Förvaltningsberättelse

Transkript

1 Delårsrapport 1 januari 30 juni 2016

2 Förvaltningsberättelse FÖRETAGSINFORMATION, organisationsnummer , är ett finansiellt holdingbolag vars huvudsakliga verksamhet består i att äga och förvalta aktier och andelar i bolag verksamma inom den finansiella sektorn. E. Öhman J:or AB är moderbolag i Öhmankoncernen och har sitt säte i Stockholm. Bolaget är privatägt av familjen Dinkelspiel. Nedan följer en beskrivning av verksamheten i koncernen med dess dotterbolag. VERKSAMHET Koncernens huvudsakliga verksamhetsområden är fondförvaltning och förmögenhetsförvaltning. Dessutom är koncernen huvudägare i Nordnet AB. FINANSIELL STÄLLNING Koncernens egna kapital uppgick per till 997 Mkr (926) Mkr. VÄSENTLIGA RISKER OCH KAPITALTÄCKNING Grundläggande för koncernens verksamhet är förmågan att identifiera och hantera risker. Den oberoende riskenheten ansvarar för identifiering, mätning, analys, kontroll och rapportering av risker i verksamheten. De identifierade riskerna inom koncernens verksamhet omfattar marknadsrisker, motpartsrisker, emittentrisker, likviditetsrisker, operationella risker samt legala regulatoriska risker. Kapitalrelationen för den konsoliderade situationen per uppgick till 34,10% (33,25%). I den konsoliderade situationen ingår moderbolaget samt dess dotterbolag och intressebolag. En beskrivning av koncernens riskhantering återfinns i koncernårsredovisningen för 2015 i not K34. RESULTAT Rörelsens intäkter uppgick till 141 Mkr (77 Mkr) och rörelseresultatet uppgick till 72 Mkr (65 Mkr). E. Öhman Asset Management AB Öhman Asset Management är moderbolag till E. Öhman J:or Fonder AB och E. Öhman J:or Wealth Management AB. Bolagen bedriver förvaltning av värdepappersfonder respektive förmögenhetsförvaltning. Fondverksamheten är inriktad mot både aktiva- och indexfonder där ett stort fokus ligger på att vara en ansvarsfull investerare. Förmögenhetsförvaltningen är speciellt inriktad för att hitta den rätta tillgångsallokeringen mellan aktier och räntor för den enskilde kunden. E. Öhman J:or Asset Management AB visade rörelseintäkter på 87,0 Mkr (44,5 Mkr) och ett rörelseresultat på 2,5 Mkr (2,1 Mkr) för första halvåret Banque Öhman Banque Öhman S.A. i Luxembourg bedriver förmöghetsförvaltning. Verksamheten som helhet visade rörelseintäkter på 32,0 Mkr (29,0 Mkr) och ett rörelseresultat på 2,4 Mkr (2,1 Mkr) för första halvåret Intressebolag Koncernens intressebolag Nordnet har påverkats av oron på de finansiella marknaderna, men fortsätter att redovisa löpande vinster. Neqst-koncernens olika porföljbolag omsatte under 2015 ca 2,1 Mdr kronor, varav Neqsts andel motsvarar ca 1 Mdr kronor. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER OCH EFTER PERIODENS UTGÅNG I januari 2016 slutfördes affären mellan Öhman och DNB Asset Management, vilken innebar att Öhman övertog DNBs svenska fondverksamhet och därigenom i närmaste fördubblade sitt förvaltade kapital. Rörelseintäkter i mkr Jan juni Jan juni Rörelseresultat i mkr 2015 Jan juni Jan juni E. Öhman J:or Asset Management AB 87,0 44,5 89,3 2,5 2,1 3,4 Banque Öhman 32,0 29,0 56,7 2,4 2,1 0,3 Investeringsprodukter - -1, ,1-14,3 Övrigt 21,9 5,1 38,8 67,1 73,1 166,5 Summa 140,9 77,4 184,8 72,0 65,2 155,9 1

3 Koncernens resultaträkningar Belopp i tkr Jan juni 2016 Jan juni Koncernens resultaträkning Provisionsintäkter Provisionskostnader Ränteintäkter Räntekostnader Erhållna utdelningar Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader Avskrivning och nedskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader Resultat före kreditförluster Resultatandel från intressebolag Rörelseresultat Aktuell skatt Uppskjuten skatt - - -, Periodens resultat Varav hänförligt till Moderbolagets aktieägare Minoritetsintresse Periodens resultat Koncernens rapport över totalresultat Omräkning av utländsk verksamhet mm Totalresultat Varav hänförligt till Moderbolagets aktieägare Minoritetsintresse Totalresultat

4 Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tkr Koncernens tillgångar Likvida medel / Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar, övriga Kapitalandelar i intressebolag Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Koncernens skulder och eget kapital Skulder Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Bundna reserver Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Periodens resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Minoritetsintresse Totalt eget kapital Summa skulder och eget kapital

5 Koncernens rapport över kassaflöde Belopp i tkr Jan juni 2016 Jan juni Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet mm Avskrivningar Realisationsresultat Resultatandel intressebolag Minoritetsintressen Skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Rörelsekapital Förändring av aktier och andelar Förändring av övriga omsättningstillgångar Förändring av övriga rörelseskulder Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar av immateriella anläggningstillgångar Investering av materiella anläggningstillgångar Förvärv av intressebolag Försäljning av intressebolag Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten PERIODENS KASSAFLÖDE Likvida medel vid periodens början Omräkningsdifferenser Likvida medel vid periodens slut

6 Koncernens rapport över förändring i eget kapital Eget kapital vid årets ingång, tidigare rapporterat Övrigt totalresultat Förändring av minoritetsintressen Utdelning Periodens resultat (inkl minoritet) Eget kapital vid periodens utgång

7 Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Jan juni 2016 Jan juni Rörelseintäkter Nettoomsättning Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från andelar i intresseföretag Resultat från övriga värdepapper Övriga ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag Skatt på periodens resultat Periodens resultat

8 Moderbolagets balansräkning Belopp i tkr Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag Övriga kortfristiga placeringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Aktiekapital (kvotvärde ) Bundna reserver Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Periodens resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Summa eget kapital och skulder

9 Moderbolagets rapport över kassaflöde Belopp i tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet mm Avskrivningar Nedskrivning av aktier i dotterbolag Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Rörelsekapital Förändring av övriga omsättningstillgångar Förändring av övriga rörelseskulder Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av intressebolag Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Lämnade aktieägartillskott Erhållet koncernbidrag Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

10 Noter 1. Tillämpade redovisningsprinciper Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) godkända av EU. Denna rapport för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Därutöver tillämpas lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut (ÅRKL) och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25). Delårsrapporten för moderbolaget har utformats i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554). Alla jämförelsesiffror i rapporten beskriver motsvarande period 2015 om ej annat anges. Redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är oförändrade från de som tillämpats i årsredovisningen för För fullständig redogörelse för koncernens redovisningsprinciper, se föregående års årsredovisning. 2. Information om kapitaltäckning Konsoliderad situation Kapitalbas Tillgängligt kapital Immateriell tillgång Uppskjuten skatt Summa kärnprimär kapital Sammanlagd kapitalbas för kapitaltäckningsändamål Kapitalkrav för kreditrisk, positionsrisk, valutakursrisk, och operativ risk Riskvägt belopp Kreditrisk Operativ risk Marknadsrisk - - Valutarisk - - Summa kapitalkrav för positionsrisker Kapitaltäckning Total kapitalbas Totalt riskvägt exponeringsbelopp Kapitaltäckningsrelation 34,10% 33,17% Kapitalkonserveringsbuffert Internt kapitalbehov

11 Granskningsrapport Denna rapport har inte granskats av bolagets revisorer Delårsrapportens undertecknande Stockholm den 31 augusti 2016 Johan Malm Verkställande direktör 10

12 Box 7244, Stockholm Telefon: