ÅRSREDOVISNING FÖR SELFHELPKLINIKEN GÄVLEBORG AB

Transkript

1 Bolag Selfhelpkliniken Gävleborg AB Org nr ÅRSREDOVISNING FÖR SELFHELPKLINIKEN GÄVLEBORG AB Årsredovisningen omfattar Sida Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Förändringar i eget kapital Kassaflödesanalys Noter 1

2 Bolag Selfhelpkliniken Gävleborg AB Org nr ÅRSREDOVISNING FÖR SELFHELPKLINIKEN GÄVLEBORG AB Styrelsen och verkställande direktören för Selfhelpkliniken Gävleborg AB avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret : Bolaget har sitt säte i Söderhamn Förvaltningsberättelse VERKSAMHET Selfhelphelpkliniken Gävleborg AB är ett behandlingshem beläget i Norrala, södra Hälsingland. Vår målgrupp är kemiskt beroende (alkohol, narkotika och beroendeframkallande läkemedel) män och kvinnor över 18 års ålder. Vi har en separat abstinensbehandling på behandlingshemmet. På behandlingssidan bedriver vi alkohol och drogbehandling i 12- steg. Vår behandlingsideologi baseras helt på AA:s Tolvstegsprogram. Vi arbetar också mot en helt annan målgrupp inom hälso- och sjukvård Det är en separat avlastningsavdelning för medicinskt färdigbehandlade patienter. Där länets sjukhus köper vårdplatser i väntan på att kommunen tar över ansvaret för dessa patienter. På Selfhelpkliniken Gävleborg AB arbetar medicinsk personal som undersköterskor, sjuksköterskor och läkare. På behandlingssidan arbetar Alkohol- och drogterapeuter och behandlingspedagoger. VIKTIGA FÖRHÅLLANDEN OCH VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET OCH EFTER DESS SLUT Under året har Selfhelpkliniken Gävleborg AB utvecklats positivt och hållit en god ekonomisk stablitet och soliditet. Patientbeläggningen har legat på en stabilt hög nivå under hela året. Selfhelp har under hösten inlett ett samarbete med andra HVB-hem inom Team Olivia. Vi har valt att samverka i en vårdkedja för att kunna erbjuda en komplett vårdlösning för remittenter och patienter. En gemensam marknadsplan är upprättad. Från den 1 januari 2015 ingår bolaget i en momsgrupp ( ) där moderbolaget Team Olivia AB, org nr , är kommittent och dotterbolagen kommissionärer. Detta innebär att Selfhelpkliniken Gävleborg AB bedriver verksamhet för Team Olivia AB s räkning och vid årets slut överförs hela kommissionärens resultat till kommittenten. FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING SAMT VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Selfhelpkliniken ska under kommande år renodla sin verksamhet mot enbart män. (Kvinnobehandling på Säviq Kvinnobehandling, Ulfshyttan) Idag har vi blandad behandling med både män och kvinnor. Detta med start under hösten Detta skulle kunna komma innebär en lägre beläggning, men är föga troligt då vi istället får plats för flera män Vi kommer tillsammans med övriga bolag i Vårdkedjan satsa på en del gemensamma marknadsaktiviteter under ICKE-FINANSIELLA UPPLYSNINGAR Vidtagna åtgärder om jämställdhet, arbetsmiljö och kompetensutveckling Information om företagets policy i fråga om anställnings- och arbetsvillkor 2

3 Bolag Selfhelpkliniken Gävleborg AB Org nr OMSÄTTNING, RESULTAT, FINANSIELL STÄLLNING KSEKKOMSÄTTNING, RESULTAT, FINANSIELL STÄLLNIN Nettoomsättning x x x x x Rörelseresultat x x x Resultat efter finansiella poster x x x x x Balansomslutning x x Soliditet x x x x FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat 100 Årets resultat Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: 150 I ny räkning balanseras 150 Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till nedanstående resultat- och balansräkning, kassaflödesanalys och förändring eget kapital. Alla belopp uttrycks i tusentals svenska kronor där ej annat anges. Uppgifter inom parentes avser föregående år om inte annat anges. 3

4 Org nr 556- Resultaträkning KSEK Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Räkenskapsåret Not Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Inköpta varor och tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar, Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från andra finansiella anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster 500 Bokslutsdispositioner Resultat till kommittent Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

5 Org nr 556- Balansräkning KSEK Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Övriga immateriella anläggningstillgångar Summa Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Förbättringsutgifter på annans fastighet Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa Finansiella anläggningstillgångar Andelar hos koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Andra långfristiga fordringar Uppskjutna skattefordringar Summa Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristig placering Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 Org nr 556- Balansräkning, forts. KSEK Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (xxxxx aktier) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Pensionsavsättningar Uppskjutna skatteskulder Summa avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Checkräkningskredit Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser 400 6

7 Org nr 556- Förändring eget kapital KSEK Bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Summa eget kapital Not Aktie kapital Reservfond Årets resultat Eget kapital Årets resultat Vinstdisposition Erhållet aktieägartillskott Eget kapital Eget kapital Årets resultat Vinstdisposition Erhållet aktieägartillskott Eget kapital

8 Org nr 556- Kassaflödesanalys KSEK Räkenskapsåret Not Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för icke kassaflödespåverkande poster Avskrivningar Realisationsresultat Förändring avsättning Erhållen ränta Erhållen utdelning Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapitalet Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Ökning/minskning av kundfordringar Ökning/minskning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av leverantörsskulder Ökning/minskning av kortfristiga skulder Summa förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Köp av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Köp av immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Förändring av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av skuld Lämnat koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten 100 Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 8

9 Org nr 556- Redovisningsprinciper och noter NOT REDOVISNINGSPRINCIPER Från och med räkenskapsåret 2014 upprättas årsredovisningen med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2) och BFNAR 2012:1 (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3s kapitel 35, vilket bland annat innebär att jämförelsetalen för 2013 har räknats om och att omräknade jämförelsetal presenteras i samtliga räkningar och noter. Övergången till K3 har inte gett någon effekt för bolaget. Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar består främst av licenser. Dessa redovisas till ursprungligt anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar består av utvecklingskostnader som är direkt hänförliga till utveckling och testning av identifierbara och unika programvaruprodukter för verksamheten. Aktiveringsmodellen tillämpas för internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar. Avskrivningstiden sker linjärt över förväntad nyttjandeperiod. Bedömd nyttjandeperiod för samtliga immateriella tillgångar uppgår till 5 år. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Varje del av en materiell anläggningstillgång med ett anskaffningsvärde som är betydande i förhållande till tillgångens sammanlagda anskaffningsvärde skrivs av separat. Inga avskrivningar görs på mark. Avskrivningar, för att fördela deras anskaffningsvärde ner till det beräknande restvärdet över den beräknande nyttjandeperioden, görs linjärt enligt följande: Byggnader Komponenter ingående i byggnader Förbättringsutgifter på annans fastighet Inventarier, verktyg och installationer år år Kortaste av kontraktets längd och bedömd nyttjandeperiod 3-5 år Direkt avskrivning Inventarier av mindre värde det vill säga understigande 0,5 basprisbelopp samt treårsinventarier kostnadsförs direkt, exempelvis datorer. Nedskrivningsprövning av icke finansiella anläggningstillgångar Tillgångarnas restvärden och nyttjandeperiod prövas per varje balansdag och justeras vid behov. Om indikation om värdenedgång har identifierats för materiella anläggningstillgångar eller immateriella anläggningstillgångar, beräknas ett återvinningsvärde för tillgången. En nedskrivning görs med det belopp varmed tillgångens redovisade värde överstiger dess återvinningsvärde. Återvinningsvärdet är det högre av tillgångens verkliga värde minskat med försäljningskostnader och dess nyttjandevärde. Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar, som inte är finansiella instrument, tas upp till belopp som motsvarar utgifterna för tillgångens förvärv (anskaffningsvärdet). finansiella anläggningstillgångar utgörs av aktier i dotterbolag. Finansiella Instrument Finansiella instrument är varje form av avtal som ger upphov till en finansiell tillgång, finansiell skuld eller ett eget kapitalinstrument i ett annat företag. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar på tillgångssidan, likvida medel, kundfordringar, innehav i bostadsrätter och ägarlägenheter, kapitalförsäkringar samt lånefordringar. Bland skulder återfinns leverantörsskulder och låneskulder. Finansiella instrument redovisas enligt BFNAR 2012:1,11 kap, vilket innebär att de redovisas till anskaffningsvärdet. En finansiell tillgång eller skuld tas upp i balansräkningen när bolaget blir part till instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet förfaller eller bolagets kontroll upphör. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Kundfordringar och övriga fordringar 9

10 Org nr 556- Omsättningstillgångar utgörs av korta fordringar såsom kundfordringar, fordringar hos koncernföretag, skattefordran, övriga fordringar samt förutbetalda kostnader och upplupna intäkter. Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Kassa och Bank Bolaget ingår i Team Olivias koncernkontostruktur där positivt saldo redovisas som fordran på koncernen och ett negativt saldo redovisas som en skuld till koncernen. Låneskulder, leverantörsskulder och övriga skulder Korta skulder utgörs av leverantörsskulder, låneskulder, skatteskulder, skulder hos koncernföretag, övriga skulder samt förutbetalda intäkter och upplupna kostnader. Skulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas. Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar Bedömning görs per varje balansdag om ett nedskrivningsbehov föreligger för en finansiell tillgång. En finansiell tillgång har ett nedskrivningsbehov och skrivs ned om det finns objektiva bevis för ett nedskrivningsbehov till följd av att en eller flera händelser inträffat efter det att tillgången redovisats första gången och att denna händelse har inverkan på de uppskattade framtida kassaflödena. Nedskrivningen beräknas som skillnaden mellan tillgångens redovisade värde och nuvärdet av uppskattade framtida kassaflöden diskonterade till den finansiella tillgångens ursprungliga effektiva ränta. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod och utgår från rörelseresultatet. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar med dels en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten dels är utsatta för en minimal risk. Aktuell och uppskjuten skatt Periodens skattekostnad omfattar aktuell och uppskjuten skatt. Den aktuella skattekostnaden beräknas på basis av de skatteregler som är beslutade på balansdagen. Uppskjuten skatt redovisas, enligt balansräkningsmetoden, på alla temporära skillnader som uppkommer mellan det skattemässiga värdet på tillgångar och skulder och deras redovisade värde. Uppskjuten skatt beräknas med tillämpning av skattesats som har beslutats eller aviserats per balansdagen, och som förväntas gälla när den berörda uppskjutna skattefordran realiseras eller den uppskjutna skatteskulden regleras. Uppskjutna skattefordringar på underskottsavdrag redovisas i den omfattning det är troligt att framtida skattemässiga överskott kommer att finnas tillgängliga, mot vilka underskotten kan utnyttjas. Uppskjutna skattefordringar och skulder kvittas när det finns legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder, de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatter debiterade av en och samma skattemyndighet och avser antingen samma skattesubjekt eller olika skattesubjekt och det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. Ersättning till anställda Företaget har olika planer för ersättningar efter avslutad anställning, förmånsbestämda och avgiftsbestämda pensionsplaner. En avgiftsbestämd pensionsplan är en pensionsplan enligt vilken företaget betalar fasta avgifter till en separat juridisk enhet. Företaget har inte några rättsliga eller informella förpliktelser att betala ytterligare avgifter om denna juridiska enhet inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till anställda som hänger samman med de anställdas tjänstgöring under innevarande eller tidigare perioder. Bolagets resultat belastas för kostnader i takt med att de anställdas pensionsberättigade tjänster utförts. En förmånsbestämd pensionsplan är en pensionsplan som anger ett belopp för den pensionsförmån en anställd erhåller efter pensionering, vanligen baserat på en eller flera faktorer, såsom ålder, tjänstgöringstid och pensionsgrundande lön. Företaget bär i allt väsentligt risken att ersättningarna kommer att kosta mer är förväntat, så kallad aktuariell risk. De förmånsbestämda pensionsplaner som finns i företaget redovisas enligt förenklingsreglerna i kapitel 28 i BFN AR 2012:1, vilket innebär att de redovisas som avgiftsbestämda planer i företaget. Bolaget redovisar således båda planerna som avgiftsbestämda planer. De pensionsförpliktelser vars värde är beroende av värdet på en kapitalförsäkring, redovisas till kapitalförsäkringens redovisade värde. Försäljning av tjänster För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är hänförlig till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete utförs. Hyresintäkter Hyresintäkter redovisas linjärt. Ränteintäkter Ränteintäkter intäktsredovisas med tillämpning av effektivräntemetoden Leasing 10

11 Org nr 556- Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella klassificeras som operationella leasingavtal. Betalningar som görs under leasingtiden (efter avdrag för eventuella incitament från leasegivaren) kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. NOT VIKTIGA UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR Företaget har gjort bedömningen att inget väsentligt finns att redovisa som har betydande effekt på resultatet NOT NETTOOMSÄTTNINGENS FÖRDELNING Nettoomsättningen per verksamhetsgren enligt följande: Summa NOT ERSÄTTNINGAR TILL REVISORER PWC Revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Skatterådgivning Övriga tjänster Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på företagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. NOT ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader Styrelseledamöter, verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Övriga anställda Löner och andra ersättningar (varav tantiem) Sociala avgifter (varav pensionskostnader) Löner och andra ersättningar (varav tantiem) Sociala avgifter (varav pensionskostnader) ( ) ( ) ( ) ( ) Totalt Ersättning och förmåner Verkställande direktör och ledande befattningshavare har månaders ömsesidig uppsägningstid. Vid uppsägning från arbetsgivarens sida utgår även ett avgångsvederlag. För verkställandedirektör motsvarar detta månadslöner, för övriga ledande befattningshavare är avgångsvederlaget reglerat till att motsvara mellan och månadslöner. Avräkning sker mot eventuell annan framtida ersättning. Medelantal anställda Medelantal anställda Varav kvinnor Medelantal anställda Varav kvinnor Styrelseledamöter Verkställande direktör och övriga ledande befattningshavare Totalt Könsfördelning Antal på balansdagen Varav kvinnor Antal på balansdagen Varav kvinnor Sverige NOT RESULTAT FRÅN ANDELAR I KONCERNFÖRETAG Utdelningar 11

12 Org nr 556- NOT ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Räntor 100 Övrigt NOT RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Räntor Övrigt NOT BOKSLUTSDISPOSITIONER Periodiseringsfond Överavskrivningar NOT INKOMSTSKATT Aktuell skatt Aktuell skatt på årets resultat Summa aktuell skatt Uppskjuten skatt Summa Uppskjuten skatt Summa Inkomstskatt Resultat före skatt Inkomstskatt beräknad enligt gällande skattesats (22 %) Skatteeffekter av: - Ej skattepliktiga intäkter - Ej avdragsgilla kostnader Skattemässiga underskott för vilka ingen uppskjuten skattefordran redovisats Utnyttjande av förlustavdrag som tidigare inte redovisats Justering avseende tidigare år Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond Övriga justeringsposter Skattekostnad (Inkomstskatt och uppskjuten skatt) NOT UPPSKJUTEN SKATT Uppskjutna skattefordringar avseende: Underskottsavdrag Anläggningstillgångar Summa Uppskjutna skattefordringar Uppskjutna skatteskulder avseende: Avsättningar Anläggningstillgångar Summa Uppskjutna skatteskulder Summa netto Netto fordran/skuld Uppskjutna skattefordringar redovisas för skattemässiga underskottsavdrag i den utsträckning som det är sannolikt att de kan tillgodogöras genom framtida beskattningsbara vinster. Bolaget redovisade inte uppskjutna skattefordringar uppgående till KSEK ( KSEK), avseende förluster uppgående till KSEK ( KSEK), som kan utnyttjas mot framtida beskattningsbar vinst. Underskottsavdrag förfaller inte vid någon given tidpunkt. NOT BALANSERADE UTGIFTER FÖR UTVECKLINGSARBETEN Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Avyttringar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar

13 Org nr 556- Årets avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde NOT ÖVRIGA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde NOT BYGGNADER OCH MARK Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde NOT FÖRBÄTTRINGSUTGIFTER PÅ ANNANS FASTIGHET Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde NOT INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp 13

14 Org nr 556- Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde NOT PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR OCH FÖRSKOTT AVSEENDE MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Avyttringar/utrangeringar Nedskrivningar Utgående redovisat värde NOT ANDELAR HOS KONCERNFÖRETAG Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Avyttringar Utgående redovisat värde Innehav av andelar i dotterföretag utgörs av följande: Kapitalandel Röstandel Antal/ andelar aktier Bokfört värde 2014 Bokfört värde 2013 xxxxxxxxxxxxxxxxxx % % xxxxxxxxxxxxxxxxxxx % % NOT FORDRINGAR HOS KONCERNFÖRETAG Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar Avyttringar Utgående redovisat värde NOT ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar Avyttringar Utgående redovisat värde NOT FÖRTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Förutbetalda hyror Upparbetad men ej fakturerad intäkt Övriga poster 14

15 Org nr 556- NOT KASSA, BANK Banktillgodohavanden NOT OBESKATTADE RESERVER Periodiseringsfond Lämnade koncernbidrag Överavskrivningar NOT PENSIONSAVSÄTTNINGAR Pensionsavsättningar - Avsättningar enligt tryggandelagen - Övriga avsättningar NOT LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Summa Förfallotider för bolagets långfristiga skulder till kreditinstitut är enligt nedan Inom ett år Senare än ett men inom fem år Senare än fem år NOT SKULDER TILL KONCERFÖRETAG Skulder till koncernföretag Summa Förfallotider för bolagets skuld till koncernföretag enligt nedan Inom ett år Senare än ett men inom fem år Senare än fem år NOT CHECKRÄKNINGSKREDIT Beviljad ej utnyttjad checkräkningskredit uppgick per den 31 december 2014 till KSEK ( KSEK). NOT UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Förutbetalda intäkter Övriga poster NOT STÄLLDA SÄKERHETER Eget pensionsåtagande Företagsinteckning Fastighetsinteckning Pantasatta aktier i dotterföretag NOT ANSVARSFÖRBINDELSER

16 Org nr 556- Övriga ansvarsförbindelser Summa NOT LEASINGAVTAL Operationell leasing Bolaget innehar leasingavtal huvudsakligen avseende bilar, kontorsutrustning och lokalhyra. Framtida minimileaseavgifter enligt icke uppsägningsbara operationella leasingavtal som gäller per balansdagen och förfaller till betalning enligt följande: Inom ett år Senare än ett men inom fem år Senare än fem år Under perioden kostnadsförda leasingavgifter Leasingutgifterna inkluderar i denna not även finansiella leasingavtal, vilka redovisas som operationella. Förutom hyra av lokaler, avser avtalen leasing av inventarier och bilar för transportändamål. Inventarier leasas på fem år med möjlighet till utköp. Bilar leasas på tre år med möjlighet till utköp. NOT TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Inköp,x%,x% Försäljning,x%,x% Varor och tjänster köps och säljs till koncernföretag på normala kommersiella villkor. NOT HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Bolaget har inga väsentliga händelser att rapportera efter balansdagen. NOT UPPGIFTER OM MODERFÖRETAG Team Olivia AB (org.nr ) är moderföretag i den minsta koncern som bolaget (org.nr -) ingår i och Bosana AB (org.nr ) är moderföretag i den största koncern som företaget ingår i. Resultat- och balansräkningar kommer att föreläggas årsstämman 2015-xx-xx för fastställelse. Stockholm 2015-xx-xx Styrelseordförande Verkställande direktör 16

17 Org nr 556- Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot 17