Årsredovisning för Brf Gillet nr 17 Räkenskapsåret 2011
Brf Gillet nr 17 1(13) Styrelsen för Brf Gillet nr 17, Uppsala kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet Föreningens fastighet består av 3 flerbostadshus i stenhus med totalt 41 bostadsrätter. Lägenhetsfördelning: 23 st 2 rum och kök 12 st 3 rum och kök 5 st 4 rum och kök 1 st 7 rum och kök Den totala boytan är 2 721 kvm. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång 26 614 000 kr varav markvärdet motsvarar 9 400 000 kr och byggnadsvärdet 17 214 000 kr. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa. Fastighetsförvaltning Föreningens leverantör av fastighetsskötsel är Riflex Fastighetsförvaltning. Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med UBC Ekonomisk Förvaltning i Sverige AB. Föreningsfrågor Föreningen har 55 medlemmar fördelade på 41 lägenheter.. Samtliga bostadsrätter i bostadsrättsföreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 5 st överlåtelser skett.
Brf Gillet nr 17 2(13) Väsentliga händelser under 2011 Garageportar har renoverats och målats om. Entrédörrar har renoverats; dörrglaset bytts ut. Radontätning har utförts i föreningens källarutrymmen. Sotning och inspektion av ventilation utfördes. Möte med Riflex angående checklistor för åtgärder. Elementgenomgång utfördes. Renovering av gillestugan påbörjades. Förstudier av fönster utfördes och upphandling inleddes. Styrelsen har organiserat två separata trädgårds- och städdagar, en under våren i samband med årsmötet och en på hösten. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Kontrakt med ROT-partner inför fönsterbyte. Elementutvärdering utförd av Teubers Rör. Nyckeltal 2011 2010 2009 2008 2007 Genomsnittlig skuldränta % 3,63 3,42 3,63 4,13 4,77 Lån per kvm bostadsyta kr 2 317 2 444 2 533 2 643 2 756 Fastighetens belåningsgrad % 86 86 87 88 89 Lån i förhållande till taxeringsvärde, % 24 25 37 38 40 Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2011-05-07 och påföljande konstituerande sammanträde, 2011-05-08 haft följande sammansättning: Erika Kihlgren Wimelius Carl-Gustaf Thulin Alexandra Skånberg Yariv Cohen Torbjörn Fängström Fredrik Nilsson Erik Flodén Ledamot Ordförande Ledamot Sekreterare Ledamot Kassör Ledamot vicevärd Suppleant Suppleant Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har under året hållit 15 st protokollförda sammanträden. Arvode till styrelsen har under året uppgått till 30 000 kr enligt beslut på ordinarie årsstämma 2011-05-07.
Brf Gillet nr 17 3(13) Revisorer Anders Martinsson Camilla Brodén Ordinarie Ordinarie Valberedning Ann-Marie Hägerström Eva Thulin Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Patent- och Registreringsverket 2005-04-07. Föreningens ekonomiska ställning Föreningens fastighetslån uppgick vid årsskiftet till sammanlagt 6 305 560 kronor. Fastighetslånen finns hos Stadshypotek. Räntesats och villkorsändringsdag framgår av notförteckningen. Förslag till vinstdisposition Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad vinst 176 375 årets förlust - 121 799 54 576 disponeras så att till yttre fonden reserveras 3 500 av yttre fonden ianspråktas - 148 188 i ny räkning överföres 199 264 54 576 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Brf Gillet nr 17 4(13) Resultaträkning 2011-01-01 2010-01-01 Not -2011-12-31-2010-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 1 573 452 1 527 660 Hyresintäkter 34 042 33 792 Övriga rörelseintäkter 2 801 Summa nettoomsättning 1 607 496 1 562 253 RÖRELSENS KOSTNADER Reparationer och underhåll 1-86 815-238 297 Periodiskt underhåll -166 938 0 Driftskostnader 2-772 643-613 198 Administrationskostnader 3-69 504-61 850 Personalkostnader 4-42 226-36 259 Fastighetsskatt/fastighetsavgift -55 522-54 497 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -1 193 648-1 004 101 Avskrivningar övrigt 5-300 949-300 951 Summa avskrivningar -300 949-300 951 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 112 899 257 201 Ränteintäkter 163 1 057 Räntekostnader -234 843-223 609 Räntebidrag 6 0 6 749 Räntekostnader och liknande resultatposter -18 0 Summa kapitalnetto -234 698-215 803 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -121 799 41 398 ÅRETS RESULTAT -121 799 41 398
Brf Gillet nr 17 5(13) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Ombyggnad 7 1 666 418 1 738 654 Fastighetsförbättringar 8 5 029 758 5 216 870 Bredband 36 540 48 720 Inventarier och maskiner 9 35 959 65 380 Summa materiella anläggningstillgångar 6 768 675 7 069 624 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 1 215 1 215 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 215 1 215 Summa anläggningstillgångar 6 769 890 7 070 839 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 10 21 013 1 778 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 79 820 72 534 Avräkningskonto förvaltare 431 394 572 962 Summa kortfristiga fordringar 532 227 647 274 Kassa och bank Kassa och bank 1 884 1 649 Summa kassa och bank 1 884 1 649 Summa omsättningstillgångar 534 111 648 923 SUMMA TILLGÅNGAR 7 304 001 7 719 762
Brf Gillet nr 17 6(13) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Insatskapital 2 050 2 050 Upplåtelseavgift 385 000 385 000 Föreningens fond för yttre underhåll 165 123 123 725 Summa bundet eget kapital 552 173 510 775 Fritt eget kapital Balanserat resultat 176 375 176 375 Årets resultat -121 799 41 398 Summa fritt eget kapital 54 576 217 773 Summa eget kapital 606 749 728 548 Långfristiga skulder 13 Skulder till kreditinstitut 6 067 372 6 290 414 Summa långfristiga skulder 6 067 372 6 290 414 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 238 188 358 352 Leverantörsskulder 142 293 87 708 Skatteskulder 2 836 6 118 Övriga skulder 24 800 33 333 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 221 763 215 289 Summa kortfristiga skulder 629 880 700 800 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 304 001 7 719 762 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 7 912 000 7 912 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Gillet nr 17 7(13) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Fond för yttre underhåll är redovisad som bundet eget kapital enligt BFNAR 2003:4. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid. Följande avksrivningsplaner har följts: Ombyggnad, tak och fasad 3,33% Fastighetsförbättringar 2-10% Inventarier 10-20% Bredband 10% Noter 1 Reparationer och underhåll 2011 2010 Underhåll fastighet 27 012 214 593 Underhåll tvättstuga 9 305 16 431 Trädgårdskostnader 22 123 7 273 Ventilation 28 375 0 86 815 238 297
Brf Gillet nr 17 8(13) 2 Driftskostnader 2011 2010 Fastighetsskötsel 98 485 99 481 Snöröjning/sandning 5 314 11 102 Städning Entreprenad 72 949 70 811 El 49 307 58 206 Uppvärmning 358 132 392 264 Vatten 70 562 62 547 Sophämtning 48 201 40 473 Fastighetsförsäkring 26 647 25 434 Självrisk 0 8 500 Försäkringsersättnin 0-194 647 Kabel TV/Bredband 37 244 35 343 Förbrukningsmaterial 4 207 20 Container/tippavgift 725 3 664 Förbrukningsinventarier 870 0 772 643 613 198 3 Administrationskostnader 2011 2010 Telefon & porto 2 924 2 720 Arvode förvaltning 47 624 46 624 Övr förvaltningskostnader 1 599 1 782 Föreningsavgifter 1 400 1 400 Bankkostnader 1 000 600 Övriga främmande tjänster 14 957 8 724 69 504 61 850
Brf Gillet nr 17 9(13) 4 Personalkostnader 2011 2010 Arvoden till styrelsen 30 000 27 000 Arvoden till revisor 2 000 800 Arvode valberedning 800 0 Sociala kostnader arvode 9 426 8 459 42 226 36 259 5 Avskrivningar övrigt 2011 2010 Ombyggnad 72 236 72 236 Fastighetsförbättringar 187 112 187 112 Inventarier 29 421 29 423 Multimedia 12 180 12 180 300 949 300 951 6 Räntebidrag Subventionsräntan är för närvarande 4,45%. Bidragsunderlaget är 3.791.000 kr. Bidraget upphörde 2010-12-31. 2011 2010 Erhållna räntebidrag 0 6 749 7 Ombyggnad tak och fasad Avskrives på 30 år 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 2 167 070 2 167 070 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 167 070 2 167 070 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -428 416-356 180 Årets avskrivningar -72 236-72 236 Utgående ackumulerade avskrivningar -500 652-428 416 Utgående redovisat värde 1 666 418 1 738 654
Brf Gillet nr 17 10(13) 8 Fastighetsförbättringar Årlig avskrivning sker med 2% på dränering av grund, 2,5% på fastighetsförbättringar och 10% på målningsarbeten. 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 7 756 213 7 756 213 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 756 213 7 756 213 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -2 655 331-2 468 219 Årets avskrivningar enligt plan -187 112-187 112 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -2 842 443-2 655 331 Utgående bokfört värde 4 913 770 5 100 882 Taxeringsvärden byggnader 17 214 000 17 214 000 Taxeringsvärden mark 9 400 000 9 400 000 26 614 000 26 614 000 9 Inventarier Avskrivning sker med 20% per år, förutom miljöskåp i betong som inköpts 2007 för 36 863 kr vilket skrivs av med 10 % per år. 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 219 462 219 462 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 219 462 219 462 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -154 082-124 659 Årets avskrivningar -29 421-29 423 Utgående ackumulerade avskrivningar -183 503-154 082 Utgående redovisat värde 35 959 65 380
Brf Gillet nr 17 11(13) 10 Övriga fordringar 2011-12-31 2010-12-31 Dubbelbetald faktura Vattenfall 19 597 0 Behållning på skattekontot 1 416 1 778 21 013 1 778 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Upplupna räntebidrag 0 769 Kabel TV kv 1 9 485 9 173 UBC kv 1 13 547 12 797 Fastighetsförsäkring 27 713 26 647 Riflex Fastighetsförvaltning 16 294 16 294 Riflex Lokalvård 11 802 5 901 Relita Fastighetsjour 979 953 79 820 72 534 12 Eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep Balanserat Årets insatser avgift fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 2 050 385 000 123 725 176 375 41 398 Disposition av föregående års resultat: 41 398-41 398 Årets resultat -121 799 Belopp vid årets utgång 2 050 385 000 165 123 176 375-121 799
Brf Gillet nr 17 12(13) 13 Långfristiga skulder 2011-12-31 2010-12-31 Stadshypotek, ränta 3,31% ffd 2013-06-01 938 358 948 354 Stadshypotek, ränta 3,72% ffd 2012-06-30 940 024 950 020 Stadshypotek, ränta 2,99 % ffd 2015-09-01 1 239 990 1 306 122 Stadshypotek, ränta 4,42 % ffd 2014-12-30 1 082 000 1 106 000 Stadshypotek, rörlig ränta f n 4,14 % 1 507 786 1 645 098 Stadshypotek, ränta 3,34 % ffd 2014-10-30 597 402 693 172 Avgår kortfristig del i långfristig skuld -238 188-358 352 6 067 372 6 290 414 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Upplupna utgiftsräntor 21 221 21 142 Lunds energi dec, beräknat 2 467 4 434 Vattenfall el okt - dec, beräknat 6 630 6 374 Vattenfall värme dec 38 782 49 867 Riflex Fastighetsförvaltning 0 2 138 Övriga upplupna kostnader 0 1 238 Upplupna lagst soc avg 6 599 0 Ber arvode för revision 2 000 0 Upplupna styrelsearvoden 21 002 0 Förskottsbetalda avgifter 123 062 130 096 221 763 215 289