Delårsrapport för Resurs Bank AB Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören i Resurs Bank AB, organisationsnr 516401-0208, får härmed avge delårsrapport för perioden 2010-01-01 2010-08-31. Delårsrapporten är upprättad i tusentals svenska kronor (kkr) om inget annat anges. Information om verksamheten Resurs Bank, med säte i Helsingborg, är ett helägt dotterbolag till Resurs Holding AB (556194-2920), också detta med säte i Helsingborg. Huvudkontoret finns på Väla Norra, strax utanför Helsingborg. Resurs Bank bedriver av Finansinspektionen tillståndspliktig bankverksamhet främst i form av kreditgivning till allmänheten och inlåning från allmänheten i Sverige. I Danmark, Norge och Finland bedriver banken gränsöverskridande bankverksamhet i form av kreditgivning till allmänheten. Väsentliga händelser under perioden. Perioden har präglats av återhämtning inom den finansiella sektorn. Under perioden har marknadsräntorna varit fortsatt låga vilket påverkar bankens verksamhet positivt. Resultatet efter skatt i bolaget uppgår till 91,6 (88,1) MSEK (jämförelsen med 2009 är justerad med utdelning från dotterbolaget Resurs Finans AB med 170 MSEK. Detta bolag avyttrades i december 2009). Volymtillväxten inom affärsområde Säljfinans har varit god under perioden. Speciellt har banken haft hög volymtillväxt i de övriga nordiska länderna. Bolaget har under perioden anställt ytterligare säljresurser på dessa marknader för att möta den efterfrågan vi känner av våra tjänster. Både inom affärsområde Privatlån och Supreme Card har det gjorts stora marknadssatsningar under perioden, vilket har bidragit till volymtillväxt inom båda affärsområdena. Under perioden har bolaget beslutat att avveckla leverantörsleasingverksamheten inom affärsområde Företag och driftsstället i Stockholm har därför avvecklats under perioden. Istället sker nu en intensifierad fortsatt satsning på factoringrelaterade tjänster med bas i Helsingborg. Under perioden har banken dragit ned på marknadsaktiviteterna inom affärsområde Spara för att möta bankens långsiktiga mål på fördelning av finansiering av utlåningsverksamheten. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Bolaget har under perioden gjort stora fortsatta marknadssatsningar inom affärsområdena Privatlån och SupremeCard, med bra resultat vilket medfört god volymtillväxt. Resurs Bank har en stark position med god kapitalbas, en god likviditet samt mycket bra kontroll över problemkrediterna samt en fortsatt god resultatutveckling. Vår bedömning är att helårsresultatet med hänsyn taget till kända investeringar under hösten tillsammans med övriga aktiviteter i de andra verksamhetsområdena kommer att vara minst i nivå med fjolårsresultatet. Vi har en tydlig strategi för vår tillväxt och vi har varit noga med vilka risker vi tagit in i banken. Vi har alla förutsättningar att tidigt kunna dra nytta av en förbättrad konjunktur, och vi har för avsikt att fortsätta vara aktiva på marknaden. NYCKELTAL OCH DEFINITIONER Nyckeltal 2010-08-31 2009-08-31 2009-12-31 Soliditet % 12,7 11,2 12,1 Kapitaltäckningskvot 1,79 1,82 1,78 Kapitalbas 970 586 924 932 970 586 I/K-tal 1,20 1,71 1,48 Personal (medeltal) 223 187 208 Definitioner Kapitaltäckningskvot Kapitalbas / minimi kapitalkrav, se beskrivning nedan under Kapitaltäckning Kapitalbas Kapitalbasen är beräknad enligt Finansinspektionens direktiv, se beskrivning nedan under Kapitaltäckning. Soliditet Eget kapital inklusive årets vinst plus 73,7 % av obeskattade reserver, i procent av balansomslutningen. Sida 1 (5)
RESULTATRÄKNING (KKR) 20100101-20090101- 20090101- Not 20100831 20090831 20091231 Ränteintäkter 385 809 363 932 546 663 Leasingintäkter 298 402 136 773 286 038 Räntekostnader -97 584-113 067-161 126 Räntenetto 586 627 387 638 671 575 Erhållna utdelningar - 170 000 170 000 Provisionsintäkter 99 532 51 853 131 611 Provisionskostnader -2 178-1 733-3 050 Nettoresultat av finansiella transaktioner -1 - -77 Övriga rörelseintäkter 60 895 87 483 126 934 Summa rörelseintäkter 158 248 307 603 425 418 SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER 744 875 695 241 1 096 993 Allmänna administrationskostnader -222 560-175 117-288 761 Av- och nedskrivningar på materiella anläggningstillgångar -252 177-112 878-235 970 Av- och nedskrivningar på immateriella anläggningstillgångar - -115 Övriga rörelsekostnader -112 278-102 979-157 657 Summa kostnader före kreditförluster -587 015-391 089-682 388 RÖRELSERESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 157 860 304 152 414 605 Kreditförluster netto 2-33 625-14 676-13 831 RÖRELSERESULTAT 124 235 289 476 400 774 Bokslutsdispositioner - - -150 308 Skatt på periodens resultat -32 674-31 422-11 848 PERIODENS RESULTAT 91 561 258 054 238 618 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT (KKR) Periodens resultat 91 561 258 054 238 618 Övrigt totalresultat 91 561 258 054 238 618 BALANSRÄKNING (KKR) Not 2010-08-31 2009-08-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR Utlåning till kreditinstitut 217 589 319 409 209 661 Utlåning till allmänheten 3 6 254 822 5 755 560 6 023 021 Aktier och andelar i intresseföretag 1-1 Aktier och andelar i koncernföretag - 12 640 - Immateriella anläggningstillgångar - 1 222 - Materiella tillgångar 859 937 1 092 244 1 083 453 Övriga tillgångar 76 700 100 142 145 277 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 80 294 88 995 46 602 Summa tillgångar 7 489 344 7 370 212 7 508 015 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 1 676 823 2 411 638 2 109 268 Inlåning från allmänheten 4 312 651 3 509 939 3 914 344 Övriga skulder 202 630 300 122 249 873 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 162 326 175 002 139 465 Avsättningar 87 2 790 1 799 Efterställda skulder 110 000 110 000 110 000 Summa skulder 6 464 517 6 509 491 6 524 749 Obeskattade reserver 276 350 126 042 276 350 Eget kapital Aktiekapital 500 000 100 000 100 000 Beslutad ej registrerad fondemission 300 000 Reservfond 12 500 12 500 12 500 Balanserat resultat 144 416 364 125 55 798 Periodens resultat 91 561 258 054 238 618 748 477 734 679 706 916 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 7 489 344 7 370 212 7 508 015 Sida 2 (5)
REDOGÖRELSE FÖR FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL (KKR) Aktie- Bundna Fritt eget Totalt kapital reserver kapital kapital Eget kapital per 1 januari 2009 100 000 12 500 404 125 516 625 Utdelning enligt årsstämmobeslut -40 000-40 000 Fondemission enligt extra bolagsstämmobeslut 300 000-300 000 0 Lämnat koncernbidrag -11 300-11 300 Skatteeffelt på lämnat koncernbidrag 2 973 2 973 Summa årets totalresultat 238 618 238 618 Eget kapital per 31 december 2009 400 000 12 500 294 416 706 916 Utdelning enligt årsstämmobeslut -50 000-50 000 Fondemission enligt årsstämmobeslut 100 000-100 000 0 Periodens totalresultat (20100101--20100831) 91 561 91 561 Eget kapital per 31 augusti 2010 500 000 12 500 235 977 748 477 Kassaflödesanalys 20100101-20090101- 20090101- Den löpande verksamheten 20100831 20090831 20091231 Rörelseresultat 124 235 289 476 400 774 - varav erhållna räntor 385 809 363 932 546 522 - varav erlagda räntor -97 584-113 067-173 835 Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet - Kreditförluster 33 625 14 676 13 831 - Av- och nedskrivningar anläggningstillgångar 252 177 112 993 235 970 - Realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier - - -37 260 - Realisationsförlust/vinst vid försäljning av materiella tillgångar 2 037-230 60 444 - Betald skatt -17 447-16 718-17 567 Kassaflöde i den löpande verksamheten före förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 394 627 400 197 656 192 Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Utlåning till kreditinstitut -7 928 1 727 401 1 837 149 Utlåning till allmänheten -265 426-1 233 168-1 499 784 Övriga tillgångar 68 577-120 613-99 960 Skulder till kreditinstitut -432 445-1 068 341-1 370 711 In- och upplåning från allmänheten 398 307 1 101 408 1 505 813 Avsättningar -1 712-1 799 Övriga skulder -24 382 111 882 26 096 Kassaflöde från löpande verksamhet 129 617 918 766 1 056 594 Investeringsverksamhet Förvärv av aktier i intresseföretag - - -1 Försäljning av aktier i dotterbolag - - 49 900 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -160 843-938 044-1 106 577 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - - -3 484 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 81 226 59 278 54 868 Kassaflöde från investeringsverksamhet -79 617-878 766-1 005 294 Finansieringsverksamhet Utdelning enligt årsstämma -50 000-40 000-40 000 Lämnat koncernbidrag -11 300 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -50 000-40 000-51 300 Årets kassaflöde 0 0 0 Sida 3 (5)
Kapitaltäckning Information om bankens kapitaltäckning avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:05). Kapitalbasen och kapitalkravet har beräknats enligt samma principer som tillämpades vid upprättandet av årsredovisningen 2009. Kapitalbas 2010-08-31 2009-08-31 2009-12-31 Primärt kapital - eget kapital inkl 73,7 (72) % obeskattade reserver 860 586 827 572 910 586 -avgår aktier i dotterbolag - -12 640 - - avgår föreslagen utdelning - - -50 000 Supplementärt kapital - tidsbundna förlagslån 110 000 110 000 110 000 Total kapitalbas 970 586 924 932 970 586 Kapitalkrav per 2010-08-31 - för kreditrisk enligt schablonmetoden 456 853 439 665 454 275 - för valutakursrisk 40-5 285 - för operativ risk enligt basmetoden 84 191 69 157 84 191 Totalt minimikapital 541 084 508 822 543 751 Kapitaltäckningskvot 1,79 1,82 1,78 Noter till resultat- och balansräkning (kkr) Not 1 Redovisningsprinciper Lag och föreskriftsenlighet Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34. Bolaget upprättar sin redovisning enligt Lag om årsredovisning i Kreditinstitut och Värdepappersbolag (ÅRKL 1995:1559) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25) och Rådet för finansiell rapportering, RFR 2.3 - Redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper tillämpades vid upprättandet av årsredovisningen för 2009. Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med så kallad lagbegränsad IFRS. Det innebär att de internationella redovisningsstandarder samt tolkningar härav som antagits av EU har tillämpats så långt det är möjligt inom ramen för nationella lagar och föreskrifter samt med beaktandet av sambandet mellan redovisning och beskattning. 20100101-20090101- 20090101-2. Kreditförluster (Gruppvis värderade fordringar) 20100831 20090831 20091231 Individuellt värderade lånefordringar Årets bortskrivning av konstaterade förluster 5 410 0 85 Avsättning/upplösning av reserv för befarade kreditförluster -4 053 7 175 2 425 Årest nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 1 356 7 175 2 510 Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Årets nettokostnad för bortskrivning av konstaterade kreditförluster 11 724 5 042 7 506 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster -187-162 -310 Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster 20 731 2 622 4 125 Årets nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar 32 267 7 501 11 321 Årets nettokostnad för kreditförluster 33 624 14 676 13 831 Osäkra fordringar 2010-08-31 2009-08-31 2009-12-31 Osäkra fordringar brutto för vilka ränta inte skall intäktsföras förrän vid betalning 208 418 221 425 216 615 Avgår osäkra fordringar som omfattas av bankens kreditförsäkring -137 420-179 824-176 331 Reserv för befarade kreditförluster -62 027-38 561-37 642 Osäkra fordringar netto 8 971 3 040 2 642 I osäkra fordringar ingår långtidsbevakningsfordringar med (kkr) 0 0 0 Långtidsbevakningsfordringar är reserverade i sin helhet. Sida 4 (5)
3. Utlåning till allmänheten 2010-08-31 2009-08-31 2009-12-31 Hushållssektor 5 850 295 5 319 215 5 834 911 Företagssektor 466 554 474 906 225 752 Summa utlåning till allmänheten 6 316 849 5 794 121 6 060 663 Avgår avsättning för befarade kreditförluster -62 027-38 561-37 642 Summa netto utlåning till allmänheten 6 254 822 5 755 560 6 023 021 Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisor. Helsingborg 28 oktober 2010 Kenneth Nilsson Verkställande direktör Sida 5 (5)