Årsredovisning för Brf Luthagen 716401-2226 Räkenskapsåret 2014
1 (13) Styrelsen för Brf Luthagen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningens ändamål och verksamhet Föreningen har till ändamål och att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 2005-11-29. Lägenhetsfördelning: 4 st 1 rum och kök 12 st 2 rum och kök 18 st 3 rum och kök 16 st 4 rum och kök 4 st 5 rum och kök Total bostadsyta: 4 392,8 kvm Total lokalyta: 389 kvm Föreningens lokalkontrakt löper enligt följande: Verksamhet Yta kvm Löptid t.o.m. IK Sirius Loppmarknad 249,0 2016-06-30 Elbyrån Uppsala AB 140,0 2015-12-31 Styrelse Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2014-03-25 bestått av: Ordinarie Leif Sundström Ordf. Birgit Zetterberg Randén Gunvor Nicander-Ekström Magnus Ring Suppleanter Revisorer Ordinarie Suppleant Olle Ahlsén Ylva Sjunnesson Jan Remke Karin Wikblad Valberedning Atti Larfors Sammankallande Christer Aspelin Fastighetens tekniska status
2 (13) För fastigheten finns en 10-årig underhållsplan upprättad som årligen uppdateras av styrelsen. Styrelsen har vid kontroll konstaterat att fastigheten är i gott skick, i övrigt hänvisas till underhållsplanen. Konditionsbesiktning av fastigheten har utförts. Energideklaration har i enlighet med gällande regler upprättats 2009-03-23. OVK besiktning har skett 2011-12-01. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Löpande reparationer har utförts till en kostnad av 54 371 kronor. Reparationer enligt underhållsplan har utförts till en kostnad av 50 000 kronor, vilket har belastat resultatet. Under 2015 kommer asfaltering av gården att ske. Elstolpar på parkeringen sätts upp och el dras till pergolan. From 1 februari 2015 ingår digital och analog TV samt bredband och IP-telefoni i avgiften. Ingen avgiftshöjning planeras under detta år heller. Medlemsinformation Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 4 st överlåtelser ägt rum. Dessutom har styrelsen beviljat 0 st andrahandsuthyrningar. Styrelsens policy för andrahandsuthyrningar är att följa Hyresnämndens praxis.tillstånd från styrelsen krävs för andrahandsupplåtelse. Föreningen hade vid årets slut 85 (81) medlemmar. Fastighetsförvaltning Styrelsen har under året haft 9 protokollförda sammanträden. Vicevärd för föreningen har varit Ove Larfors. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Facility Services AB. Lägenhetsförteckningen hanteras av föreningens styrelse. Snöröjning har under året utförts av Alunda Mark och Fastighetsskötsel. Lokalvården har skötts av Soma Städ AB. Trädgårdsskötseln har utförts av föreningens styrelse. Försäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i Trygg-Hansa via Adeförsäkring. I försäkringen ingår ansvarsförsäkring för styrelsen, skadedjursförsäkring och även tilläggsförsäkring för bostadsrättshavare. (Observera att denna ej ersätter hemförsäkringen.) Årsavgifter Ingen förändring har skett av årsavgifterna under 2014. Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras köparen vid varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 % av basbeloppet (2015 = 1 113 kronor). Pantsättningsavgift debiteras med 1 % av basbeloppet (2015=445 kronor) vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 60 kronor vid sen betalning.
3 (13) Flerårsöversikt 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning (tkr) 2 574 2 577 2 772 2 846 Resultat efter finansiella poster (tkr) 655 356 539 486 Soliditet (%) 46,1 40,4 35,7 30,0 Kassalikviditet (%) 153,0 59,9 72,4 77,6 Reservering yttre reparationsfond (tkr) 250 250 250 250 Saldo yttre reperationsfond (tkr) 1 500 1 250 1 000 750 Årsavgift bostäder kronor/kvm per balansdagen 541 541 541 541 Lån kronor per kvm yta 1 254 1 399 1 581 1 810 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 730 173 årets vinst 655 280 1 385 453 disponeras så att i ny räkning överföres 1 385 453 1 385 453 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
4 (13) Resultaträkning Not 2014-01-01-2014-12-31 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter 2 Nettoomsättning 2 574 476 2 576 968 Övriga rörelseintäkter 5 427 4 992 Summa rörelseintäkter 2 579 903 2 581 960 Rörelsekostnader Drift och underhållskostnader 3, 4-1 070 088-1 312 059 Förvaltnings och övriga externa kostnader 5-78 432-88 432 Personalkostnader 6-138 060-136 576 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -466 360-466 360 Summa rörelsekostnader -1 752 941-2 003 427 Rörelseresultat 826 962 578 533 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 75 131 Räntekostnader och liknande resultatposter -171 757-222 496 Summa finansiella poster -171 682-222 365 Resultat efter finansiella poster 655 280 356 168 Resultat före skatt 655 280 356 168 Årets resultat 7 655 280 356 168
5 (13) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 11 038 709 11 493 527 Inventarier, verktyg och installationer 9 115 415 126 957 Summa materiella anläggningstillgångar 11 154 124 11 620 484 Summa anläggningstillgångar 11 154 124 11 620 484 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 10 613 681 195 515 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 97 147 85 938 Summa kortfristiga fordringar 710 828 281 453 Kassa och bank Kassa och bank 5 000 5 000 Summa omsättningstillgångar 715 828 286 453 SUMMA TILLGÅNGAR 11 869 952 11 906 937
6 (13) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 582 683 2 582 683 Yttre reparationsfond 1 500 000 1 250 000 Summa bundet eget kapital 4 082 683 3 832 683 Fritt eget kapital Balanserat resultat 730 173 624 005 Årets resultat 13 655 280 356 168 Summa fritt eget kapital 1 385 453 980 173 Summa eget kapital 5 468 136 4 812 856 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 14 5 933 825 6 616 008 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 62 940 73 000 Inre reparationsfond 20 970 20 970 Leverantörsskulder 67 578 69 375 Övriga skulder 15 4 423 4 423 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 312 080 310 306 Summa kortfristiga skulder 467 991 478 074 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 869 952 11 906 938 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 10 285 000 10 285 000 Summa ställda säkerheter 10 285 000 10 285 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
7 (13) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Skatter och avgifter Fastigheten har åsatts värdeår 1969. För inkomståret 2014 uppgår den kommunala fastighetsavgiften för flerbostadshus till 1 217 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,3 % av gällande taxeringsvärde på bostadsdelen. Den kommunala fastighetsavgiften indexuppräknas årligen. För lokaldelen beskattas föreningen med 1% av taxeringsvärdet. Intäkter och kostnader avseende fastighetsförvaltning är inte skattepliktiga, dock tas kapitalintäkter, kapitalvinster samt inlösta och sålda bostadsrätter upp för beräkning av inkomstskatt. Eventuellt taxerat underskott från föregående år avräknas och är underlaget positivt sker beskattning med 22 %. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 0 (0) kronor. Föreningens fond för planenligt underhåll Reservering och ianspråktagande av yttre reparationsfonden sker av beslutande organ som enligt stadgarna är styrelsen och omföring görs via balanserat resultat. Reservering har skett under året med 250 000 kronor och ianspråktagande med 0 kronor. Anläggningstillgångar Materialla anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångens prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Byggnader 80 år Fönsterreparation Ombyggnad hiss Ventilationsanläggning Postfack samt lås Värmeanläggning Takomläggning Balkongrenovering 20 år 25 år 23 år 20 år 15 år 20 år 30 år
8 (13) Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning (tkr) Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster (tkr) Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
9 (13) Noter Not 2 Rörelseintäkter 2014 2013 Hyresintäkter lokaler 142 740 142 740 Fastighetsskatt, ej momsregistrerade 8 004 7 644 Hyresrabatt hyresintäkter lokaler, ej momsregistre -2 900 0 Hyresintäkter garage och p-platser 32 448 32 400 Årsavgifter bostäder 2 374 728 2 374 728 Uppvärmning, ej momsregistrerade 19 456 19 456 Övriga ersättningar och intäkter 540 540 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 4 887 4 452 2 579 903 2 581 960 Not 3 Underhållskostnader 2014 2013 Löpande reparationer 54 371 89 584 Reparationer och underhåll enligt underhållsplan 50 000 268 147 104 371 357 731 Not 4 Driftkostnader 2014 2013 Städning entreprenad 60 000 63 730 Obligatorisk ventilationskontroll 0 4 500 Besiktning / Serviceavtal 35 945 33 827 Yttre skötsel / Snöröjning 8 719 31 251 Fastighetsel 89 126 94 863 Uppvärmning 397 247 421 807 Vatten 83 167 85 226 Sophämtning 50 024 47 529 Fastighetsförsäkring 64 651 61 058 Självrisk/reparation försäkringsskador 65 118 0 Kabel-TV / Internet 37 992 37 187 Fastighetsskatt / Fastighetsavgift 73 728 73 350 965 717 954 328
10 (13) Not 5 Förvaltnings- och övriga externa kostnader 2014 2013 Administration, kontor och övrigt 5 364 6 053 Förvaltningsarvode 59 820 59 036 Övriga förbrukningsinventarier/material 7 488 9 978 Övriga externa tjänster 0 7 875 Föreningsavgifter, ej avdragsgilla 5 760 5 490 78 432 88 432 Not 6 Personalkostnader 2014 2013 Löner till fastighetsskötare 24 000 24 000 Styrelsearvoden 54 800 53 000 Revisionsarvoden 2 000 2 000 Löner/arvode vicevärd 42 000 42 000 Sociala avgifter 15 260 15 576 138 060 136 576 Not 7 Analys av årets resultat 2014 2013 Årets resultat 655 280 356 168 Avskrivningar ej likviditetspåverkan 466 360 466 360 Gjorda amorteringar -692 243-870 259 Förslag till reservering yttre reparationsfond -250 000-250 000 Förslag till ianspråktagande yttre reparationsfond 0 0 179 397-297 731 Not 8 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 14 925 941 14 925 941 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 925 941 14 925 941 Ingående avskrivningar -4 685 414-4 230 596 Årets avskrivningar -454 818-454 818 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 140 232-4 685 414 Utgående redovisat värde 9 785 709 10 240 527 Taxeringsvärden byggnader 34 801 000 34 801 000 Taxeringsvärden mark 20 800 000 20 800 000 55 601 000 55 601 000 Bokfört värde byggnader 9 785 709 10 240 527 Bokfört värde mark 1 253 000 1 253 000 11 038 709 11 493 527
11 (13) Not 9 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 457 693 457 693 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 457 693 457 693 Ingående avskrivningar -330 736-319 194 Årets avskrivningar -11 542-11 542 Utgående ackumulerade avskrivningar -342 278-330 736 Utgående redovisat värde 115 415 126 957 Not 10 Övriga fordringar 2014-12-31 2013-12-31 Avräkning skattekonto 126 83 Skattefordringar 8 178 1 547 Avräkningskonto ISS Facility Services AB 605 377 193 885 613 681 195 515 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Förutbetalda försäkringspremier 68 909 64 651 Förutbetald kabel-tv 12 065 9 498 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 173 11 789 97 147 85 938 Not 12 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre rep. Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 2 582 683 1 250 000 624 005 356 168 Årets reservering 250 000-250 000 Disposition av föregående års resultat: 356 168-356 168 Årets resultat 655 280 Belopp vid årets utgång 2 582 683 1 500 000 730 173 655 280 Reservering till yttre reparationsfonden har skett med 250 000 kronor enligt stämmobeslut.
12 (13) Not 13 Analys av kassaflöde 2014-12-31 2013-12-31 Årets resultat 655 280 356 168 Justering för avskrivningar som inte ingår i kassaflödet 466 360 466 360 Likviditet från resultatet 1 121 640 822 528 Förändring Kortfristiga fordringar (IB - UB) -429 375 98 659 Avgår förändring avr.konto ISS redovisas som likvida medel 411 492-115 049 Förändring Kortfristiga skulder exkl. lånedel (UB - IB) -23-50 927 Likviditet från rörelsekapitalet -17 906-67 317 Ackumulerad likviditet från rörelsen 1 103 734 755 211 Amortering lån -692 243-870 259 Likviditet från investeringar och lån -692 243-870 259 Årets kassaflöde 411 491-115 048 Likvida medel Kassa och bank 5 000 5 000 Avräkning ISS Facility Services AB 605 377 193 885 Likvida medel vid årets slut 610 377 198 885 Ett tillräckligt kassaflöde krävs för att möjliggöra underhåll och återinvestering i fastigheten, genom att placera medel för underhåll och/eller amortera på fastighetens lån. Not 14 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2014-12-31 Lånebelopp 2013-12-31 Stadshypotek 3,25 2015-03-01 2 917 500 2 947 500 Stadshypotek 2,11 2016-03-01 2 481 250 2 947 500 Stadshypotek 1,52 2015-03-03 598 015 794 008 5 996 765 6 689 008 Kortfristig del av långfristig skuld -62 940-73 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 682 065 kronor.
13 (13) Not 15 Övriga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Källskatter 3 300 3 300 Avräkning lagstadgade sociala avgifter 1 123 1 123 4 423 4 423 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Upplupna löner och arvoden 55 000 53 200 Upplupna sociala avgifter 9 000 9 000 Upplupna räntekostnader 12 537 16 561 Förskottsbetalda hyror och avgifter 153 496 157 362 Upplupna uppvärmningskostnader 68 747 55 408 Upplupna elavgifter 8 000 7 855 Beräknat arvode för revision 2 000 2 000 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 299 8 918 312 079 310 304 Uppsala den Leif Sundström Magnus Ring Gunvor Nicander-Ekström Birgit Zetterberg Randén Min revisionsberättelse har lämnats. Jan Remke Revisor