Årsredovisning 2013-09-01 2014-08-31

Årsredovisning 2013-09-01 2014-08-31

Innehåll Förvaltningsberättelse Sid 4 Flerårsöversikt Sid 5 Förslag till vinstdisposition Sid 5 Resultaträkning Sid 5 Balansräkning tillgångar Sid 6 Balansräkning eget kapital och skulder Sid 7 Kassaflödesanalys Sid 8 Tilläggsupplysningar Sid 9 Noter Sid 10 Definitioner av nyckeltal Sid 10 1 Leasingavtal Sid 10 2 Ersättning till revisorer Sid 11 3 Anställda och personalkostnader Sid 11 4 Avskrivningar och nedskrivningar Sid 12 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Sid 12 6 Bokslutsdispositioner Sid 12 7 Skatt på årets resultat Sid 12 8 Inventarier, verktyg och installationer Sid 12 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sid 12 10 Aktier och andelar, omsättningstillgångar Sid 13 11 Förändring av eget kapital Sid 13 12 Obeskattade reserver Sid 13 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sid 13 14 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Sid 13 15 Likvida medel Sid 13 Underskrift Sid 14 Revisionsberättelse Sid 15 3

Förvaltningsberättelse Verksamhet mot större åtaganden och då främst mot de större kommunala M3 Bygg, som bildades år 2000, arbetar med entreprenad- och privata fastighetsägarna. verksamhet inom byggbranschen med inriktning mot ombyggnad av bostäder och lokaler samt stambyten. Förfrågningar på renoveringar av miljonprogrammets bostadsbestånd förväntas fortsatt vara högt en längre tid Vi har under verksamhetsåret 2013-2014 fortsatt vår positiva utveckling med en volym som överstiger vårt mål och är den framöver, där framförallt hela områden måste lyftas och de allt högre krav som ställs avseende energieffektiviseringar. högsta i bolagets historia. Resultatmässigt redovisar vi ett av Marknaden inom butiks- och lokalombyggnader är stabil, våra bättre år vilket är i linje med vårt årliga mål. Bolaget har där fastighetsägarnas kontinuerliga behov bedöms vara likvär- alltid varit mån om sin personal vilket bland annat innebär att en diga med föregående år. Vi ser en potential framöver med en del av resultatet betalas ut som vinstdelning om vi når över ett utökning av kundbasen för att skapa ytterligare tillväxt. fastställt resultatmål. Restaurering och ombyggnad av kulturminnesmärkta Organisationen har fortsatt att utvecklas under året för att byggnader kräver bred kompetens och lång erfarenhet då möta den högre volymen och ökade komplexiteteten i våra kraven är stora. Vi har under ett flertal år satsat inom detta projekt. För att möta våra allt fler större projekt har utveck- segment och skapat oss bra referenser. Marknaden är delvis ling skett av vår projektorganisation och dess stödjande funk- begränsad men långsiktigt och mindre konjunkturkänslig. tioner. Projektfördelningen mellan våra prioriterade områden, Marknaden för byggservice är stor och uppvisar bra kontinuitet inom våra två affärsområden, följer vår långsiktiga planering och vi har valt att i första hand inrikta oss mot försäkringsbolag där framförallt bostadsombyggnaderna driver tillväxten. Med och våra befintliga kundsegment. vårt bibehållna fokus på våra prioriterade områden skapar vi en stark konkurrenskraft och trygghet för framtiden. Utbudet och förfrågningar av samverkansentreprenader bedöms öka ytterligare mot både lokal- och bostadsombyggnad samt stambyten, då behovet att hitta en trygg och Resultat Med en professionell partner tidigt i processen blir viktigare för våra likvärdig genomsnittlig projektmarginal som kunder och deras värdeskapande. föregående år och med en volymtillväxt har resultatet förbättrats jämfört med föregående år. Framtida utveckling För kommande räkenskapsår bedömer vi att omsättningen Marknad Ombyggnad av bostäder och stambyten förväntas ha en fortsatt positiv utveckling då behovet är stort inom Storstockholm som region. Vi upplever en förskjutning från renodlade stambyten 4 kommer att bli likvärdig med ett förbättrat resultat.

Flerårsöversikt TSEK 2013/2014 2012/2013 2011/2012 2010/2011 2009/2010 Nettoomsättning 439 535 398 413 338 306 289 556 277 252 Resultat efter finansiella poster 12 295 10 768 12 594 6 343 3 562 Nettomarginal (%) 3 3 4 2 1 Balansomslutning 98 763 106 155 65 042 59 890 45 880 Soliditet (%) 28 21 36 24 28 Avkastning på eget kapital (%) 50 60 66 43 26 Avkastning på totalt kapital (%) 12 13 20 12 7 Kassalikviditet (%) 145 133 171 137 148 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst Disponeras så att: Till aktieägare utdelas (1 400 kr per aktie) i ny räkning överföres Resultaträkning 9 089 658 9 421 068 18 510 726 7 000 000 11 510 726 18 510 726 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet såsom väsentliga investeringar, försäljning eller avveckling. Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. Not 2013/2014 2012/2013 Nettoomsättning 439 534 712 398 412 819 Övriga rörelseintäkter 51 702 87 283 439 586 414 398 500 102 Rörelsens kostnader Material och köpta tjänster -359 883 797-326 908 320 Övriga externa kostnader 1, 2-10 755 462-9 069 981 Personalkostnader 3-56 876 622-52 042 581 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-82 361-187 952-427 598 242-388 208 834 Rörelseresultat 5 11 988 172 10 291 268 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 350 010 486 095 Räntekostnader och liknande resultatposter -43 372-9 139 306 638 476 956 Resultat efter finansiella poster 12 294 810 10 768 224 Bokslutsdispositioner 6 0-3 894 000 Resultat före skatt 12 294 810 6 874 224 Skatt på årets resultat 7-2 873 742-1 944 809 Årets resultat 9 421 068 4 929 415 5

Balansräkning tillgångar Not 2014-08-31 2013-08-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 8 18 899 101 260 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 36 686 278 53 535 152 Fordringar hos koncernföretag 3 148 749 2 440 869 Övriga fordringar 12 085 294 699 Upparbetad ej fakturerad intäkt 22 861 000 13 577 000 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 731 588 1 241 059 63 439 700 71 088 779 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 10 5 000 000 0 Kassa och bank 30 304 598 34 965 238 Summa omsättningstillgångar 98 744 298 106 054 017 Summa tillgångar 98 763 197 106 155 277 6

Balansräkning eget kapital och skulder Not 2014-08-31 2013-08-31 Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 500 000 500 000 Reservfond 20 000 20 000 520 000 520 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 9 089 658 9 160 244 Årets resultat 9 421 068 4 929 415 18 510 726 14 089 659 Summa eget kapital 19 030 726 14 609 659 Obeskattade reserver 12 10 390 000 10 390 000 Avsättningar Garantiavsättningar 1 300 000 1 300 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 30 425 160 31 382 966 Aktuella skatteskulder 1 182 373 1 499 627 Övriga skulder 6 151 836 6 853 571 Fakturerad men ej upparbetad intäkt 9 400 000 21 814 000 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 20 883 102 18 305 454 Summa kortfristiga skulder 68 042 471 79 855 618 Summa eget kapital och skulder 98 763 197 106 155 277 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

Kassaflödesanalys Not 2013/2014 2012/2013 12 294 810 10 768 224-121 002-340 337-3 190 996-632 527 8 982 812 9 795 360 7 852 442-40 851 436-11 495 894 40 671 732 5 339 360 9 615 656 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 14 Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 4 000 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0 53 086 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 57 086 Utbetald utdelning -5 000 000-8 000 000 Årets kassaflöde 339 360 1 672 742 Likvida medel vid årets början 34 965 238 33 292 496 Likvida medel vid årets slut 35 304 598 34 965 238 Finansieringsverksamheten Likvida medel vid årets början 8 15

Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och med Skatter tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas Bokföringsnämnden. avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens förändringar i uppskjuten skatt. I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Avsättningar Vägledning för redovisning av avsättningar har hämtats från Redovisning- Pågående entrepenadarbeten och liknande srådets rekommendation RR 16. Som avsättning har redovisats Företaget vinstavräknar utförda tjänsteuppdrag på löpande räkning i den förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret takt arbetet utförs, i enlighet med huvudregeln i BFNAR 2003:3. eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, tas i balansräkningen upp till eller sannolika till sin förekomst men oviss till belopp eller till den tidpunkt det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete och redovisas i posten då de ska infrias. upparbetad ej fakturerad intäkt. Företaget vinstavräknar, i enlighet med huvudregeln i BFNAR 2003:3, utförda tjänsteuppdrag med fast pris i takt med att arbetet utförs, sk Koncernförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till SBV Fastighets AB, org nr 556595-1315. successiv vinstavräkning. Vid beräkning av upparbetad vinst har färdigställandegraden beräknats som nedlagda utgifter per balansdagen i Det överordnande moderföretaget SBV Holding AB, organisationsnum- relation till de totalt beräknade utgifterna för att fullgöra uppdraget. mer 556799-5237 med säte i Stockholm upprättar koncernredovisning. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. 9

Noter Definition av nyckeltal Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatter. Nettomarginal (%) Resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättning. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat genomsnittligt eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kapital (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittlig balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. 1 Leasingavtal Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till 1.406.978 kronor. Föregående års leasingkostnader uppgick till 1.243.440 kronor. 10

2 Ersättning till revisorer Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. 2013/2014 2012/2013 Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag 176 639 91 190 Skatterådgivning 4 190 25 350 180 829 116 540 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2013/2014 2012/2013 Kvinnor 4 6 Män 76 74 80 80 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 1 190 338 1 023 532 Övriga anställda 37 851 714 34 954 528 39 042 052 35 978 060 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 203 114 125 385 Pensionskostnader för övriga anställda 3 410 852 2 954 035 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 12 715 129 11 534 115 16 329 095 14 613 535 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 55 371 147 50 591 595 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0% 0 % Andel män i styrelsen 100% 100 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 17% 17 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 83% 83 % 11

4 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 20 % Inventarier och verktyg 20 % 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag 2013/2014 2012/2013 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen 0,00% 0,01 % Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 0,07% 0,11 % 6 Bokslutsdispositioner 2013/2014 2012/2013 Avsättning till periodiseringsfond 0-2 400 000 Lämnade koncernbidrag 0-1 494 000 0-3 894 000 7 Skatt på årets resultat 2013/2014 2012/2013 Aktuell skatt -2 873 871-1 944 870 Skatt från tidigare år 129 61-2 873 742-1 944 809 8 Inventarier, verktyg och installationer 2014-08-31 2013-08-31 Ingående anskaffningsvärden 1 927 241 1 977 241 Försäljningar/utrangeringar 0-50 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 927 241 1 927 241 Ingående avskrivningar -1 825 981-1 688 028 Försäljningar/utrangeringar 0 49 999 Årets avskrivningar -82 361-187 952 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 908 342-1 825 981 Utgående redovisat värde 18 899 101 260 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-08-31 2013-08-31 Förutbetald försäkring 66 325 289 524 Upplupna räntor 203 363 321 080 Övriga förutbetalda kostnader 461 900 407 810 Upplupna intäkter 0 222 645 731 588 1 241 059 12

10 Aktier och andelar, omsättningstillgångar Anskaffn.värde Bokfört värde Marknadsvärde Namn Räntefondkonto SHB 5 000 000 5 000 000 5 140 329 5 000 000 5 000 000 5 140 329 11 Förändring av eget kapital Antal aktier: 5 000 Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 500 000 20 000 9 160 244 4 929 415 Disposition enligt beslut av årets årsstämma 4 929 415-4 929 415 Utdelning -5 000 000 Årets resultat 12 294 939 Belopp vid årets utgång 500 000 20 000 9 089 659 12 294 939 12 Obeskattade reserver 2014-08-31 2013-08-31 Periodiseringsfond vid 2010 års taxering 2 790 000 2 790 000 Periodiseringsfond vid 2011 års taxering 1 200 000 1 200 000 Periodiseringsfond vid 2012 års taxering 800 000 800 000 Periodiseringsfond vid 2013 års taxering 3 200 000 3 200 000 Periodiseringsfond vid inkomstår 2013 2 400 000 2 400 000 10 390 000 10 390 000 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014-08-31 2013-08-31 Upplupna lönekostnader 10 704 663 9 439 214 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 273 439 155 240 Upplupna kostnader pågående och slutförda projekt 9 905 000 8 711 000 20 883 102 18 305 454 14 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2014-08-31 2013-08-31 Avskrivningar 82 361 187 952 Rearesultat vid försäljning av anläggningstillgångar 0-7 209 Avsättning garanti 0-200 000 Upplupen ränta -203 363-321 080-121 002-340 337 15 Likvida medel 2014-08-31 2013-08-31 Kassa och bank 30 304 598 34 965 238 Finansiella instrument under kortfr. placeringar 5 000 000 0 35 304 598 34 965 238 13

STOCKHOLM DEN 13 FEBRUARI 2015 Per Lundin, ordförande Jan skägg Ted Biverud Thomas Erdhage Johan Lindberg, Verkställande direktör REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har lämnats den 17 februari 2015. Mikael Fredstrand Auktoriserad revisor 14

M3 Bygg AB Dialoggatan 1 Tel 08-556 219 00 E-post info@m3bygg.se Org nr 556586-4286 SE-141 75 Kungens Kurva Fax 08-556 219 29 Webb m3bygg.se