Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post: stefan.fredriksson@vasteras.se Kopia till TÄNSTESKRIVELSE 1 (1) 2015-08-12 Dnr: 2015/442-FSN-041 Förskolenämnden Budget 2016 för förskolenämnden Ärendebeskrivning Information om budgetprocessen och årshjulet. Information om processen för att fastställa detaljbudget 2016, för både tilldelnings- och verksamhetsekonomin. Bilagor Information - Budget 2016 FSN Skickad av: Stefan Fredriksson - PGASF01
Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016
Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016
Barn- och Utbildningsförvaltningen Organisation Tilldelningsekonomi Verksamhetsekonomi
Förskolenämnden 2015 Nämndens ansvarsområde Skattemedel 853 Mkr Statsbidrag 36 Mkr FSN 960 Mkr Föräldraavgifter 71 Mkr FSN Tilldelningsekonomi FSN Verksamhetsekonomi Utanför nämnden beslut Riktade medel 16 Mkr Gem. förv.adm 11 Mkr 65% Kommunal utförare 604 Mkr 35% 0% Fristående utförare 323 Mkr Annan kommun 3 Mkr
Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget
Tilldelningsekonomin - Budget Budgetram från Kfm Fullmäktiges uppdrag Satsningar o rationaliseringar Barn- och eleversättningar Riktade satsningar och utvecklingsmedel Budgetdirektiv verksamhetsekonomin Bilagor Ersättningstabeller Finansiering central förvaltning
Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget
Budgetprocess - Verksamhetsekonomi PLANERING BERÄKNINGAR BUDGET- MÖTEN MED EC BUDGET KLAR BUDGET BESLUTAD Principer Tidplan Riktlinjer/ Information Barn- och Elevuppgifter, VT/HT Bemanningsplanering/Personalbudget Hyror Övriga kostnader Ersättningsnivåer antagna av nämnd Avstämning Ekonom, VC, EC Resultatkrav Lägesrapport nämnd SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DECEMBER Budgetprocess - Skolverksamheter ANUARI
Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget
Årshjul Månadsrapport Bokslut december januari Månadsrapport november februari Månadsrapport oktober Budget mars Månadsrapport Månadsrapport september april Tertial och prognos augusti juli juni maj Tertial och prognos Månadsrapport Månadsrapport
Rapportering centralt Antal barn och elever inskrivna på enheten Förskolechefer och rektorer träffar verksamhetschef och ekonomer Statistik och resursfördelning 19/10 15/9 Avstämning per enhet av verksamhetschefer och ekonomer 16/10 Statistik och resursfördelning 18/9 3/10 Sista dag att hantera fakturor Ekonomisk analys av verksamhetschefer och ekonomer 15/10 Antal barn och elever Inskrivna på enheten 5/10 Underlag till vikariedebiteringen 12/10 8/10 Avvikelserapportering från förskolechefer och rektorer till verksamhetschef och ekonom 10/10 9/10 Ekonomisystemet stänger perioden september Månadsrapport oktober Lönelistan Ekonomirapport
Syftet med ekonomiredovisning Uppföljning Vad HAR hänt? Redovisning till: -Uppdragsgivare - Ledning o styrelse - Kommuninvånare - Övriga intressenter Beslut Vad SKA hända? Underlag för: -Omprövning - Anpassning intäkt/kostnad -Utveckling Styrning
Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016
Kfm:s ramtilldelning för 2016 Förskolenämnden Skattemedel Barn/Elever Andel fristående utförare - Ram 2015 853,0 Mkr 7.657 34% - Avgår tillf. Medel -0,2 Mkr - Pris- o löneökningar +19,4 Mkr - Rationaliseringskrav -5,1 Mkr - Ökat barnantal +17,4 Mkr +199 - Ram 2016 884,5 Mkr 7.856 34% - Investeringsram (Inventarier) (+31,5 Mkr) 2,0 Mkr
BUF Budgetunderlag, omprioriteringar Strategi Staden: Kärvt ekonomiskt läge 2016 Hantera befintliga obalanser inom nämndernas ram Inte minska personaltätheten i förskola o skola Besparingar riktas mot nämndernas övriga verksamheter Ev. nya medel: Gå till kvalitetsförbättringar Förslag Omprioritering av 45 Mkr Konkreta förslag, per verksamhet Viss omfördelning av rammedel mellan nämnderna
Nämndernas besparingar 2016 FSN GSN UAN BUF Besparingar Fritid o förebyggande -1,5-5,5-7,0 Arbetsmarknad -15,0-15,0 Utv.medel/Gem. förv. -1,6-3,1-2,8-7,5 Basverksamhet o IDA -2,0-3,5-1,0-6,5 Skolskjuts -1,5-0,5-2,0 Vuxenutbildning -7,0-7,0 Sparkrav BUF -5,1-13,6-26,3-45,0 Tillskott Gsk år 7-9 +14,0 Ramjustering 2016-5,1 +0,4-26,3-31,0
Utveckling 2011-2014 - FSN Mkr 2012 2013 2014 2015 Pr. Tilldelning (f.d. nämnden) +41,1 +6,4 +27,2 +3,0 Verksamhet (f.d. proaros) -33,5-1,1-10,0-5,0 +7,6 +5,3 +17,2-2,0 Prognos 2015, Verks.ekonomin Förskola Ped.omsorg TOTALT Verksamhetsområde: -5,0 +/-0-5,0
Rammedel 2016 - Budget Förskolenämnden Mot 2015 Direkta barn- Förskola 860 Mkr 97% ersättningar +34,2 Mkr Riktade medel 14 Mkr 2% -2,8 Mkr Gem förv.adm/ 10 Mkr 1% + 0,1 Mkr nämnd 884 Mkr +31,5 Mkr Spec. riktade medel: Fritid o förebyggande 11 Mkr Förskoleskjutsar 2 Mkr Utvecklingsmedel 1 Mkr 14 Mkr
Budget 2016 BUF Kommunal finansiering Omprioriteringar / besparingar 45 Mkr Statlig finansiering Riktade medel för kvalitetshöjning
Sparkrav 45 Mkr Ansvar för att leda besparingsarbetet och fortlöpande rapportera status: Per-Inge Hellman 7 Mkr Fritid o förebtyggande Göran Thunberg 15 Mkr Arbetsmarknad Stefan Fredriksson 3 Mkr Utv.medel: RÄV o mindre projekt Stefan Fredriksson 2 Mkr Budgetreserv o effektivisering förv.enheterna Lars-Erik Lund 2,5 Mkr Expectrum Bengt Karlsson 4 Mkr Förskola/Grundskola/Gymnasium (OH, ext köp mm) an Lindblom 2,5 Mkr IDA/Skolgemensamt stöd Stefan Zangelin 2 Mkr Skolskjuts (+ 3 Mkr underbudgetering skolskjuts) enny Twana/ Bengt Larsson 7 Mkr Vuxentubildning
Uppskattning nya statsbidrag, Västerås 2015 2016 Förskola - Mindre barngrupper 6,2 Mkr 12,5 Mkr - Löneökning förskollärare - ca 5-10 Mkr
Kfm beslut Budget 2016 17 jun INFORMATION Tilldelningsbudget BU FSN 12 aug Nämnd FSN 26 aug ÖVERLÄGGNING Tilldelningsbudget BU FSN 16 sep Nämnd FSN 30 sep BESLUT Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. BU FSN 7 okt Nämnd FSN 21 okt Budgetavstämning till KS 16 okt Tidplan Budget 2016
Tidplan Budget 2016, forts. INFORMATION Verksamhetsbudget BU FSN Nämnd FSN ÖVERLÄGGNING Verksamhetsbudget BU FSN Nämnd FSN 28 okt 11 nov 25 nov 9 dec BESLUT Verksamhetsbudget BU FSN an -16 Nämnd FSN an -16
Budget 2016 Sammanfattning Ramökning +31 Mkr Ökat antal barn (+199 st, +2,6%) Inte minska personaltätheten i skola och förskola Besparingar i övriga verksamheter Omprioritering 45 Mkr hela BUF Sparåtgärder definierade Fortlöpande uppföljning, säkerställa besparingen Statlig finansiering Medel för kvalitetsökning Tidplan Okt Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. an- 16 Verksamhetsbudget