2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Utsikten i Rydebäck
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Utsikten i Rydebäck Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2035. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2003-07-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2004-11-15 och nuvarande stadgar registrerades 2013-07-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Brf Utblicken/Utsikten. Föreningens andel är 56 procent. Samfälligheten förvaltar gemensamt garage i källarplanet. Styrelsen Tage Eriksson Tommy Kjellberg Leif Nilsson Anita Perlis Lars Sundeman Paul Lindroth Sonni Nilsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Tage Eriksson, Tommy Kjellberg, Paul Lindroth, Sonni Nilsson och Lars Sundeman. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 13
Revisor Görel Ingstorp Ordinarie Extern Revisionsfirma Görel Ingstorp, LUND Valberedning Bo Bergman Lars-Rune Svensson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Lövholmen 1 2004 Helsingborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via gaspanna. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2004 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2005. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 927 m², varav 2 983 m² utgör lägenhetsyta och 944 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 33 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 19 0 9 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Kommentar Gemensamhetslokal/utsiktsrum Tillgängligt för alla medlemmar Gästlägenhet Uthyres till medlem för 200:-/natt. 2 rum på bottenplan i 5:an Används för rollatorer, permobiler etc. och för laddning av batterier. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2035. Sida 2 av 13
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötsel, drift och underhåll samt städning Service på hissar Service på garageport, gemensamt med brf Utblicken Service på värmepanna och gasanläggning Avtal om gaspris samt elpris Ekonomisk förvaltning Leverantör Lamaro Fastighetsförvaltning Kone Hissar Albany Door Portar Öresundskraft Öresundskraft SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 089 828 850 684 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 682 161 2 640 549 Finansiella intäkter 3 731 1 945 Minskning kortfristiga fordringar 1 223 38 382 Ökning av kortfristiga skulder 7 254 0 2 694 369 2 680 876 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 070 009 953 340 Finansiella kostnader 1 184 205 1 164 136 Minskning av långfristiga skulder 300 056 252 345 Minskning av kortfristiga skulder 0 71 912 2 554 270 2 441 733 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 229 926 1 089 828 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 140 098 239 143 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 7% Reparationer 3% Taxebundna kostnader 17% Kapitalkostnader 42% Övrig drift 16% Årsavgifter 93% Avskrivningar 22% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första fem åren och de därpå följande fem åren betalas halv avgift. Detta utgår från föreningens värdeår. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året I början på året inträffade ett rörbrott på inkommande vattenledning i brf Utblicken. Golv i garage och en del av våra källarförråd översvämmades. Vattnet pumpades snabbt ut och det blev inga skador på fastigheten, men viss lös egendom i förråden blev fuktskadad. Under februari köpte föreningen en underhållsplan som i grundutförandet sträcker sig 20 år fram till 2034. Den ska omfatta allt underhåll för hus och mark. Vi följer i samråd med vår förvaltare kontinuerligt upp med de åtgärder och tidsintervaller som behövs. Nya redovisningsregler och reviderad bostadsrättslag medför att vi bör ändra våra stadgar. En första röstning utfördes på 2015 års föreningsstämma och en andra röstning ska genomföras på stämman år 2016. Om stämman röstar för förslaget en andra gång kommer vi att lämna in förslaget till Boverket för ändring av stadgarna. Under hösten köptes ett antal mindre buskar och prydnadsgräs in och planterades i stället för rhododendronbuskarna. Planteringen utfördes helt av frivilliga boende. I början av september uppstod problem med värmesystemet. Det visade sig vara en temperaturgivare för utomhustemperaturen som slutat fungera. Innan givaren levererades ställdes systemet om till manuell styrning utan påverkan av utetemperaturen. Efter att givaren bytts fungerar systemet utan anmärkning. Tre av föreningens lån har omsatts under året. Den 9 mars flyttades ett lån som varit placerat hos DanskeBank till SBAB. Lånet löper på sju år med en fast ränta på 1,9 %. Den 30 november flyttades två andra lån från Länsförsäkringar Skåne och DanskeBank till SBAB. Löptiden på dessa lån är 3 år och med en fast ränta på 0,98 %. Vi har totalt fyra lån och amorterar 100 000 kr/år på varje lån, totalt 400 000 kr/år. Stormen Gorm ställde i slutet av november till med problem för några av föreningens medlemmar. Två balkonginglasningar på sjätte och sjunde våningen i hus B blev totalt sönderblåsta och måste byggas om från grunden. Ytterligare ett par småskador på andra balkonginglasningar upptäcktes men kunde snabbt åtgärdas. Obligatorisk ventilationskontroll - OVK, har gjorts under december. Det är en kontroll som enligt lag ska genomföras vart 6:e år för flerbostadshus med vår typ av fläktventilation. Vi har fått en anmodan från stadsbyggnadsförvaltningen om att obligatorisk ventilationskontroll måste genomföras före februari 2016. Det skulle ha genomförts senast februari 2012. Under 2011/2012 byggdes ventilationen om men ett godkänt protokoll redovisades aldrig till stadsbyggnadsförvaltningen. I anslutning till ventilationskontrollen köpte föreningen i en omgång allergenfilter och alla erbjöds att kostnadsfritt byta samtliga filter i sin egen lägenhet. Sida 4 av 13
Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 33 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 51 Tillkommande medlemmar: 0 Avgående medlemmar: 0 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 51 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 837 820 820 814 Lån/m² bostadsrättsyta 10 530 10 630 10 715 10 779 Gaskostnad/ m² totalyta 88 72 98 93 Elkostnad/m² totalyta 14 12 13 12 Vattenkostnad/m² totalyta 17 14 15 17 Kapitalkostnader/m² totalyta 302 296 319 341 Soliditet (%) 55 55 55 55 Resultat efter finansiella poster (tkr) -196-102 153 87 Nettoomsättning (tkr) 2 682 2 638 2 641 2 603 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 983 m² bostäder och 944 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -195 810 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 255 142 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -100 000 summa balanserat resultat -40 668 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -40 668 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 2 682 161 2 638 406 Övriga rörelseintäkter Not 2 0 2 143 Summa rörelseintäkter 2 682 161 2 640 549 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-929 748-857 512 Övriga externa kostnader Not 4-113 417-68 816 Personalkostnader Not 5-26 844-27 012 Avskrivningar Not 6-627 488-627 488 Summa rörelsekostnader -1 697 497-1 580 827 RÖRELSERESULTAT 984 665 1 059 722 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 731 1 945 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 184 205-1 164 136 Summa finansiella poster -1 180 475-1 162 191 ÅRETS RESULTAT -195 810-102 469 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 69 785 399 70 412 886 Summa materiella anläggningstillgångar 69 785 399 70 412 886 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 69 785 399 70 412 886 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 752 839 613 308 Summa kortfristiga fordringar 752 839 613 308 KASSA OCH BANK Kassa och bank 504 932 366 088 Spärrade bankmedel 0 139 500 Summa kassa och bank 504 932 505 588 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 257 771 1 118 896 SUMMA TILLGÅNGAR 71 043 169 71 531 782 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 38 583 500 38 583 500 Fond för yttre underhåll Not 10 686 687 586 687 Summa bundet eget kapital 39 270 187 39 170 187 Fritt eget kapital Balanserat resultat 155 142 357 611 Årets resultat -195 810-102 469 Summa fritt eget kapital -40 668 255 142 SUMMA EGET KAPITAL 39 229 519 39 425 329 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 31 009 944 31 410 000 Summa långfristiga skulder 31 009 944 31 410 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 400 000 300 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 80 531 77 192 Skatteskulder 55 617 55 089 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 267 558 264 171 Summa kortfristiga skulder 803 706 696 453 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 71 043 169 71 531 782 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 34 016 500 34 016 500 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 108 år 108 år Porttelefon 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 2 495 374 2 446 439 Hyror garage 176 000 180 000 Elintäkter 526 0 Gästlägenhet 10 200 12 000 Öresutjämning 61-33 2 682 161 2 638 406 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 0 2 143 0 2 143 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 168 156 146 194 Fastighetsskötsel gård beställning 2 889 0 Snöröjning/sandning 2 131 13 380 Städning enligt beställning 0 2 100 Hissbesiktning 3 053 3 376 Gemensamma utrymmen 281 984 Gård 13 603 2 561 Serviceavtal 28 040 27 288 Förbrukningsmateriel 4 410 8 760 Brandskydd 515 698 223 078 205 341 Reparationer Brf Lägenheter 0 1 129 Sophantering/återvinning 4 125 1 375 Lås 5 133 2 446 VVS 0 2 380 Värmeanläggning/undercentral 4 166 15 377 Ventilation 32 625 0 Elinstallationer 16 779 5 304 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 2 062 0 Tak 0 1 196 Fönster 0 7 026 Mark/gård/utemiljö 0 9 991 Garage/parkering 10 813 12 839 75 703 59 064 Taxebundna kostnader El 53 084 45 364 Gas 344 632 281 907 Vatten 67 659 54 497 Sophämtning/renhållning 33 393 33 136 498 768 414 904 Övriga driftkostnader Försäkring 47 675 81 961 Kabel-TV 56 501 68 648 104 176 150 609 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 28 023 27 594 TOTALT DRIFTKOSTNADER 929 748 857 512 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Medlemsinformation 0 3 445 Tele- och datakommunikation 2 929 4 138 Revisionsarvode extern revisor 11 250-1 875 Föreningskostnader 1 320 705 Styrelseomkostnader 0 249 Fritids- och trivselkostnader 843 1 711 Studieverksamhet 0 750 Förvaltningsarvode 54 786 53 396 Administration 3 790 2 928 Konsultarvode 38 500 3 369 113 417 68 816 Sida 10 av 13
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 24 000 24 000 Kostnadsersättningar 130 298 Sociala kostnader 2 714 2 714 26 844 27 012 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 623 000 623 000 Förbättringar 4 488 4 488 627 488 627 488 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 72 644 875 72 644 875 Utgående anskaffningsvärde 72 644 875 72 644 875 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 231 989-1 604 501 Årets avskrivningar enligt plan -627 488-627 488 Utgående avskrivning enligt plan -2 859 476-2 231 989 Planenligt restvärde vid årets slut 69 785 399 70 412 886 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 300 000 10 300 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 21 153 000 21 153 000 Taxeringsvärde mark 3 356 000 3 356 000 24 509 000 24 509 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 23 756 000 23 756 000 Lokaler 753 000 753 000 24 509 000 24 509 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordringar 0 464 Avräkning vidarefakturering 0 857 Skattekonto 27 845 27 747 Klientmedel hos SBC 724 994 584 239 752 839 613 308 Sida 11 av 13
Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 38 583 500 0 0 38 583 500 Fond för yttre underhåll 686 687 100 000 0 586 687 S:a bundet eget kapital 39 270 187 100 000 0 39 170 187 Fritt eget kapital Balanserat resultat 155 142-100 000-102 469 357 611 Årets resultat -195 810-195 810 102 469-102 469 S:a ansamlad förlust -40 668-295 810 0 255 142 S:a eget kapital 39 229 519-195 810 0 39 425 329 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 586 687 511 687 Reservering enligt stadgar 100 000 75 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 686 687 586 687 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Danske Bank 4,290 % 0 8 400 000 Avslutat Danske Bank 3,700 % 0 7 425 000 Avslutat SBAB 1,900 % 7 349 944 0 2022-01-17 SBAB 0,980 % 8 375 000 0 2018-06-12 SBAB 0,980 % 7 435 000 0 2018-06-12 Länsförsäkringar 2,990 % 8 250 000 8 350 000 2019-06-30 Länsförsäkringar 2,970 % 0 7 535 000 Avslutat Summa skulder till kreditinstitut 31 409 944 31 710 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -400 000-300 000 31 009 944 31 410 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 29 409 944 kr. Sida 12 av 13