underskottsavdrag uppgick vid räkenskapsårets slut till tkr. Därutöver betalar föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode enligt stämmobeslut Mötesarvoden Arvode föreningsvald revisor Utbildning Kostnad för konferenser Sociala kostnader Summa Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.

10 Org.nr: Noter Not 1 Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage och p-platser Övriga intäkter Brutto Avsatt till inre fond Hyresbortfall lokaler Hyresbortfall garage och p-platser Drift Fastighetsskötsel Löpande underhåll El Uppvärmning *) Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Städning Förvaltningskostnader Extern revision Personalkostnader Övrig drift *) I utfallet för 2011 ingår kostnader som avser 2010 med Not 3 Not 4 Not 5 Avskrivningar Byggnader Om- och tillbyggnad Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Ränteintäkter skattekonto Ränteintäkter bankkonto Övriga ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Räntekostnader skattekonto Erhållna räntebidrag Övriga räntekostnader

11 Org.nr: Noter Not 6 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde byggnader Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde ombyggnader Summa bokfört värde byggnader och ombyggnader Taxeringsvärde Byggnad - bostäder Byggnad - lokaler Mark - bostäder Mark - lokaler Taxvärde totalt Not 7 Not 8 Not 9 Not 10 Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar Skattekonto Pantsättnings- och överlåtelseavgifter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring Kabel-Tv Förutbetald elkostnad m.m Kassa och bank Swedbank Förändring av eget kapital Insatser Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisp enl. stämmobeslut Årets resultat Belopp vid årets slut

12 Org.nr: Noter Not 11 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Nordea ,65% Stadshypotek ,63% Swedbank AB ,82% Swedbank AB ,19% Swedbank AB ,34% Swedbank AB ,36% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Not 12 Not 13 Not 14 Not 15 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) Övriga kortfristiga skulder Depositioner Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Varav i eget förvar Upplands Väsby, Åke Johansson Margareta Hagström Mats Lindvall Daniel Nämnd Cecilia Suhr Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Martin Lee Av stämman vald revisor BoRevision AB av HSB Riksförbund förordnad revisor

13 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB Brf Hjorten, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för HSB Brf Hjorten för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. För revisorn från BoRevision AB innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB Brf Hjorten för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Upplands Väsby den / Av föreningen vald revisor.. BoRevision AB Av HSB Riksförbund förordnad revisor

14 Räntekostnader -13% Totala kostnader Fastighetsskatt -3% Avskrivningar -15% Drift -69% Fördelning driftkostnader År 2012 År

15 Org.nr: Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 2 Fastighetsskötsel 4011 Förbrukningsmaterial fastighetsskötsel Drivmedel, fordon och maskiner Lås/nycklar Skyltar Övriga Fastighetsskötsel, avtal Fastighetsskötsel, tilläggstjänster S:a Fastighetsskötsel Löpande underhåll 4134 Reparation av gem utrymmen, Tvättutrustning Reparation av gem utrymmen, Miljöanläggning Reparation av gem utrymmen, Övrigt Reparation av installationer, VA/sanitet Reparation av installationer, Värme Reparation av installationer, Ventilation Reparation av installationer, El Reparation av installationer,tele/tv/porttele/data Reparation av installationer, Hissar Reparation av installationer, Belysning Reparation av installationer, Lås Reparation av installationer, Övrigt Reparation av huskropp utvändigt, Fasader Reparation av huskropp utvändigt, Fönster Reparation av huskropp utvändigt, Klottersanering Reparation av huskropp utvändigt, Entrédörrar Reparation av huskropp utvändigt, Övrigt Reparation av markytor, Hårdgjorda Reparation av markytor, Planteringar Reparation av markytor, Lekutrustning Reparation av markytor, Belysning Reparation av markytor, Övrigt Reparation av garage och p-platser Reparation, försäkringsskador Reparation, vattenskador S:a Reparationer El 4310 Elavgifter Vidarefakturering, el S:a El Uppvärmning 4323 Fjärrvärme S:a Uppvärmning Vatten 4330 Vatten och avlopp S:a Vatten Sophämtning 4346 Återvinning Sophämtning Container S:a Sophämtning

16 Org.nr: Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 2 Fastighetsförsäkring 4410 Fastighetsförsäkringar S:a Fastighetsförsäkring Städning 4483 Städ, avtal S:a Städning Förvaltningskostnader 5921 Kostnad för årsredovisning Kreditupplysning Representation Kopieringskostnader Kontorsmateriel Egna Trycksaker Telefon Mobiltelefon Datakommunikation Porto Inkasso Förluster på övriga kortfristiga fordringar Administrativ förvaltning, avtal Administrativ förvaltning, tilläggstjänster Övriga förvaltningskostnader Konsultarvoden Medlemsavgift HSB S:a Förvaltningskostnader Extern revision 6421 Extern revision S:a Extern revision Personalkostnader 7211 Styrelsearvode Revisionsarvode Mötesarvoden Arbetsgivaravgifter för löner och ersättningar Utbildning Kostnad för konferenser S:a Personalkostnader Övrig drift 4012 Reparation och underhåll av maskiner Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) Hissar och portar Vinterskötsel Sandupptagning Låssystem Larm och bevakning Värme-/kylanläggning Tvättstugor Kabel-TV Bredband Mark, tilläggstjänster Fastighetsjour Larmkostnader Övriga avtal

17 Org.nr: Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not Lokalhyra Möbler och inredning Övriga förbrukningsinventarier Stämma Styrelse Föreningsverksamhet S:a Övrig drift Summa Drift Planerat underhåll 4241 Underhåll av installationer, VA/sanitet Underhåll av installationer, Värme Underhåll av markytor, Hårdgjorda Underhåll av markytor, Lekutrustning S:a Planerat underhåll