ÅRSREDOVISNING 2007 Bankens 156:e verksamhetsår
Årsredovisning 2007 Sparbankens 156:e verksamhetsår Sparbanksstämman med huvudmännen äger rum torsdag den 3 april 2008 kl 16.00 i Sparbanken Nords samlingssal, Piteå Innehåll VD-kommentar 3-4 FramtidsBanken 5-7 En lite närmare bank 8-11 Omvärlden 12-15 Förvaltningsberättelse 16-21 Fem år i sammandrag 22-23 Resultaträkning 24 Balansräkning 25 Kassaflödesanalys 26 Sammandrag avseende förändring i eget kapital 27 Noter till de finansiella rapporterna 28-36 Noter till resultaträkning 37-39 Noter till balansräkning 40-44 Företagsstyrning 45 Underskrifter och revisionsberättelse 46-47 Huvudmän, styrelse, bankledning och revisorer 48-49 Definitioner 50
VD-KOMMENTAR 2007 var ett av våra 156 bästa år En tydlig lokal förankring. En fysisk och själslig närhet till våra kunder. Skickliga medarbetare som blir ännu mer skickliga. Goda villkor för våra kunder. Där är ingredienserna för 2007 års framgångar. sparbanken nord årsredovisning 2007 3
VD-KOMMENTAR Det är roligt att vara vd för en sparbank. En god vinstnivå är förstås basen i vårt resultat. Men enligt sparbanksidén ska den goda vinsten sporra till ett samhällsansvar. Det som de stora bolagen nu har upptäckt och kallar för CSR (Corporate Social Responsability) har vi sparbanker hållit på med i alla tider. Det riktigt roliga är att se hur många norrbottningar som verkligen uppskattar vårt engagemang i samhället. Vårt samhällsansvar visar sig bland annat genom FramtidsBanken, dess samverkansprojekt Samtal för Framtiden samt framtidsprogrammet KNUFF för unga vuxna, som nu är inne på sin tredje årskull. En av klossarna i samhällsbygget är kultur. 2007 års kulturpristagare Lars Pirak är kultur, i alla dess uttrycksformer. När jag blickar tillbaka på det gångna året minns jag det med fascination och glädje. Inte bara för varje medarbetares goda insatser utan också framgångar med söndagsöppen telefonbank och Gräsklipparmannen som för Rix FM:s räkning åkte från norr till söder och förkunnade vår utmaning att skänka pengar till cancerforskningen och Rosa bandet. Året var fyllt av marknadsaktiviteter. Som när fler än 700 Roburkunder firade att deras fondbolag och vår samarbetspartner fyllde 40 år. Eller festen på anrika Nalen i Stockholm, med 400 hemlängtande norrbottningar. Eller då Plannja Baskets spelare och ledare besökte skolklasser och basketungdomar på några orter i Norrbotten för att inspirera till ledarskap och socialt ansvarstagande. Under tre intensiva veckor sålde vi bankens egen aktieindexobligation; den svenska, etiska treåringen Nova. I våras lanserade vi vårt eget betal- och kreditkort, Sparbanken Nord-kortet. Kärnan i bankens arbete är förstås kundmötet, oavsett om det sker inne på något av våra kontor, via telefonbanken, internetbanken eller ett besök hos företagskunden. Under 2007 genomförde vi närmare 28 000 kvalificerade kundmöten. Affärsmässigt har vi under året haft stark tillväxt på in- och utlåningsvolymer. Våra samlade risker bedöms som måttfulla och granskas löpande enligt fastställda rutiner. Sju av tio mäklade fastighetsköp i Piteå finansieras via Sparbanken Nord. Motsvarande siffra i Gällivare är fem av tio. Allt detta har gett det starkaste resultatet i vår bank hittills. Kunderna fortsätter att visa oss sitt förtroende. Kundnöjdheten ligger på 76 procent för privatmarknaden och 75,7 procent för företagsmarknaden enligt SKI, Svenskt Kvalitetsindex. Siffrorna är långt över snittet för svenska banker. Vi har under året tecknat aktier i ett nytt företag, Bankservice Sverige. För att minska transporter och rånrisker samt öka säkerheten för alla som arbetar med kontanter har bolaget startat en värdedepå i vårt verksamhetsområde. Sedan hösten 2007 tillhör Sparbanken Nord den lilla men stolta skaran av miljöcertifierade banker. Vi ser miljöarbetet som en långsiktig satsning för vår egen del men också som en viktig del av allas gemensamma framtida miljö. Avslutningsvis kan jag ödmjukt notera att 2007 varit ett framgångsrikt år för Sparbanken Nord. Jag vill tacka bankens kunder för förtroendet och medarbetarna för ett stort engagemang. Piteå i februari 2008 Erik Hägglöv 4 årsredovisning 2007 sparbanken nord
FRAMTIDSBANKEN FramtidsBanken främjar utveckling och ideell verksamhet Sparbanken Nord är ett av de äldsta företagen i Norrbotten. Banken är stark och lönsam. Samtidigt som vi bedriver kommersiell verksamhet engagerar vi oss i frågor som är viktiga för vår regions framtid. Ibland genom att vara en aktiv samtalspartner, ibland genom finansiering av viktiga investeringar. sparbanken nord årsredovisning 2007 5
FRAMTIDSBANKEN Vi är inte som andra banker För att fortsätta att vara en trygg finansiell partner för företagen och invånarna i regionen är det viktigt att banken går med vinst. De resurser vi bygger upp stannar kvar i regionen och gynnar våra kunder. Eftersom vi inte har några aktieägare kan vi dessutom avstå en del av vinsten. Vi har valt att kalla det för FramtidsBanken. Syftet med FramtidsBanken är att ge stimulans för att skapa fler arbetstillfällen, tillväxt, bra utbildning och livskvalitet. I FramtidsBanken ingår också två stiftelser i Jokkmokk. Medel kan utgå till organisationer, föreningar eller företag för ändamål som kan bli till allmän nytta eller betydelse för näringslivs- eller samhällsutvecklingen i regionen. Under 2007 delade Framtids- Banken ut omkring 4,4 miljoner kronor. FramtidsBankens kulturpris 2007 gick till Lars Pirak, med följande motivering: Han är en kontrasternas man. Ödmjuk och tystlåten i sin framtoning men explosiv i sin berättarkonst. Allt han tecknar, målar, snidar, jojkar, skriver och berättar har en sällsam doft av storslagen natur och magi. Lars Pirak är en folkkär bärare av samisk kultur långt utanför Jokkmokks gränser. UNG FÖRETAGSAMHET. Varje år får gymnasieungdomar chansen att starta, driva och avveckla ett företag med hjälp av organisationen Ung Företagsamhet. Genom FramtidsBankens försorg får regionens unga företagare gratis bankgiro, internetbank och företagskonto hos Sparbanken Nord. Dessutom stöttar vi dem med råd. Företaget Safedrink UF kommer från Välkommaskolan i Malmberget. Deras produkt är ett drinklock i hårdplast, med hål för sugrör. Drinklocket gör det svårare att bli drogad på krogen. Företaget utsågs till Norrbottens bästa UF-företag samt bästa innovatör under 2007. 6 årsredovisning 2007 sparbanken nord
FRAMTIDSBANKEN SAMTAL FÖR FRAMTIDEN, en samverkan mellan Sparbanken Nord och de sex kommuner som ligger inom bankens verksamhetsområde, har förlängts till 2011. Under 2007 har Samtal för Framtiden i diskussionsform ställt de två extremerna nationalpark eller gruva mot varandra, med målet att väcka frågor och starta tankegångar. ARCTIC LIGHT är en diskantkör för tjejer i gymnasieåldern. Kören har rekryterats vid provsjungningar i fem kommuner; Kiruna, Gällivare, Kalix, Piteå och Luleå, i gott samarbete med de lokala sångpedagogerna på kommunala musikskolor och estetiska program. I oktober 2007 vann Arctic Light en körtävling i Italien, i konkurrens med 40 körer från hela världen. FramtidsBanken stöttade. KNUFF. 15 deltagare i åldrarna 23-33 år. Flera av dem har akademisk examen. Några är företagare. En kommer från Frankrike men bor i Vistträsk. En är same som har bott i Libanon. En jobbar extra som spa-terapeut, en annan är deltidsbrandman. Bakgrunderna är olika. Men en sak som förenar årets deltagare av framtidsprogrammet KNUFF är att alla har en stark vilja att skapa sig en karriär i regionen. sparbanken nord årsredovisning 2007 7
EN LITE NÄRMARE BANK Välkommen till en lite närmare bank Sparbanken Nord är inte riktigt som andra banker. Det är ett och annat som fattas. Det här med aktieägare, till exempel. Vi har inga. Det innebär att vi saknar någon som ställer krav på maximal avkastning. I ärlighetens namn har vi inte ens ett huvudkontor i Stockholm. Nej, vårt huvudkontor finns i Norrbotten. Vi fattar alla beslut här, bland bankens tolv kontor i sex kommuner. Vår egen telefonbank är som ett alldeles eget bankkontor, fast med ännu mer generösa öppettider. När vi möter våra kunder på kontoret, i telefon eller på deras arbetsplatser berättar de om sina drömmar och förhoppningar. Då lyssnar vi noga. Det är nämligen i mötet som kunden kan märka att vi förstår deras vardag, deras verksamheter och marknaden. Förra året hade vi närmare 28 000 rådgivningsmöten på våra kontor. Många andra valde att göra sina bankärenden med hjälp av telefon eller internet hemifrån. Så hur man än vrider och vänder på det så är vi helt enkelt en lite närmare bank. 8 årsredovisning 2007 sparbanken nord
EN LITE NÄRMARE BANK Privatmarknad en hjälpande hand i din vardag Hos oss hittar du de tjänster och den expertis som du behöver för att kunna utveckla din privatekonomi, i livets alla skeden. Tillsammans hittar vi de lösningar som passar dig bäst för en enkel, smidig och trygg vardag. Som privatkund i banken får du tillgång till rådgivning och tjänster inom följande områden: Vardagsekonomi Våra kontor är bara ett av många ställen där du som kund möter banken. Den moderna tekniken gör att du idag kan sköta de flesta av dina vardagliga bankaffärer via telefon eller internet. Tjänsterna är enkla, snabba och säkra och ger dig en bra överblick över din ekonomi. Här kan du möta banken på tider som passar just dig. Ett annat sätt att göra bankärenden är att använda ett bankkort när du betalar i affären. Enkelt, säkert och alltid jämna pengar. Den elektroniska plånboken i form av ditt kort förenklar dina inköp och sparar mycket tid för dig, jämfört med om du väljer att använda kontanter. Private Banking Du får en personlig, licensierad förmögenhetsrådgivare som hjälper dig att förvalta din förmögenhet och kontinuerligt följer upp dina affärer. Din personliga rådgivare är nyckeln till bankens samlade expertis. Rådgivaren har ett begränsat antal kunder och kan därför ägna mer tid åt varje kund. Hem- och bilförsäkringar Alla behöver försäkringar. Men hur vet du att du får det skydd som behövs, utan att betala för mycket? Välj mellan två färdiga alternativ när du försäkrar ditt hem och din bil. PLUS ger det mest omfattande skyddet och BAS ger ett bra grundskydd. Vad passar dig bäst? Juridik Juridik blir allt mer en del av vår vardag. Det kan handla om ändrade familjeförhållanden, testamenten, arvsfrågor eller deklarationer. Ibland behöver du kanske hjälp med att upprätta ett korrekt och juridiskt bindande avtal. Våra jurister hjälper dig med vardagsjuridiken. Låna De flesta av oss lånar pengar någon gång i livet och det kan ge upphov till många frågor. Har vi råd? Vad kostar det? Vi hjälper dig att räkna ut hur mycket du kan låna och vilka månadskostnader du får. Om du redan har lån kan vi hjälpa till med att se över dina villkor. Kanske kan du lägga om dina lån och få fördelaktigare villkor? Sparande Med lite eftertanke, tid och intresse finns det mycket du kan göra med pengarna för att få dem att växa. Vad har du för mål med ditt sparande? Ju tydligare dina mål är, desto enklare är det att välja sparform. Det är ändamålet som avgör valet av spar- och placeringsform. Med det som utgångspunkt bestämmer du sedan hur du vill fördela dina pengar. Vilka alternativ du väljer beror på vilken risk du är beredd att ta, storleken på beloppet och din nuvarande livssituation. Kapitalmarknad För dig med ett stort intresse av aktiemarknaden med alla dess möjligheter och risker finns kapitalmarknadsgruppen till din tjänst. Avdelningens licensierade aktiemäklare hjälper dig med individuella lösningar på en skiftande och komplex marknad. sparbanken nord årsredovisning 2007 9
EN LITE NÄRMARE BANK Företagsmarknad en hörnsten i ditt företagsbygge Sparbanken Nord är regionens bank för regionens företag. Mer än vartannat företag i vårt verksamhetsområde är kund i vår bank. Specialisterna på vår företagsmarknad är uppdelade inom följande huvudområden; industri-, handel- och tjänsteföretag, lantbruksföretag och kommersiella fastigheter. Dessutom har du tillgång till våra specialister inom juridik och försäkring. Som självständig bank med huvudkontor i Piteå är en av de många kundfördelarna våra korta och snabba beslutsvägar, eftersom alla beslut sker i regionen. Vårt nära samarbete med Swedbank gör att ditt företag enkelt och snabbt kan nå den globala marknaden. Som företagskund i banken får du tillgång till rådgivning inom följande områden: Företagets pengar Företagets hantering av likvida medel är en ofta förbisedd faktor för lönsamhet. Med effektiva betalningsrutiner och aktiv hantering kan du minska behovet av rörelsekapital och få bättre avkastning på likvida medel. Investera och finansiera En bra investering kan betyda ökad omsättning, fler arbetstillfällen och större vinst. Men nya investeringar måste finansieras och det finns många olika former. Trygghet och försäkring Vilket skydd har du och ditt företag mot oväntade händelser? Hur ser den långsiktiga tryggheten ut för dig och dina anställda? Vi hjälper till med både tjänstepensioner och kompanjonsförsäkringar. Affärer med utlandet Ny teknik, effektivare transporter och utvidgningen av EU har öppnat dörrarna mot nya lockande marknader i omvärlden. Vi samarbetar med Swedbank som har en bred erfarenhet och kompetens av utlandsaffärer. Företagarens privatekonomi Erfarenheten visar att företagarens egen ekonomi ofta kommer i andra hand. Fokus hamnar i stället på företaget. Vi erbjuder därför våra företagskunder rådgivning även när det gäller den privata ekonomin. Juridik En stor del av din vardag som företagare handlar på olika sätt om juridik. Från det att du startar ditt företag till den dag du kanske vill lämna över till nästa generation. När det handlar om juridiska beslut bör du alltid ta hjälp av Sparbanken Nords experter. Industri-, handel- och tjänsteföretag Sparbanken Nord vill aktivt delta för att utveckla regionens industri-, handel- och tjänsteföretag. För oss är alla kunder viktiga. Från det lilla enmansföretaget till de riktigt stora. Våra nära kundrelationer gör att vi känner den lokala marknaden mycket väl. Detta tillsammans med bankens snabba beslutsvägar är viktiga skäl för att välja oss som finansiell partner. Lantbruk Vi är specialiserade på frågor som rör jordoch skogsbruk. En stor del av våra kunder bedriver sin verksamhet som enskild näringsverksamhet med de specifika skatteregler som gäller. Vi har den breda kompetens du efterfrågar i allt från drift, finansiering till placering. En stor del av vår tid är vi ute hos våra kunder för att få en överblick av verksamheten. Vi vill ge en snabb, korrekt och heltäckande service till våra kunder, från skötsel av själva verksamheten till placeringar och krediter. Kommersiella fastigheter Sparbanken Nord arbetar ofta med finansiering av kommersiella fastigheter. Banken är förtrogen med den lokala fastighetsmarknaden, dess struktur och de enskilda fastigheterna. Det är kunskaper som vi vill förädla och utveckla. Vi är specialiserade inom detta område för att kunna tillhandahålla den bästa möjliga service gentemot dig som fastighetsägande kund. 10 årsredovisning 2007 sparbanken nord
EN LITE NÄRMARE BANK sparbanken nord årsredovisning 2007 11
OMVÄRLDEN 12 årsredovisning 2007 sparbanken nord
OMVÄRLDEN Omvärldsanalys Internationell och svensk ekonomi 2007 Ett bestående intryck från 2007 är oron på de globala finansmarknaderna som eskalerade under höstmånaderna. Den amerikanska bolånekrisen en följd av aggressiv utlåning till amerikanska hushåll med låg betalningsförmåga har med värdepapperisering och åtföljande internationell spridning dominerat utvecklingen på finansmarknaderna de senaste månaderna och dämpat konjunkturläget. Bolånekrisen i USA har muterat från en likviditetskris till en global kreditmarknadskris, där riskerna för kreditåtstramning, fastighetskris och en amerikansk recession har ökat. Effekterna på den svenska ekonomin har hittills varit begränsade, men riskerna för att effekterna blir större och mer spridda i hela ekonomin ökar ju längre finansoron pågår. Tillväxtekonomiernas bidrag till globala tillväxten ökar Den globala ekonomin har vid flera tillfällen under 2000-talet utsatts för flera störningar såsom finansiell oro, terrorattacker och rekordhöga råvarupriser men utan att ha hamnat i en långvarig eller djup konjunkturnedgång. Det förefaller som om världsekonomin bättre kan stå emot chocker jämfört med tidigare. Trots farhågor om en amerikansk lågkonjunktur och höstens turbulens på de globala finansmarknaderna växte världsekonomin med närmare 5 % under 2007, enligt preliminära beräkningar från den internationella valutafonden, IMF. Det är i stort sett samma tillväxtökning som för år 2006. Tillväxtekonomiernas betydelse för den globala tillväxten blev än tydligare under förra året när det amerikanska tillväxtlokomotivet tappade fart. Även i euroländerna har tillväxttakten dämpats om än inte lika påtagligt som i USA. Den pågående industrialiseringen i Asien bidrar allt mer till den globala tillväxten. Ökad risk för amerikansk lågkonjunktur Den amerikanska konjunkturavmattningen under 2007 kunde till största delen hänföras till bostadssektorn. Övriga delar av ekonomin växte i en relativt hygglig takt, vilket avspeglades inte minst på arbetsmarknaden. En arbetslöshet kring 5 % och fler nya arbetstillfällen om än i en lägre takt visade att ekonomin växte. Den amerikanska exportindustrin men även landets inhemska företag stärkte sin ställning till följd av dollarförsvagningen. Bruttonationalprodukten, BNP, beräknas ha vuxit med drygt 2 % för helåret 2007, vilket dock är den svagaste tillväxten sedan 2002. Risken finns att den kraftiga nedgången på bostadsmarknaden sprider sig till andra delar av ekonomin. Ett minskat bostadsbyggande och sjunkande huspriser har ökat oron för att de amerikanska hushållen kommer att hålla hårdare i sina plånböcker den närmaste framtiden. Detta skulle kunna få stora implikationer på den amerikanska tillväxten eftersom den privata konsumtionen svarar för en väsentlig andel av ekonomin, cirka 70 % av BNP. Farhågor om en betydligt svagare tillväxt under 2008 och en växande kreditoro i spåren av den amerikanska bolånekrisen har pressat den amerikanska centralbanken (FED) att sänka styrräntan kraftigt på kort tid. Förväntningar om fler räntesänkningar och risken för en djupare konjunkturnedgång har lett till en historisk svag dollarkurs, framför allt gentemot de europeiska valutorna. Stark inhemsk efterfrågan driver svensk ekonomi Den svenska ekonomin försvagades under 2007 efter tre år i rad med en BNP-tillväxt som varit väsentligt högre än den trendmässiga tillväxten. Uppskattningsvis steg BNP med 2 ½ -3 % under 2007 jämfört med drygt 4 % rekordåret 2006. Konjunkturbilden är dock tudelad. En lägre exportökning är den främsta förklaringen till fjolårets konjunkturavmattning. Bidragande orsaker till exportavmattningen är en svagare omvärldskonjunktur och kapacitetsbrister i svensk exportindustri. Samtidigt har konkurrenssituationen skärpts för svensk industri i samband med att kronan har stärkts inte minst gentemot den amerikanska dollarn. Förutom en ofördelaktig svensk exportkonjunktur har den omvärderade risksynen på finansmarknaden till följd av finansoron missgynnat Stockholmsbörsen som föll på bred front under andra halvåret i fjol. Den inhemska efterfrågan konsumtion och investeringar i svensk ekonomi är fortsatt stark och har hittills inte påverkats i någon större omfattning av den globala konjunkturavmattningen och finansiella oron. Hushållens privata konsumtion hålls uppe av en god utveckling av den disponibla inkomsten via inkomstskattesänkningar och en förbättrad arbetsmarknad. Det starka arbetsmarknadsläget medförde också att lönerna i fjolårets avtalsrörelse hamnande på en betydligt högre nivå jämfört med den föregående avtalsperioden. Riksbankens räntehöjningar under 2007 och oro för att de svenska huspriserna ska vända nedåt i spåren av den globala finansoron har hittills inte rubbat hushållens förtroende för sin egen ekonomi. Investeringarna växte på bred front under 2007. Näringslivets expansiva investeringssatsningar fortsatte under 2007 för att öka en redan fullt utnyttjad produktionskapacitet. Även bostadsbyggandet steg om än i en långsammare takt, delvis till följd av utbudsrestriktioner och högre byggmaterialkostnader. Den underliggande efterfrågan på bostäder är dock alltjämt stark. Ett stort antal kommuner har brist på bostäder samtidigt som behovet av modernisering av den befintliga bostadsstocken ökar. sparbanken nord årsredovisning 2007 13
OMVÄRLDEN Offentliga satsningar i infrastrukturen bidrar också till att höja de samlade investeringarna till den högsta nivån sedan början av 1990-talet i relation till bruttonationalprodukten (BNP). Sysselsättningsboom och låg produktivitet År 2007 blev ett rekordår på den svenska arbetsmarknaden. Över 100 000 fler sysselsatta och antalet arbetade timmar var det högsta på över trettio år. Arbetslösheten sjönk till 5,6 % i slutet av 2007 från 7 % vid årets början. Huvuddelen av sysselsättningsökningen kommer från den privata tjänstesektorn. Baksidan av den ljusa arbetsmarknaden är en tilltagande arbetskraftsbrist och ökade lönekostnader. Även om löneökningstakten inte tilltog nämnvärt under förra året förväntas ingångna avtal och högre löneglidning att väsentligt höja lönetillväxten i svensk ekonomi de närmaste åren. För svenska företag kommer kraven på produktivitetsförbättringar att hamna i fokus inte minst efter tre kvartal i rad med negativ produktivitetstillväxt. Ökat inflationstryck och högre räntor Ett ökat resursutnyttjande i svensk ekonomi bidrog till en fortsatt åtstramning av den svenska penningpolitiken. Riksbanken höjde styrräntan med 100 räntepunkter till 4 % under 2007. Under hösten och vintern har den finansiella oron blivit allt mer världsomspännande och riskerna för en väsentligt svagare omvärldskonjunktur har ökat. Det har inneburit att räntevapnet tillfälligt har lagts åt sidan, trots att inflationstakten i svensk ekonomi har nått den högsta nivån på flera år. I december 2007 var ökningen i konsumentprisindex 3,5 %. Utsikter 2008 De globala tillväxtutsikterna har skruvats ned för 2008. Konjunkturavmattningen i den amerikanska ekonomin blir djupare än väntat och bidrar till att övriga världen växer i en lugnare takt. Riskerna för en sämre global tillväxt har ökat de senaste månaderna. Att tillväxtekonomierna såsom Kina och Indien skulle kunna undvika en större tillväxtförsvagning vid en kraftigare nedgång i USA förefaller mindre sannolikt. Inte minst på grund av att ländernas handelsberoende med USA har intensifierats under de senaste åren. Den amerikanska centralbankens kraftiga räntesänkningar under hösten och vintern samt finanspolitiska stimulansåtgärder ökar dock utsikterna för att en djupare konjunkturnedgång kan undvikas under 2008. Även om den svenska ekonomin står relativt väl rustad mot en svagare omvärldskonjunktur kommer BNP-tillväxten att dämpas ytterligare under 2008. Sveriges relativt starka inhemska sektorer håller dock tillbaka nedgången. Däremot begränsas exporten av varor och tjänster av en svagare omvärldsefterfrågan och ett stigande svenskt kostnadsläge. Norrbotten Konjunkturen under 2007 har varit fortsatt rekordstark i Norrbotten. Småföretagarbarometern från hösten 2007 placerar Norrbotten på en andra plats i riket när befolkningsutvecklingen i vår region Kommun Folkmängd 1970 beställningar, omsättningar och sysselsättning adderas samman. Att Norrbotten tillhör topplänen beror på att både industrioch tjänsteföretagen går bra, något som är relativt ovanligt enligt Företagarnas undersökning. En analys av förväntningarna inför 2008 visar att en stor andel småföretag uppger att man nått produktionstaket. En av de avgörande anledningarna till detta anges vara brist på arbetskraft. Norrbottensföretagens omsättningstillväxt förväntas därmed hamna på samma nivå som i övriga landet. Enligt Arbetsförmedlingen minskade andelen människor i arbetslöshet eller i arbetsmarknadsprogram under år 2007 med totalt 3 880 personer för Norrbotten. Norrbottens befolkningssiffror för 2006 var positiva, men enligt Statistiska Centralbyrån minskade befolkningen under 2007 med 1 284 personer. Endast en kommun visade en ökning, nämligen Piteå. Det är trevligt att konstatera att Arvidsjaur visar upp en positiv inflyttning, vilket tyvärr utraderas av ett negativt födelsenetto. Tråkigare är det att Luleå under 2007 bryter sin trend med stigande befolkningstal och minskar med 167 personer, trots ett födelseöverskott på 208 personer. Folkmängd 2006 Folkmängd 2007 Förändring 2007 Arjeplog 4 435 3 151 3 089-62 Arvidsjaur 8 400 6 791 6 751-40 Gällivare 25 417 18 959 18 860-99 Jokkmokk 7 998 5 491 5 406-85 Piteå 32 829 40 943 40 961 18 Älvsbyn 8 686 8 653 8 545-108 Totalt 87 765 83 988 83 612-376 Under 2006 minskade invånarantalet inom Sparbanken Nords verksamhetsområde med 124 personer. 2007 års siffror visar en minskning med 376 personer. 14 årsredovisning 2007 sparbanken nord
OMVÄRLDEN Svenska ränteutvecklingen Kronan gentemot dollarn och euron Börsutvecklingen, januari 2005 = 100 sparbanken nord årsredovisning 2007 15
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Redovisning för verksamhetsåret 2007 Styrelsen för Sparbanken Nord 598800-4817 får härmed avge årsredovisning för sparbankens verksamhet 2007, bankens 156:e verksamhetsår. Allmänt om verksamheten Verksamhet Bankens vision är att vi ska vara regionens egen bank och finnas mitt i människornas och företagens verklighet. Vi ska göra goda affärer och vara det naturliga och mest fördelaktiga bankalternativet. Den starka lokala anknytningen ger oss en naturlig närhet till våra kunder; hushåll, mindre och medelstora företag, kommuner och organisationer. Huvuddelen av vinsten återinvesteras i banken för att trygga kundnyttan, bankens soliditet och utveckling. En fortsatt expansion av exempelvis företagsutlåningen kräver hela tiden att banken ökar sitt egna kapital. Förenklat kan man säga att banken måste växa minst i takt med våra kunder och då speciellt våra företagskunder. Under fjolåret avsattes cirka 12 % av det framskattade rörelseresultatet till verksamhet som banken finner angelägen och ingår i begreppet FramtidsBanken. I årets vinstdisposition föreslås 8,0 mkr. Därtill kommer anslag till bankens två stiftelser. Verksamhetsområde De sex kommunerna Arjeplog, Arvidsjaur, Gällivare, Jokkmokk, Piteå och Älvsbyn utgör bankens huvudsakliga verksamhetsområde. Gällande reglemente för banken fastställdes av Finansinspektionen 2007-05-08 och därigenom har även hänsyn tagits till nya lagen om bank- och finansieringsrörelse (2004:297). Verksamheten är indelad i två regioner. Region Väst omfattande fem av våra kommuner och Region Piteå som omfattar Piteå kommun. Bankledning Bankledningen har under året bestått av Erik Hägglöv, vd, Ove Marklund, kreditchef och Kjell-Åke Nilsson, regionchef. Från den 17 september ingår också Ola Rönnqvist, företagschef och vice vd i bankledningen. I affärsledningen (ledningsgruppen) ingår förutom bankledningen även regionchef Curt Burman, informationschef Tiina Smeder och ekonomichef Karin Hövenmark. Tillträdande kreditchef Erik Sandlund ingår i ledningsgruppen från den 1 oktober. Finanschef Mattias Sandberg ingår i samma grupp från den 1 januari 2008. Sekreterare är Iriam Bjuhr. Utveckling av sparbankens verksamhet, resultat, ställning och övriga förhållanden Resultat Rörelseresultatet jämfört med föregående år minskade med 663 tkr till 100 614 tkr eller med -0,7 %. I rörelseresultatet per 2006 finns en återbetalning av moms på 13 540 tkr. Rensat från denna intäkt är rörelseresultatet 87 737 tkr för år 2006 och årets rörelseresultat har i den jämförelsen ökat med 12 877 tkr. Räntenettot skillnaden mellan intäktsoch kostnadsräntor uppgick till 194 757 tkr, en ökning med 3,9 %. Rörelsekostnaderna exklusive kreditförluster och avskrivningar uppgick till 165 901 tkr, en ökning med 9,65 %. I kostnaderna ingår årets avsättning till resultatandelssystem för personalen med 9 141 tkr inklusive löneskatt. Uppgifter om nyckeltal fem år i sammandrag som beskriver verksamheten, ställning och avkastning redovisas på sidan 22-23. Eget kapital Det sammanlagda beskattade och obeskattade egna kapitalet uppgår till 1 108 892 tkr (enl. IFRS-principer) efter föreslagen vinstdisposition. I det egna kapitalet ingår 236 089 tkr i fond för verkligt värde. Motsvarande siffror för 2006 var 1 162 384 tkr varav 365 789 tkr ingick i fond för verkligt värde. Inlåning Inlåningen från allmänheten ökade under året med 791 mkr eller 13,3 % och uppgick vid årsskiftet till 6 745 mkr. Allmänheten gottgjordes räntor med 144 mkr. Marknadsvärdet på den totalt förmedlade stocken till Swedbank Robur uppgick vid årsskiftet till 3 167 mkr, en minskning med 3,7 %. 16 årsredovisning 2007 sparbanken nord
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Historiska rummet är en tidsresa med känslor, minnen och en och annan siffra. Projektgruppen, som under 2007 samlade bankens 155 år i ett enda rum, består av tre trotjänare inom banken som alla har gått i pension: Kristina Sandberg, Eskil Persson och Anita Edelbro. Utlåning Utlåningen till allmänheten uppgick vid årets slut till 7 241 mkr, en ökning med 1 103 mkr eller 18,0 %. Krediter har dessutom förmedlats och lyfts av till Swedbank Hypotek. Totalt uppgår den förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek till 3 248 mkr, en minskning med 8,8 %. Affärsvolym Det samlade värdet av kundernas sparande, placeringar och lån i sparbanken, Swedbank Hypotek och Swedbank Robur uppgick vid årsskiftet till 23 019 mkr. Motsvarande volym 2006 uppgick till 21 497 mkr. Räknat efter affärsvolym är Sparbanken Nord den 3:e största sparbanken i landet ansluten till Sparbankernas Riksförbund. Om en jämförelse görs med alla sparbanker och alla sparbanksaktiebolag i landet oavsett om de är anslutna till Sparbankernas Riksförbund eller ej så är Sparbanken Nord 6:e största bank. Känslighetsanalys Förändring Effekt på rörelseresultatet, tkr Marknadsräntan +/-1,0 % 8 144 Placeringsmarginal +/-0,1 % 7 650 Antal anställda +/-10 st 6 488 Löneförändring +/-1,0 % 837 Övriga rörelsekostnader +/-1,0 % 822 Kreditförlustnivå +/-0,1 % 6 190 sparbanken nord årsredovisning 2007 17
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allianser och partners Sparbankernas Riksförbund Företrädare för Sparbanken Nord har under året varit aktiva inom ramen för det samarbete som sker mellan landets olika fristående och delägda sparbanker. Erik Hägglöv har deltagit i olika affärsråd. Curt Burman, Inger Fjellström, Hanna Grahn, Lisen Hallqvist, Mats Karmefjord, Kjell-Åke Nilsson, Stina Olovsson, Mattias Sandberg, Inga-Britt Tjäder, Erik Sandlund, Thomas Folkesson och Gusten Granström har inom förbundets ram arbetat med skilda projekt. Sparbanken Nord värd vid Riksförbundets årsstämma Under några soliga och varma försommardagar i början av juni genomfördes Sparbankernas Riksförbunds årsstämma i Piteå. Förutom diskussioner kring ekonomi, allianser, samarbeten och affärsutveckling bjöds de cirka 240 medverkande från landets olika sparbanker och Swedbank på en båttur, golf i midnattssol, en dagsresa till Storforsen, många goda måltider med norrbottniska läckerheter och en guidad tur i Linnés fotspår och förstås massor av musik för alla smakriktningar. Swedbank Sparbanken har ett omfattande samarbete med Swedbank och dotterbolagen Swedbank Hypotek, Swedbank Finans och Swedbank Robur. Banken har under verksamhetsåret ökat sitt innehav av aktier i Swedbank. Älvsbyhus Sparbanken Nord och Swedbank Hypotek har sedan år 2002 haft ett nära samarbete med Älvsbyhus Sveriges största småhustillverkare. Samarbetet innebär att Älvsbyhus säljare presenterar Sparbanken Nords lånevillkor för kunden inför ett husköp. Totalt berörs cirka 100 bankkontor i landet och samarbetet inkluderar såväl Swedbank som fristående och delägda sparbanker. Koordinering av samarbetet och hanteringen av byggnadslånen görs av Sparbanken Nord. Totalt har sparbankerna beviljat ca 1 800 lån med en volym på närmare 2,7 miljarder kronor under dessa år. Sparbanksrörelsens breda kontorsnät och stora kunskap inom boendefinansiering är viktiga förutsättningar i detta framgångsrika samarbete. Övriga samarbeten Under 2007 har, i likhet med tidigare år, ett samarbete skett med Piteortens försäkringsbolag omfattande förmedling av försäkringar gällande villor och fritidshus. Genom ett avtal med Folksam kan banken förmedla traditionella pensions- och kapitalförsäkringar samt sjuk- och olycksfallsförsäkringar. På motsvarande sätt kan Folksams rådgivare i länet förmedla vissa av Sparbankens tjänster till sina privatkunder. Sparbanken har sedan 2002 haft ett avtal om partnerskap inom ramen för den verksamhet som Connect Norr bedriver. Syftet med detta samarbete är att stimulera skapandet och utvecklingen av tillväxtföretag bland annat genom bildandet av regionala nätverk mellan entreprenörer, det etablerade näringslivet, professionella rådgivare och finansiärer. SNS Studieförbundet Näringsliv och Samhälle är för banken en naturlig samarbetspartner. SNS är en brobyggare mellan samhällsekonomisk forskning och samhällets beslutsfattare i näringsliv, politik, förvaltning, fackliga organisationer och medier. Stiftelser Före bankfusionen mellan dåvarande Pitedalens Sparbank och Nova Sparbank kom styrelserna i respektive bank överens om bildandet av stiftelser med ändamål som främjar utvecklingen inom Jokkmokks kommun. Stiftelserna ska erhålla kapital från Sparbanken Nord enligt en utbetalningsplan och i årets bokslut föreslås en utbetalning under 2008 på 800 tkr innebärande att därefter återstår följande utbetalningar: 800 tkr årligen 2009-2010 samt 20 mkr 2011. För utbetalningarna gäller den restriktionen att de måste vara i överensstämmelse med gällande regelverk avseende bankens möjligheter att disponera överskott i verksamheten. 18 årsredovisning 2007 sparbanken nord
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Händelser av väsentlig betydelse som inträffat under räkenskapsåret eller efter dess slut Economic Capital Nya internationella kapitaltäckningsregler började gälla fr o m 2007. Reglerna innebär att banken har möjlighet att stärka sin konkurrenskraft. Ändringarna har föregåtts av ett omfattande förberedelsearbete och innebär förändrad syn på bankernas kapitalanvändning som väl passar bankens riskprofil. För att kunna dra nytta av de nya reglerna har metoder för att mäta risker och affärstänkande vidareutvecklats och utbildningsinsatser genomförts. Sparbankernas Affärsutvecklingsbolag Under året har 34 sparbanker i landet bildat Sparbankernas Affärsutveckling AB vars uppgift är att initiera, driva och projektleda olika affärsutvecklingsprojekt. Grundtanken med bolaget är att utgöra en offensiv och framåtriktad utvecklingssatsning inom olika affärsområden som inte handläggs inom ramen för samarbetet med Swedbank AB. Bankservice Sverige Bankservice i Sverige AB är ett företag som ägs av ett antal sparbanker i landet och som Sparbanken Nord har blivit delägare i under 2007. I den emission som genomfördes tecknade banken 3 000 aktier till en summa av 3 750 000 kronor. Syftet med denna åtgärd är att vara med i utvecklingen och förändringen av kontanthanteringen i Sverige. Vi sparbanker önskar i första hand en kraftigt minskad kontanthantering och i andra hand en betydligt säkrare och tryggare kontantdistribution i alla led och mellan samtliga aktörer i marknaden. Sparbanken Nord-kortet Sparbanken Nord har sedan våren 2007 ett eget betal- och kreditkort som fungerar som komplement till det sedvanliga bankkortet med eller utan VISA-koppling. Syftet med Sparbanken Nord-kortet är att vara en betalningsreserv där en beviljad limit kan utgöra kundens reservkapital vid inköp av kapitalvaror, oväntade tandläkarbesök, utlandsresor eller liknande. Kunden erhåller sedan en månadsfaktura och avgör om betalning ska ske inom ramen för den räntefria perioden på 55 dagar eller om kredit ska nyttjas. Finansiella instrument och riskhantering I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. För att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har Sparbanken Nords styrelse som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen, den övriga finansverksamheten samt övrig riskhantering. Vad gäller hanteringen av finansiella risker se vidare not 3. Klagomål Banken har en strävan att alltid arbeta med förbättringar av bankens produkter och tjänster. En viktig del i det arbetet är att ta missnöjda kunders klagomål på största allvar. Banken har en särskild policy som behandlar detta och som särskilt påpekar vikten av att aktivt lyssna på en missnöjd kund och snabbt och sakligt utreda vad som hänt. Banken har under år 2007 liksom tidigare år haft få klagomål och de har rört sig om relativt små belopp. sparbanken nord årsredovisning 2007 19
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Medarbetare och miljö Miljö Sedan hösten 2007 tillhör Sparbanken Nord den lilla och stolta skaran av miljöcertifierade banker. Men vi har arbetat aktivt med att bidra till en bättre miljö mycket längre än så. Att vara miljöcertifierad enligt ISO 14001 innebär att ständigt driva ett förbättringsarbete. Vilken miljöpåverkan har då en bank? Alla företag påverkar miljön både direkt och indirekt. Vår verksamhet kräver exempelvis transporter och vi förbrukar både energi och andra resurser. Den största möjligheten att påverka miljön är dock indirekt, genom att uppmuntra våra kunder att nyttja Sparbanken Nords tjänster på ett miljöklokt sätt. Hälsa och friskvård I enlighet med tidigare beslutad satsning på ett strategiskt hälsoarbete har bankens egna hälsoinspiratörer genomfört ett antal aktiviteter. Aktiviteterna har belönats med olika slags morötter. En av dessa aktiviteter har bestått i att personalen, med hjälp av stegräknare, tillsammans med sin arbetsgrupp försökt komma upp i så många steg som möjligt. Tillsammans gick banken cirka 950 mil. Det motsvarar en sträcka från Gällivare till Las Vegas. För att sporra de anställda ytterligare har hälsoinspiratörerna tagit fram en Nord-klassiker. De sex etapperna i Nord-klassikern är olika idrottsevenemang, spridda i vårt verksamhetsområde. Bankens vd Erik Hägglöv gav under hösten 2006 personalen en utmaning att åka någon sträcka av skidloppet Andörjan. Den 18 februari stod 32 medarbetare på startlinjen. Tillsammans med 350 andra startande såg alla till att det blev en riktig skidfest. Vid målet fanns personal från bankens kontor i Älvsbyn som bjöd på varm saft och en bulle. En kurs med kostlära har genomförts i Piteå. Den resulterade i en viktminskning bland deltagarna på 112 kg. Banken har alltså blivit två personer lättare. Utbildning Bankens personal, på alla nivåer, har snabbt inhämtat nya kunskaper och i olika tester visat sig med beröm godkänd. Mifid, till exempel, är ett nytt EU-direktiv som tar sikte på att likforma all investeringsrådgivning inom EU-området. Här har bankens rådgivande personal genomgått utbildning under året för att möta dessa nya kunskapskrav. Totalt har banken 34 certifierade privatrådgivare, 11 certifierade företagsrådgivare samt 14 licensierade placeringsrådgivare. Placeringsrådgivarna har genomgått årlig kunskapsuppdatering med anledning av nyheter inom finansiell rådgivning, skatt, juridik, regelverk och andra närliggande områden. Förutom de kompetenskrav som myndigheterna ställer på en bank, har vi kundernas krav och förväntningar att leva upp till. Vi har under året träffat flera andra banker och dragit lärdom av det branschkollegorna kan och vet, vilket har varit inspirerande och triggat organisationen ytterligare. 20 årsredovisning 2007 sparbanken nord