Delårsrapport per 2014-06-30 -DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK-
DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2014 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 140101-140630. ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN 2014 fyller Mjöbäcks Sparbank 110 år. Detta uppmärksammas med jubileumsaktiviteter under året. Inför jubileet sammanställer Mjöbäcks Sparbank med hjälp av allmänheten en bok fylld av skrönor från byarna i sparbankens verksamhetsområde. Under våren har träffar anordnats i Trivselbygdens byar med möjlighet att utföra enklare banktjänster och insamling av berättelser till jubileumsboken. Boken lanseras på jubileumsdagen onsdag 15 oktober. Vår inriktning mot privatpersoner, skogsägare och småföretag syftar till att bli bästa bankalternativet för dessa kunder. Genom samarbete med Robur Försäkring, Dina Försäkringar, Tre Kronor Försäkringar och Skogsbyrån Sjuhärad AB kan vi erbjuda våra kunder tjänster/produkter inom bank, försäkring och familjejuridik. Sparbanksstämman 2014 fastställde styrelsens förslag om anslag till allmännyttiga ändamål. Pengarna har överförts till Mjöbäcks Sparbanks Stiftelse som tillfört medel i det lokala utvecklingsbolaget Trivselbygden Utveckling AB vilket verkar för att stärka näringslivet i sparbankens verksamhetsområde. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet uppgår till 8 435 tkr inklusive utdelning på Swedbankaktier. Motsvarande period 2013 var rörelseresultatet 7 713 tkr. Rörelsekostnaderna ökade med 501 tkr men förbättrat räntenetto och provisionsnetto samt minskade kreditförluster gjorde ändå att rörelseresultatet förbättrades. Värdeminskningen (1 392 tkr) på sparbankens Swedbankaktier redovisas i rapporten över totalresultat (sid 2). Räntenettot 9 104 tkr var en förbättring med 306 tkr eller 3,5% jämfört med 2013. In- och utlåningsvolymer har ökat. Då likviditeten varit fortsatt god har sparbankens kontokredit sagts upp vilket minskat räntekostnaderna. Volymökningar förklarar också ökningen av provisionsintäkter, 305 tkr från främst Swedbank Robur och Swedbank Försäkringar. De ökade rörelsekostnaderna (501 tkr) förklaras av ökade personal-, IT och även marknadsföringskostnader, vilka är hänförliga till 110-årsfirandet. Kreditförlusterna minskade med 440 tkr jämfört med första halvåret 2013 och uppgick till 133 tkr. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i sparbankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till 2 186 655 tkr vilket är en ökning med 4,8% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade med 3,2% från årets början och uppgick till 750 653 tkr (727 339). Utlåningen till allmänheten ökade med 3,2% och uppgick till 710 691 tkr (688 703). Sparbankens likviditet har varit fortsatt god, likviditeten placeras på inlåningskonton i andra banker samt i obligationer. KAPITALTÄCKNING Kärnprimärkapitalrelationen uppgick per 2014-06-30 till 21,01%. Information om sparbankens kapitaltäckning finns på sidan 4. RESULTATPROGNOS Rörelseresultatet beräknas till cirka 12 mkr för hela 2014. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Sparbankens styrelse har identifierat kreditrisk, likviditetsrisk, aktiekursrisk, ränterisk, operativa och strategiska risker som de mest betydande för verksamheten. Kreditrisken är sparbankens största risk. Bedömningen av eventuella förlustengagemang är också den största osäkerhetsfaktorn i bokslutet. Information om exponering mot kreditrisker och likviditetsrisker lämnas kvartalsvis på sparbankens hemsida www.mjobackssparbank.se. 1
RESULTATRÄKNING, tkr 2014 2013 Förändring 2013 jan-juni jan-juni helår Ränteintäkter 12 612 13 583 26 852 Räntekostnader -3 508-4 785-9 145 RÄNTENETTO 9 104 8 798 3,5% 17 707 Utdelningar 3 882 3 733 3 733 Provisionsintäkter 2 901 2 596 5 541 Provisionskostnader -624-649 -1 366 Nettoresultat finansiella transaktioner -5 33 75 Övriga rörelseintäkter 44 8 30 SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER 15 302 14 519 5,4% 25 720 Allmänna administrationskostnader -5 849-5 522-10 911 Avskrivning materiella anläggningstillgångar -210-203 -454 Övriga rörelsekostnader -675-508 -1 140 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER -6 734-6 233 8,0% -12 505 RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 8 568 8 286 3,4% 13 215 Kreditförluster -133-573 -659 RÖRELSERESULTAT 8 435 7 713 9,4% 12 556 Bokslutsdispositioner 0 0 0 Skatt -1 101-1 016-1 961 PERIODENS RESULTAT 7 334 6 697 10 595 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Periodens resultat 7 334 6 697 10 595 - periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas (Swedbankaktier) -1 392 10 072 20 489 Periodens övrigt totaltresultat -1 392 10 072 20 489 PERIODENS TOTALRESULTAT 5 942 16 769 31 084 2
BALANSRÄKNING, tkr 2014 2013 2013 juni december juni TILLGÅNGAR Kassa 1 104 1 463 2 305 Belåningsbara statsskuldförbindelser 24 332 16 687 12 503 Utlåning till kreditinstitut 112 181 116 959 116 673 Utlåning till allmänheten 710 691 688 703 670 213 Obligationer 28 584 23 619 23 629 Aktier 70 121 70 225 59 667 Materiella tillgångar 3 574 3 565 3 525 Övriga tillgångar 338 278 202 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 800 1 514 3 668 SUMMA TILLGÅNGAR 952 725 923 013 892 385 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 22 765 22 765 22 496 Inlåning från allmänheten 750 653 727 339 709 440 Övriga skulder 639 2 276 477 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 162 3 261 7 163 Avsättningar 1 296 1 105 857 SUMMA SKULDER 781 515 756 746 740 433 OBESKATTADE RESERVER 7 500 7 500 7 500 Reservfond 106 573 96 978 96 978 Fond för verkligt värde 49 803 51 194 40 777 Årets resultat 7 334 10 595 6 697 SUMMA EGET KAPITAL 163 710 158 767 144 452 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 952 725 923 013 892 385 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser 3 994 4 257 1 950 Åtaganden 15 054 16 157 17 818 Ställda säkerheter för egna skulder 704 593 476 NOT OM REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag och FFFS 2008:25. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 3
NOT OM KAPITALTÄCKNING, tkr För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. På grund av nytt regelverk vid beräkning av kapitaltäckning är siffrorna från 2013 ej jämförbara med årets. Sparbanken har därför valt att ej redovisa några jämförelsesiffror från 2013. 2014 Kapitalrelationer juni Kärnprimärkapitalrelation 21,01% Primärkapitalrelation 21,01% Totalkapitalrelation 21,01% Kapitalbas Kärnprimärkapital 104 136 Total kapitalbas, netto 104 136 Riskvägt belopp Riskvägt belopp för kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot finansiella institut 27 143 Exponeringar mot företag 45 884 Exponeringar mot hushåll 265 101 Exponeringar säkrade genom pant i fastighet 93 183 Fallerande exponeringar 1 741 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 505 Aktieexponeringar 12 255 Övriga poster 8 095 Summa 453 907 Riskvägt belopp för operativ risk 41 834 Summa riskvägt belopp 495 741 Kapitalbaskrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 36 312 Kapitalkrav för operativ risk 3 347 Summa kapitalbaskrav 39 659 Överlida 2014-08-27 Kjell Andersson, Ordförande Tomas Andrén, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 4