ÅRSREDOVISNING 2012-01-01--2012-12-31 för Ambulanssjukvården i Storstockholm AB Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Tilläggsupplysningar 10 Noter 11 Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 1 (17)
ÅRSREDOVISNING FÖR AMBULANSSJUKVÅRDEN I STOR- STOCKHOLM AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning AISAB utför enligt avtal ambulanssjukvårdstjänster åt Stockholms läns landsting (SLL). År 2012 var AISABs nittonde verksamhetsår och det första året i bolagets femte avtalsperiod. Bolaget finns lokaliserat på sju olika ambulansstationer i länet, främst de centrala och västra delarna. Det nya avtalet innebär en utökning av verksamheten med 16 %. AISAB har under 2012 utfört 74 119 ambulansuppdrag, en mycket kraftig ökning jämfört med 2011. Det nya avtalet omfattar driften av 22 akutambulanser, en utomlänsambulans och en intensivvårdsambulans. Avtalet har utökats med en enhet och även drifttiden på befintliga enheter har utökats jämfört med 2011. AISAB utför enligt särskilt avtal transport av avlidna. Verksamhetsvolymen som utfördes under året var 3 776 uppdrag. Driften omfattar en dygnsbil och en dagbil. Även i detta avtal har verksamheten utökats jämfört med 2011. Ägarförhållanden AISAB ägs till 100 % av Landstingshuset i Stockholm AB, org.nr 556477-9378 med säte i Stockholm som i sin tur ägs till 100 % av Stockholms läns landsting, 232100-0016. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut År 2012 är det första året i en ny avtalsperiod och året har i hög grad präglats av uppgradering av organisation, fordon och material för att klara den ökade volymen uppdrag och högre graden av beredskap. Under året har 60 nya medarbetare rekryterats. Personalomsättningen har under en lång period varit mycket låg men under 2012 slutade 36 medarbetare. Ökningen beror troligen på stora förändringar i verksamheten och en ökad belastning på personalen. En ny stationsorganisation infördes från februari månad, personalens arbetsscheman har lagts om och rutiner i ambulanserna har lagts om med bl a införande av nya verktyg för triagering och kommunikationsöverföring. Ett projekt för patientstyrning till närakuter har startat i samarbete med SPC A. Nya avtal har slutits med landstinget om support av Rakelsystemet inom landstinget, hantering av CBRN-utrustning, utbildningar i särskild sjukvårdsledning samt mottagande och registrering av uppdrag inom transport av avlidna. Upphandling av en ny intensivvårdsambulans har genomförts under året med leverans under våren 2013. Den årliga investeringsvolymen ambulansfordon har ökat från 4 till 6 fordon. Under året har AISAB övergått till Preem som drivmedelsleverantör och därmed till det miljövänligare Evolution Diesel. Tvåbårsambulans för utomlänsuppdrag har startats under året, vilket innebär mindre miljöpåverkan och kortare väntetider för patienterna. Den årliga revisionen av kvalitets-, arbetsmiljö- och miljösystemen har genomförts. Revisionen STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 2 (17)
föranledde några få avvikelser som snabbt kunde åtgärdas. Arbetet med att införa patientstyrningsmodellen till geriatriska kliniker slutfördes år 2011. År 2012 har ett nytt projekt startat i syfte att införa patientstyrning till närakuter. AISAB har fortsatt arbetet med att anpassa verksamheten utifrån avtals- och kvalitetskrav. Antalet uppdrag förväntas öka även under kommande år. Samtidigt har tidsåtgången per uppdrag också ökat. Om ökningen av antalet uppdrag fortsätter måste beslut fattas om utökning av antalet ambulansenheter eller en styrning av vissa ambulansuppdrag till annan verksamhet. Omsättning, resultat och ställning 2010 2009 2008 Intäkter 178 983 144 525 138 460 133 528 128 139 Resultat efter finansiella poster 1 211 1 350 1 497 1 026 12 Balansomslutning 56 933 43 851 45 406 39 048 36 221 Avkastning på totalt kapital 2,1 % 3,3 % 3,6 % 2,6 % 1 % Antal årsarbetare 1 241 226 219 219 206 AISAB:s resultat efter finansnetto är 1 211 tkr. AISAB har därmed uppfyllt landstingsfullmäktiges resultatkrav på +700 tkr. Av bolagets totala kostnader 177 772 tkr utgör personalkostnader 135 009 tkr (76 %). AISABs soliditet är drygt 24 % år 2012. Landstinget har infört regler om att resultat utöver resultatkravet stannar i bolaget för att uppnå en soliditet på 30 %. Ett koncernbidrag motsvarande hela årets resultat har tagits upp i årsbokslutet. AISAB erhåller därefter ett aktieägartillskott om 400 tkr. En justering av avtalsersättning till 2012 års prisnivå har skett med 2,7 % från maj månad. Produktion Antalet utförda uppdrag i ambulansverksamheten var under året 74 119 (66 060), vilket är 8 059 (7 062) fler än föregående år. Uppdragen inom transport av avlidna var 3 776 (3 396), en ökning med 380 (113) uppdrag jämfört med föregående år. Kvalitetsarbete AISAB har ett systematiskt kvalitetsarbete genom avtalsuppföljning och utvecklingsavtal med beställaren och interna kvalitetssystem. Tillgänglighet och bemötande är prioriterade områden för kvalitet. Ett arbete pågår för att utveckla rutiner och analys vid hanteringen av avvikelser i syfte att förbättra erfarenhetsutbytet i verksamheten. Vidare pågår arbetet med att förbättra uppföljningen av verksamhetens mål i form av tillgänglighet och startintervall. AISAB arbetar med integrerat ledningssystem och verksamheten certifierades 2008 enligt ISO 9001. Detta gäller även arbetsmiljödelen enligt AFS 2001. Miljöledningssystemet är sedan tidigare certifierat och en periodisk revision genomfördes under året. 1 Begreppet årsarbetare definieras som summan av samtliga anställdas sysselsättningsgrad och inkluderar även anställda som är tjänstlediga och föräldralediga. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 3 (17)
Investeringar Under året har sju nya ambulansfordon köpts in. Enligt investeringsplanerna skulle sex ambulansfordon anskaffas årligen. Ett relativt nytt fordon krockades dock i början av året och blev inlöst av försäkringsbolaget. Personal AISAB har i medeltal haft 239 (224) medarbetare. Antalet har ökat jämfört med föregående år till följd av en ny ambulansenhet och utökad beredskapstid i det nya avtalet. En ny årlig medarbetarundersökning har genomförts under hösten. Den nya medarbetarundersökningen fick ett något sämre resultat än 2011. Resultatet är ändå bra med tanke på den höga andelen nyanställda och de ökade påfrestningarna på personal och organisation. Miljö Bolagets ledningssystem är miljöcertifierat enligt ISO 14001. En periodisk certifiering gjordes under sommaren 2012. Framtida utveckling Antalet uppdrag har fortsatt att öka, vilket är en anledning till utökningarna i det nya avtalet. Befolkningen i länet ökar kraftigt. Samtidigt ökar tidåtgången för varje uppdrag av olika skäl. I framtiden kommer planerade omstruktureringar att öka kraven på ambulansverksamheten ytterligare i och med att nya Karolinska Universitetssjukhuset tas i drift. Ambulansverksamhetens roll kommer att förändras med den ökande specialiseringen inom vården. AISAB arbetar på olika sätt med att anpassa kompetens, organisation, utrustning och arbetssätt till nya krav. AISAB har under 2012 startat arbetet med att införa den Akademiska ambulansen. En organisation med syftet att främja samverkan mellan lärosäten, ambulanssjukvården och forskning för att stärka patientnära forskning, utbildning och utveckling. Det nya ambulansavtalet innebär tydligare mål och krav från beställaren. Arbetet med att utveckla uppföljning och analys kommer få en ökad tyngd och resurser har tillsatts inom huvudkontoret under hösten för att förbättra statistik- och kvalitetsarbetet. Utveckling och samordning av ISO-systemen inom kvalitet, miljö och arbetsmiljö fortsätter. Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande balanserade medel (kronor): Balanserad vinst 3 367 031 Lämnat koncernbidrag -1 211 000 Aktieägartillskott 400 000 Årets resultat 1 210 953 3 766 984 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 4 (17)
Styrelsen föreslår att medlen disponeras så att i ny räkning överföres 3 766 984 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 5 (17)
Resultaträkning Not Rörelsens intäkter 11 Intäkter ambulanssjukvård och transport av avlidna 172 911 142 892 Övriga rörelseintäkter 6 072 1 633 Summa rörelsens intäkter 178 983 144 525 Rörelsens kostnader 11 Övriga externa kostnader 1-34 333-24 886 Personalkostnader 2, 12-135 009-112 112 Avskrivningar -6 008-6 097 Summa rörelsens kostnader -175 350-143 095 Rörelseresultat 3 633 1 430 Resultat från finansiella poster 3 Ränteintäkter 269 279 Räntekostnader -2 691-359 Summa resultat från finansiella poster -2 422-80 Resultat före bokslutsdispositioner 1 211 1 350 Koncernbidrag 4-1 211-1 350 Årets resultat 0 0 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 6 (17)
Balansräkning per den 31 december Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och teknisk utrustning 5 20 870 17 591 Summa anläggningstillgångar 20 870 17 591 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 186 147 Fordringar hos SLL-enheter 14 967 1 563 Övriga fordringar 14 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 1 090 1 004 Koncernkonto hos SLL 7 19 806 23 546 36 063 26 260 Summa omsättningstillgångar 36 063 26 260 Summa tillgångar 56 933 43 851 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 7 (17)
Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital 5 000 5 000 Reservfond 5 000 5 000 10 000 10 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 767 3 567 Årets resultat 0 0 Summa eget kapital 13 767 13 567 Avsättningar Avsättningar för pensioner 9 11 744 8 405 Summa avsättningar 11 744 8 405 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 7 621 3 843 Skulder till SLL-enheter 811 1 350 Övriga skulder 2 178 2 064 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 20 812 14 622 Summa kortfristiga skulder 31 422 21 879 Summa eget kapital och skulder 56 933 43 851 Ansvarsförbindelser Inga Inga Ställda säkerheter Inga Inga STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 8 (17)
Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansnetto 1 211 1 350 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 6 008 6 097 Bokfört värde utrangerade anläggningstillgångar 914 62 Förändring av avsättningar för pensioner 3 339 1 138 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 11 472 8 647 Förändring av rörelsekapital (exkl likvida medel) Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar -13 143 12 608 Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder 9 682-2 728 Förändring av rörelsekapital -3 461 9 880 Kassaflöde från den löpande verksamheten 8 011 17 389 Investeringsverksamheten Investeringar -10 201-9 068 Kassaflöde från investeringsverksamheten 5-10 201-9 068 Finansieringsverksamheten Aktieägarfinansiering Utbetalt koncernbidrag -1 350-1 500 Erhållet aktieägartillskott 185 Utdelning -200 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 550-177 Årets kassaflöde -3 740 8 144 Likvida medel vid periodens början 23 546 15 402 Likvida medel vid periodens slut 19 806 23 546 Summa disponibla likvida medel 19 806 23 546 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 9 (17)
Redovisnings- och värderingsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt allmänna råd och Bokföringsnämndens allmänna råd. Från 2012 har redovisningsprincipen för koncernbidrag ändrats. Koncernbidrag redovisas fortsättningsvis över resultaträkningen. Tidigare redovisades de direkt över balansräkningen. 2011 års resultat- och balansräkningar har justerats för att uppnå jämförbarhet. Rörelseintäkter I posten Intäkter ambulanssjukvård och transport av avlidna ingår intäkter för sålda primärtjänster dvs ambulanssjukvård och transport av avlidna. Övriga intäkter redovisas som Övriga rörelseintäkter. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Inventarier och teknisk utrustning skrivs av systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Ombyggnation hyrda lokaler Inventarier Datorer Fordon Medicinteknisk utrustning Utrustning ambulans Kommunikationsutrustning 10 år 5-10 år 3 år 5 år 5 år 5 år 3-5 år SLL-enheter Med SLL-enheter avses samtliga helägda aktiebolag och förvaltningar inom SLL. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på den löpande verksamheten, investeringsverksamheten och finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital beräknas som resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutning. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 10 (17)
NOTER Not 1 Ersättning till revisorerna Revision: Lekmannarevision 125 Ernst & Young Revisionsuppdrag 114 205 Summa 239 205 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Not 2 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner 93 602 79 565 Lagstadgad arb.giv.avg 29 167 24 576 Pensioner/amf 6 845 5 609 Övr pers.kostn 5 395 2 362 SUMMA 135 009 112 112 Varav ersättning till styrelse, VD och tidigare VD Löner 1 146 1 181 Lagstadgad arb.giv.avg 436 335 Pensioner/amf 1 014 235 SUMMA 2 596 1 751 Bolagets totala personalkostnader uppgår till 135 009 tkr (112 112 tkr). Ökning av pensionsskulden till följd av sänkning av diskonteringsräntan, 2 097 tkr, redovisas som finansiell kostnad. Kostnaden ingår dock i pensionskostnaden för VD och tidigare VD. Övriga personalkostnader omfattar bland annat måltidsersättning, reseersättning, traktamenten, utbildning, arbetskläder, företagshälsovård, friskvård och personalrepresentation. Av bolagets löner och andra ersättningar inkl sociala avgifter avser 2 596 tkr (1 751 tkr) gruppen styrelse och VD. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 11 (17)
Bolaget har rätt att säga upp VD med omedelbar verkan. Lön skall i sådant fall utgå till VD under 24 månader dock längst till pensionsåldern uppnåtts. Samordning sker med angiven uppsägningslön om högst 24 månader vid annan anställning inom SLL. Är grunden för uppsägning det förhållandet att VD grovt åsidosatt sina åligganden mot bolaget, äger VD inte rätt till ovan nämnda ersättning. Not 3 Ränteintäkter/räntekostnader Ränteintäkt koncernkonto 269 279 Räntekostnad lån SLL 0-13 Effekt av sänkning av diskonteringsräntan för pensioner -2 097 Räntekostnad pensionsskuld -588-340 Övriga räntekostnader -6-6 Räntenetto -2 422-80 Not 4 Resultat Från år 2012 redovisas lämnade koncernbidrag som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Tidigare redovisades posten direkt över balansräkningen. Not 5 Materiella anläggningstillgångar Inventarier och teknisk utrustning Ingående anskaffningsvärde 57 941 55 047 Inköp 10 201 9 068 Försäljningar och utrangeringar -1 533-6 174 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 66 609 57 941 Ingående avskrivningar -40 350-40 365 Försäljningar och utrangeringar 619 6 112 Årets avskrivningar -6 008-6 097 Utgående ackumulerade avskrivningar -45 739-40 350 Utgående planenligt restvärde 20 870 17 591 Av planenligt restvärde avser 17 958 tkr (15 088 tkr) fordon. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 12 (17)
Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror 1 027 943 Övriga upplupna kostnader 63 61 Summa 1 090 1 004 Not 7 Kassa och bank Bankkontot är en del av ett koncernvalutakonto. Huvudkontot innehas av SLL. Not 8 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reserv -fond Fritt eget kapital Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång (50 000 st aktier) 5 000 5 000 3 567 0 13 567 Utdelning -200-200 Aktieägartillskott 400 400 Årets resultat 0 0 Belopp vid årets utgång 5 000 5 000 3 767 0 13 767 Villkorade aktieägartillskott 39 715 39 715 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 13 (17)
Not 9 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Avsättningar tryggade genom kommunal borgen 11 744 8 405 Summa förpliktelser 11 744 8 405 Varav styrelseledamöter, VD och tidigare VD 2011 2011 Avsättningar 3 748 2 979 Summa förpliktelser 3 748 2 979 Av bolagets pensionsskuld avser 1 524 tkr (946 tkr) bolagets VD och 2 224 tkr (2 034 tkr) bolagets tidigare VD som gick i pension i maj 2010. I bolaget har avsättningar för pensioner (och liknande avsättningar) redovisats enligt gällande praxis och redovisningssed utifrån Tryggandelagens bestämmelser och Finansinspektionens föreskrifter. För år 2012 gäller den diskonteringsränta som fastställts av Finansinspektionen, 2,2% (3,5%).. Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala kostnader enligt avtal 4 706 3 836 Upplupen lönekostnad 4 002 2 740 Semesterlöne- och kompskuld inkl arbetsgivaravgift 7 800 5 738 Upplupen arbetsgivaravgift 2 351 2 057 Övriga förskottsbetalda intäkter och upplupna kostnader 1 953 251 Summa 20 812 14 622 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 14 (17)
Not 11 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning som avser andra förvaltningar och bolag inom SLL koncernen. Inköp 2 % 3 % Försäljning 99 % 99 % Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Not 12 Medelantal anställda Medelantal anställda Varav män Medelantal anställda Varav män Summa 241 63 % 226 63 % Medelantal anställda: Totalt betalda närvarotimmar/normal årsarbetstid Not 13 Fördelning mellan män och kvinnor i ledningsfunktioner Antal Varav män Antal Varav män Styrelsen 5 40 % 5 40 % Verkställande Direktör 1 100 % 1 100 % Ledningsgrupp 8 63 % 9 67 % STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 15 (17)
Not 15 Sjukfrånvaro 2012-01-01 12-31 2011-01-01 12-31 Total sjukfrånvaro 5,68 % 6,38 % - långtidsfrånvaro 50,80 % 61,03 % - sjukfrånvaro män 4,58 % 4,74 % - sjukfrånvaro kvinnor 7,64 % 9,98 % - anställda - 29 år 3,35 % 2,42 % - anställda 30 49 år 5,89 % 7,39 % - anställda 50 år - 5,57 % 4,45 % STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 16 (17)
Stockholm 2011-02-10 Lars Strömberg Ordförande Annelie Hedman Ledamot Rolf Karlsten Ledamot Kristina Wallentin Ledamot Sara Karlin Ledamot Tomas Buxbaum Arbetstagarrepresentant Åke Östman Verkställande direktör Jens Eriksen Arbetstagarrepresentant Vår revisionsberättelse har avgivits 2012- - Ernst & Young AB Mikael Sjölander Auktoriserad revisor Lekmannarevisorernas granskningsrapport är avgiven den 2012- - STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 17 (17)