Årsredovisning 2012
Vår affärsidé: LBC Borås skall med lokal förankring, professionalism och stort engagemang vara kundernas självklara val för alla typer av uppdrag som genererar transport- och maskintjänster. Vår vision: LBC Borås, som partner, skall förbättra sina kunders verksamheter genom att utveckla och tillhandahålla kundanpassade helhetslösningar av transport- och maskintjänster. KUNDFOKUS engagemang ANSVAR
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse...4 Resultat och ställning i korthet...6 Affärsområden...7 Resultaträkningar...8 Balansräkningar...9 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser...10 Kassaflödesanalyser... 11 Tilläggsupplysningar...12 Underskrifter...15 Revisionsberättelse...16 Styrelse och verkställande direktör...17 Aktier och aktieägare...17 Dotterbolagen...18 LBC Borås AB Getängsvägen 18 504 68 Borås Telefon: 033-17 74 30 Telefax: 033-12 39 27 www.lbc-boras.se Lokalkontor Mark Fritslavägen 11 511 57 Kinna Telefon: 0320-141 05 Telefax: 0320-155 62 Lokalkontor Ulricehamn Karlsnäsvägen 14 523 37 Ulricehamn Telefon: 0321-53 00 70 Telefax: 0321-53 00 79 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 3
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören får härmed avlämna årsredovisning och koncernredovisning för LBC Borås AB, org.nr. 556082-8369 räkenskapsåret 2012-01-01 till 2012-12-31 Allmänt om verksamheten LBC Borås AB grundades den 16:e maj 1940 och i koncernen ingår fyra helägda dotterbolag, Borås Schakt AB, Borås Transport Gustavsson & Co AB, Miljösorteringsbolaget MS AB samt Lastbilscentralen i Ulricehamn AB. Vidare äger LBC Borås AB 50 % av aktierna i Västra Sjuhäradsschakt AB. Bolaget bedriver, med 78 anslutna åkerier och 230 fordon/maskiner, uthyrning och förmedling av alla typer av fordon och maskiner inom Bygg & Anläggning, Gods & Logistik, samt Miljö & Återvinning. Bolaget har en egen betongfabrik med produktion och försäljning av fabriksbetong. Bolaget har även en viss fastighetsverksamhet med uthyrning av lagerlokaler, förråd, garage, kontor samt bedriver även försäljning av jord, grus och bergmaterial. Geografiskt är LBC Borås AB verksamt i Sjuhäradsbygden med tonvikt på Borås Stad, samt Marks och Ulricehamns Kommun. Utveckling under året Omsättningen har ökat med 8 % mot föregående år, till större delen beroende på att betongfabriken nu har haft ett helt verksamhetsår. Rörelseresultatet har förbättrats med 25 % vilket främst beror på att bolaget har marknadsanpassat hyror inom koncernen för fastigheter och anläggningstillgångar, samt förvärvat uthyrningsverksamheten av container som tidigare tillhörde dotterbolaget Borås Transport Gustafsson & Co AB. Resultatet efter finansiella poster har försämrats med 41 % vilket beror på nedskrivning av aktier i dotterbolaget Lastbilcentralen i Ulricehamn AB med 4 miljoner kronor. LBC Borås AB bibehöll sin starka marknadsställning inom Sjuhäradsregionen. Väsentliga händelser Betongfabriken som etablerades under 2011 har nu haft sitt första hela verksamhetsår. Produktion och försäljning har gått bra och vi har fått bra respons på marknaden. Vi startade även viss prefabindustri med legotillverkning av betongblock. Vår tidigare konkurrent inom Gods & Logistik, Xpressbudet blev fr.o.m. med maj månad införlivade i LBC Borås AB. Xpressbudet hade med sig 8 st pickuper och 2 st 18-pallplats-bilar in i LBC Borås AB. Kundregister och transportledning övertogs av LBC Borås AB. Vår investering som påbörjades under 2011 på Galtbacken (Kinnarumma Fagerhult 4:10) har fortsatt i mindre omfattning genom att ytorna har planerats och utökats. Galtbacken som ägs av LBC Borås AB hyrs i huvudsak ut till dotterbolaget Miljösorteringsbolaget MS AB, som använder Galtbacken som anläggning för inleveranser och bearbetning och förädling av inkommande material. Förutom löpande underhåll av våra fastigheter så gjordes under året en större invändig renovering och anpassning av kontorsfastigheten i Borås vilket väsentligt förbättrat arbetsmiljön. Bolaget har under året startat ett antal projekt för att effektivisera administrationen och kapa ledtider i rapportering och fakturering för att uppnå ett bättre kassaflöde och därmed minska kredittider. Projekt som startats och som kommer att slutföras under 2013 är införandet av leverantörsfakturascanning, utökad e-fakturering samt outsourcing av kundfakturor. Investeringar Bolaget har i förhållande till de senare åren varit mer återhållsam gällande investeringar. Totalt har bolaget investerat ca 8 miljoner kronor. De huvudsakliga investeringarna är gjorda i markanläggning på Galtbacken, renovering av kontoret i Borås samt ersättningsinvesteringar i containers. Utsikter inför 2013 Ett par större infrastrukturprojekt har startat och ytterligare projekt förväntas starta inom regionen under året vilket kommer att leda till ökad omsättning och detta beräknas ge ökad sysselsättning inom våra affärsområden. Arbetet med att utveckla våra försäljningsenheter i Borås, Mark och Ulricehamn fortgår så att samtliga affärsområden kan erbjuda kunderna vårt kompletta sortiment. Vårt affärsområde Miljö & Återvinning kommer under våren 2013 etablera sig i Ulricehamn. Etableringen sker genom att vi anställer personal för avdelningen på Ulricehamnskontoret, marknadsför och uppvaktar nya och befintliga kunder samt etablerar en omlastningsterminal för avfall. Risker i verksamheten Ökad efterfrågan kan leda till att det uppstår brist på fordon och maskiner vilket ökar möjligheten för nya aktörer att ta sig in på marknaden och ta marknadsandelar. Entreprenörerna på de stora infrastrukturprojekt som startar i regionen har ofta med sig sina egna underentreprenörer vilket kan ge ökad konkurrens utifrån på maskin- och entreprenadtjänster. Lågkonjunktur och ökad konkurrens samt prispress inom Gods & Logistik har märkts av under den senare delen av 2012. 4 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Miljö och kvalitet Bolaget är kvalitetscertifierat enligt ISO 9001 samt miljöcertifierat enligt ISO14001. Detta innebär att vi följer dessa rutiner och bedriver ett aktivt arbete där kvalitets- och miljöfrågor är en integrerad del av verksamheten. Bolaget har intensifierat arbetet med internrevisioner och integrerat det systematiska arbetet i verksamhetssystemet. Våra långsiktiga mål fastställer att vi ständigt skall verka för att utveckla och förbättra våra arbetsrutiner samt effektivisera våra transporter och tjänster så att vi minimerar den miljöpåverkan vår verksamhet innebär. Bolaget bedriver tillståndspliktig verksamhet i tre anläggningar samt anmälningspliktig verksamhet i en anläggning. Verksamheterna är av ringa omfattning för företaget. Miljöpåverkan från verksamheterna är mycket begränsad. Förslag till disposition beträffande bolagets vinst Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel disponeras enligt följande: Balanserat resultat 20 749 127 Årets resultat 1 274 539 22 023 666 Utdelning till aktieägare 2 160 000 Balanseras i ny räkning 19 863 666 22 023 666 s fria egna kapital enligt upprättad koncernbalansräkning uppgår till 48 249 345 kronor. Ingen avsättning till bundna reserver har föreslagits. Förslag till beslut om vinstutdelning Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 2 160 000 kr vilket motsvarar 90 kr per aktie. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling som kommer att påverkas av utdelningen. Hänsyn har även tagits till de krav som koncernverksamhetens art, omfattning och risker ställer på koncernens egna kapital samt till koncernens konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 5
RESULTAT OCH STÄLLNING I KORTHET 2012 2011 2010 2009 2008 Rörelsens intäkter tkr 385 255 360 990 342 285 301 505 316 133 Resultat efter finansiella poster tkr 5 222 11 253 8 722 7 094 9 388 Avkastning på eget kapital % 8,6 18,8 16,2 14,3 20,5 Avkastning på totalt kapital % 3,9 7,4 6,6 6,5 9,6 Nettoresultat/omsättning % 1,4 3,1 2,5 2,4 3,0 Balansomslutning tkr 200 319 179 123 144 323 119 544 106 832 Soliditet I % 30,4 33,4 37,3 41,6 42,9 Soliditet II % 31,8 35,4 40,6 45,3 46,8 Eget kapital per aktie kr 2 538,34 2 495,80 2 245,57 2 072,95 1 910,27 Rörelsens intäkter tkr 380 601 353 325 288 102 289 001 295 553 Resultat efter finansiella poster tkr 3 645 6 213 4 743 3 942 3 007 Avkastning på eget kapital % 13,6 22,7 18,9 16,6 13,5 Avkastning på totalt kapital % 3,7 5,3 5,2 5,3 4,5 Nettoresultat/omsättning % 1,0 1,8 1,6 1,4 1,0 Balansomslutning tkr 147 217 145 256 99 910 79 541 71 408 Soliditet I % 18,2 18,8 25,1 29,9 31,3 Soliditet II % 20,1 21,2 29,8 35,4 37,1 Eget kapital per aktie kr 1 037,65 1 074,55 995,07 949,88 860,01 Definitioner nyckeltal Justerat eget kapital Beskattat eget kapital plus 72% av obeskattade reserver för år 2008 Justerat eget kapital Beskattat eget kapital plus 73,7% av obeskattade reserver för år 2009-2012 Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i % av justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Resultat efter finansiella intäkter i % av balansomslutning Nettoresultat/omsättning Resultat efter finansiella poster i % av rörelsens intäkter Soliditet I Justerat eget kapital i % av balansomslutning Soliditet II Justerat eget kapital plus lån från aktieägare i % av balansomslutning 6 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
AFFÄRSOMRÅDEN Bygg & Anläggning Gods & Logistik Årsredovisning LBC Borås AB - underlag till Responstryck Sida 7 (föregående års tryckta ÅR) Datum: 2012-03-02 Bygg & Anläggning Årsredovisning LBC Borås AB - underlag till Responstryck Sida 7 (föregående års tryckta ÅR) Datum: Affärsområdet utgör ca 55 % (51 %) av moderbolagets omsättning 2012-03-02 Marknad Försäljning av alla typer av transporter och material till anläggningssektionen, samt uthyrning av kranbilar. Utför även snöröjning och övrig vinterväghållning. Hyr ut ett brett utbud av entreprenadmaskiner och mobilkranar. Utför också entreprenader, industriflyttningar, rivningar och tunga lyft. Bygg & Anläggning Gods & Logistik Affärsområdet utgör ca 56% (55%) av moderbolagets omsättning Affärsområdet utgör ca 17% (18%) av moderbolagets omsättning Affärsområdet utgör ca 55 % (51 %) av moderbolagets omsättning Affärsområdet utgör ca 18 % (15 %) av moderbolagets omsättning Marknad Försäljning av alla typer av transporter och material till anläggningssektionen, samt uthyrning av kranbilar. Utför även snöröjning och övrig vinterväghållning. Hyr ut ett brett utbud av entreprenadmaskiner och mobilkranar. Utför också entreprenader, industriflyttningar, rivningar och tunga lyft. Gods & Logistik Marknad MARKNAD Försäljning av alla typer av transporter och material till anläggningssektionen, samt uthyrning av kranbilar. Utför även snöröjning och övrig vinterväghållning. Hyr ut ett brett utbud av entreprenadmaskiner och mobilkranar. Utför också entreprenader, industriflyttningar, rivningar och tunga lyft. Affärsområdet utgör ca 18 % (15 %) av moderbolagets omsättning Försäljning av alla typer av gods-, bud och distributionstransporter. Bedriver även terminalverksamhet med lagerhållning, omlastning och logistiktjänster. MARKNAD Försäljning av alla typer av gods-, bud- och distributionstransporter. Bedriver även terminalverksamhet med lagerhållning, omlastning och logistiktjänster. Sida 1 av 2 Miljö & Återvinning Marknad Försäljning av alla typer av gods-, bud och distributionstransporter. Bedriver även terminalverksamhet med lagerhållning, omlastning och logistiktjänster. Sida 1 av 2 Affärsområdet utgör ca 27% (27%) av moderbolagets omsättning MARKNAD Erbjuder tjänster inom slamsugning, högtrycksspolning, videofilmning och tankbesiktningar. Omhändertar alla typer av verksamhetsavfall samt samlar in och omhändertar återvinningsmaterial. ISO-CERTIFIERING LBC Borås är certifierat enligt ISO 9001 och ISO 14001 varför verksamheten inom respektive affärsområde bedrivs utifrån högt ställda krav på kvalité och miljö. ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 7
RESULTATRÄKNINGAR Januari-december TSEK Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 379 006 353 595 367 129 341 002 Förändring av pågående arbeten för annans räkning 823 982 823 982 Övriga rörelseintäkter 5 426 6 413 12 649 11 341 Rörelsens kostnader 385 255 360 990 380 601 353 325 Driftskostnader -303 002-278 270-329 390-308 757 Övriga externa kostnader 2-17 662-16 016-15 153-14 312 Personalkostnader 1-43 053-42 449-20 967-19 657 Avskrivningar av materiella och immateriella 3 anläggningstillgångar -13 738-11 344-5 694-3 119 Övriga rörelsekostnader -299-108 - -1-377 754-348 187-371 204-345 846 Rörelseresultat 7 501 12 803 9 397 7 479 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 10 - - -4 000 - Resultat från övriga värdepapper och fordringar 4-134 - 134 Ränteintäkter och liknande resultatposter 305 360 91 130 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 584-2 044-1 843-1 530-2 279-1 550-5 752-1 266 Resultat efter finansiella poster 5 222 11 253 3 645 6 213 Bokslutsdispositioner 5 - - -350-549 Resultat före skatt 5 222 11 253 3 295 5 664 Skatt på årets resultat 6-2 041-3 106-2 020-1 615 Årets resultat 3 181 8 147 1 275 4 049 8 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
BALANSRÄKNINGAR 31 december TSEK Not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärke 7 225-225 - 225-225 - Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 86 092 86 627 71 420 71 421 Maskiner och andra tekniska anläggningar 9 47 684 33 598 7 103 4 578 133 776 120 225 78 523 75 999 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 10 - - 11 417 15 417 Andelar i intresseföretag 11 541 429 541 429 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2 543 2 431-11 958-15 846 Summa anläggningstillgångar 134 544 120 656 90 706 91 845 Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter 2 962 1 330 2 962 1 330 Handelsvaror 1 577 1 604 - - Pågående arbeten för annans räkning - 1 131-1 131 4 539 4 065 2 962 2 461 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 51 136 50 441 47 675 47 785 Fordringar hos koncernföretag - - 2 234 1 731 Skattefordran 2 082 1 296-82 Övriga fordringar 3 339 671 349 378 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 2 177 1 962 1 059 957 58 734 54 370 51 317 50 933 Kassa och bank 2 502 32 2 232 17 Summa omsättningstillgångar 65 775 58 467 56 511 53 411 Summa tillgångar 200 319 179 123 147 217 145 256 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 9
BALANSRÄKNINGAR 31 december TSEK Not Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 13 Bundet eget kapital Aktiekapital 14 2 400 2 400 2 400 2 400 Reservfond - - 480 480 Övriga bundna reserver 10 271 11 223 - - 12 671 13 623 2 880 2 880 Fritt eget kapital Balanserat resultat 45 068 38 129 20 749 18 860 Årets resultat 3 181 8 147 1 275 4 049 48 249 46 276 22 024 22 909 Summa eget kapital 60 920 59 899 24 904 25 789 Obeskattade reserver 15 - - 2 479 2 130 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 5 383 5 809 - - Återställande av grusgropar 400 400 260 260 5 783 6 209 260 260 Långfristiga skulder 16 Checkräkningskredit 17 17 852 5 956 16 230 4 688 Skulder till kreditinstitut 43 915 30 653 23 742 25 309 Skulder till koncernföretag - - 17 726 14 014 Lån från aktieägare 2 836 3 458 2 836 3 458 64 603 40 067 60 534 47 469 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 9 525 6 679 3 909 4 353 Leverantörskulder 43 346 49 791 37 708 45 444 Aktuell skatteskuld - - 88 - Skulder till koncernföretag - - 7 689 8 457 Övriga kortfristiga skulder 4 908 8 247 4 173 6 920 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 11 234 8 231 5 473 4 434 69 013 72 948 59 040 69 608 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 200 319 179 123 147 217 145 256 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter 19 Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar 41 115 40 115 35 125 34 125 Företagsinteckningar 37 100 32 150 25 000 20 050 Tillgångar med äganderättsförbehåll 26 497 6 986 1 432 - Summa ställda säkerheter 104 712 79 251 61 557 54 175 Ansvarsförbindelser 19 Borgensförbindelser Inga Inga 23 331 1 953 Summa ansvarsförbindelser Inga Inga 23 331 1 953 10 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
KASSAFLÖDESANALYSER Januari-december TSEK Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 5 222 11 253 3 645 6 213 Justering för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar 13 738 11 344 5 694 3 119 Övriga ej kassaflödespåverkande poster -988-2 788 3 588-1 727 17 972 19 809 12 927 7 605 Betald skatt -2 467-3 003-2 020-1 615 15 505 16 806 10 907 5 990 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Varulager -474-1 353-501 -1 496 Kundfordringar -695 809 110-4 351 Leverantörskulder -6 445 8 869-7 736 11 185 Fordringar och skulder hos koncernföretag - - -1 271 616 Övriga rörelsetillgångar -3 669 390 9 73 Övriga rörelseskulder -336 3 084-1 620 4 304 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 886 28 605-102 16 321 Investeringar Ersättning för andra sålda långfristiga värdepapper -112-99 -112-99 Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -250 - -250 - Investeringar i materiella anläggningstillgångar -32 525-48 587-8 292-43 419 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 6 249 5 174 510 2 300 Kassaflöde från investeringar -26 638-43 512-8 144-41 218 Kassaflöde före finansieringsverksamheter -22 752-14 907-8 246-24 897 Finansiering Förändring av skuld till aktieägare -622-1 253-622 -1 253 Förändring av skuld till koncernföretag - - 3 712 8 924 Utdelning till aktieägare -2 160-2 142-2 160-2 142 Förändring av övriga långfristiga skulder 28 004 17 992 9 531 19 367 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 25 222 14 597 10 461 24 896 Förändring av likvida medel 2 470-310 2 215-1 Likvida medel vid årets början 32 342 17 18 Likvida medel vid årets slut 2 502 32 2 232 17 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 11
NOTER TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Belopp i tusental kronor om inget annat anges. Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättning och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Skatt s totala skatt utgörs av betald skatt och uppskjuten skatt. Uppskjuten skatt beräknas som 26,3% av obeskattade reserver. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt den s k först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Inkuransrisker har därvid beaktats. I egentillverkade halv- och helfabrikat består anskaffningsvärdet av direkta tillverkningskostnader samt skäligt pålägg för indirekta tillverkningskostnader. Förvaltningsfastigheter De fastigheter som klassificerats som förvaltningsfastigheter utgör fastigheter som innehas i syfte att generera hyresinkomster eller värdestegring eller en kombination av dessa. Pågående arbeten Pågående arbeten till fastpris har värderats till det lägsta av nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader och nettoförsäljningsvärde med hänsyn tagen till återstående kostnader för färdigställande. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varm e d d e b e r ä k n a s i n f l y t a. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. I bolaget redovisas samtliga lånekostnader som kostnader i den period de uppkommer. Både linjär och degresiv avskrivningsmetod används beroende på typ av tillgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Immateriella och materiella anläggningstillgångar: Varumärke 5 år 5 år Byggnader 20-25 år 20-50 år Markanläggningar 5-20 år 5-20 år Maskiner och andra tekniska anläggningar 2-20 år 2-20 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisats som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Koncernredovisning Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation (RR1:00). Koncernredovisningen omfattar de företag i vilka moderbolaget direkt eller genom dotterföretag innehar mer än 50% av röstetalet, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4. 2012 2011 2010 Försäljning till dotterföretag 18 571 16 668 15 747 Inköp från dotterföretag 62 064 67 131 59 912 Intresseföretag Aktieinnehav i intresseföretag, i vilka koncernen har lägst 20% och högst 50% av rösterna eller på annat sätt har ett betydande inflytande över den driftsmässiga och finansiella styrningen, redovisas enligt anskaffningsvärdemetoden i Redovisningsrådets rekommendation (RR13) då investeringarna i intresseföretagen har bedömts vara av ringa betydelse för koncernens resultat och ställning. Intäkter Redovisningen av bolagets intäkter följer BFNAR 2003:03 och innebär att intäkter som är hänförliga till räkenskapsåret är medtagna oavsett tidpunkten för betalningen. Företaget vinstavräknar entreprenaduppdrag med fast pris när arbetet avslutas. Pågående, ej fakturerade entreprenaduppdrag, värderas i balansräkningen till direkt nedlagda utgifter med tillägg för andelen för indirekta utgifter samt med avdrag för fakturerade dellikvider. NOT 1 ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medelantal anställda Män 62 67 18 18 Kvinnor 13 14 10 12 Totalt 75 81 28 30 Fördelning mellan män och kvinnor i företagets styrelser Män 20 21 7 7 Kvinnor - - - - Fördelning mellan män och kvinnor i företagsledningen Män 10 10 5 5 Kvinnor - - - - Löner och andra ersättningar Styrelsen och VD 1 616 1 582 1 477 1 445 Övriga anställda 28 637 28 509 12 690 11 865 Totalt 30 253 30 091 14 167 13 310 Sociala kostnader Pension till styrelse och VD 183 169 183 169 Pension till övriga anställda 1 695 1 515 1 034 1 061 Sociala kostnader enligt lag och avtal 9 253 9 252 4 643 4 359 Totalt 11 131 10 936 5 860 5 589 NOT 2 ARVODE TILL REVISORER Sydrevisioner Väst AB Revisionsuppdrag 259 266 136 148 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag Skatterådgivning Övriga tjänster - - 50 - - 50 - - 50 - - 50 Totalt 309 316 186 198 Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. NOT 3 AVSKRIVNINGAR AV ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Varumärke 25-25 - Byggnader och markanläggningar 4 089 1 731 3 555 1 146 Maskiner och andra tekniska anläggningar 9 624 9 613 2 114 1 973 Totalt 13 738 11 344 5 694 3 119 12 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
NOTER NOT 4 RESULTAT FRÅN ÖVRIGA VÄRDEPAPPER OCH FORDRINGAR Vinst avyttring aktier - 134-134 Totalt - 134-134 NOT 5 BOKSLUTSDISPOSITIONER 2012 2011 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan - Maskiner och andra tekniska anläggningar -350-549 Totalt -350-549 NOT 6 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT Betald skatt 2 467 3 003 2 020 1 615 Uppskjuten skatt -426 103 - - Totalt 2 041 3 106 2 020 1 615 NOT 7 VARUMÄRKE Anskaffningsvärden Vid årets början - - - - Nyanskaffningar 250-250 - Avyttringar och utrangeringar - - - - 250-250 - Avskrivningar Vid årets början - - - - Avyttringar och utrangeringar - - - - Årets avskrivning enligt plan -25 - -25 - Netto bokfört värde 225-225 - NOT 8 BYGGNADER OCH MARK Anskaffningsvärden Vid årets början 98 322 52 488 80 957 33 527 Nyanskaffningar 3 554 48 616 3 554 48 615 Avyttringar och utrangeringar - -2 782 - -1 185 101 876 98 322 84 511 80 957 Avskrivningar Vid årets början -11 695-10 778-9 536-8 888 Avyttringar och utrangeringar - 814-498 Årets avskrivning enligt plan -4 089-1 731-3 555-1 146-15 784-11 695-13 091-9 536 Netto bokfört värde 86 092 86 627 71 420 71 421 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 Forts. Byggnader och mark NOT 9 MASKINER OCH ANDRA TEKNISKA ANLÄGGNINGAR Anskaffningsvärden Vid årets början 102 027 100 378 18 317 17 280 Nyanskaffningar 28 971 6 289 4 738 1 120 Avyttringar och utrangeringar -27 626-4 640-1 430-83 103 372 102 027 21 625 18 317 Avskrivningar Vid årets början -68 429-62 903-13 739-11 830 Avyttringar och utrangeringar 22 365 4 087 1 331 64 Årets avskrivning enligt plan -9 624-9 613-2 114-1 973-55 688-68 429-14 522-13 739 Netto bokfört värde 47 684 33 598 7 103 4 578 NOT 10 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG 2012 2011 Anskaffningsvärden Vid årets början 17 446 17 446 Uppskrivningar Vid årets början 2 405 2 405 Nedskrivningar Vid årets början -4 434-4 434 Årets nedskrivning -4 000 - Netto bokfört värde 11 417 15 417 Specifikation av moderbolagets innehav Företag / Organisationsnr / Säte Antal andelar Andel i % 1) Bokfört värde Borås Transport Gustafsson & Co AB / 556143-3540 / Borås 2 000 100 1 200 Borås Schakt AB / 556058-0333 / Borås 1 000 100 1 500 Miljösorteringsbolaget MS AB / 556100-0034 / Borås Lastbilcentralen i Ulricehamn AB / 556088-8165 / Ulricehamn Taxeringsvärden, byggnader 16 950 15 976 13 529 12 555 Taxeringsvärden, mark 11 224 8 724 9 796 7 296 28 174 24 700 23 325 19 851 Bokfört värde, byggnader 80 176 80 711 67 623 67 624 Bokfört värde, mark 5 916 5 916 3 797 3 797 86 092 86 627 71 420 71 421 1 000 12 000 100 100 117 8 600 11 417 1) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat Borås Transport Gustafsson & Co AB 3 772-23 Borås Schakt AB 6 828 0 Miljösorteringsbolaget MS AB 17 314 1 196 Lastbilcentralen i Ulricehamn AB 4 436-2 071 13
NOTER NOT 11 ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG Uppgifter om företag Borås Intressaktiebolag 29% (27%) 491 379 491 379 AB Västra Sjuhäradschakt 50% (50%) 50 50 50 50 Totalt 541 429 541 429 NOT 16 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut 43 915 30 653 23 742 25 309 Skulder till koncernföretag - - 17 726 14 014 Lån från aktieägare 2 836 3 458 2 836 3 458 Totalt 46 751 34 111 44 304 42 781 NOT 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER NOT 13 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Bundna reserver Fria reserver Belopp vid årets ingång 2 400 11 223 46 276 Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital -952 952 Utdelning till aktieägare -2 160 Årets resultat 3 181 Belopp vid årets utgång 2 400 10 271 48 249 Aktiekapital Aktiekapital Reservfond Fria reserver Belopp vid årets ingång 2 400 480 22 909 Utdelning till aktieägare -2 160 Årets resultat 1 275 Belopp vid årets utgång 2 400 480 22 024 NOT 15 OBESKATTADE RESERVER Ackumulerade avskrivningar utöver plan: Förutbetalda kostnader 1 391 1 449 327 444 Upplupna intäkter 786 513 732 513 Totalt 2 177 1 962 1 059 957 NOT 14 UPLYSNINGAR OM AKTIEKAPITAL Aktiekapitalet består av 24 000 aktier med 1 röst per aktie. Vid årsstämman får dock ingen för egna eller andras aktier rösta för sammanlagt mer än en tiondel av de på årsstämman företrädda aktierna. Antal aktier Kvotvärde per aktie Antal/värde vid årets ingång 24 000 100 Antal/värde vid årets utgång 24 000 100 2012 2011 - Maskiner och andra tekniska anläggningar 2 479 2 130 Totalt 2 479 2 130 Uppskjuten skatt i obeskattade reserver 652 560 Förfaller till betalning om 2-5 år 21 998 13 707 9 350 9 333 Förfaller till betalning senare än 24 753 20 404 34 954 33 448 5 år efter balansdagen. NOT 17 CHECKRÄKNINGSKREDIT Beviljat belopp på checkräkningskrediten uppgår till 27 000 27 000 25 000 25 000 Utnyttjat belopp på checkräkningskrediten uppgår till 17 852 5 956 16 230 4 688 s bankkonton ingår i ett sk koncernkonto, vilket innebär att moderbolaget har alla krediter gentemot banken. Det totala saldot på koncernkontot redovisas i moderbolaget under checkräkningskredit. Dotterbolagens del av koncernkontot redovisas i moderbolaget som Skuld till koncernföretag. Detta gäller samtliga dotterbolag förutom Lastbilcentralen i Ulricehamn AB som både har ett checkräkningskonto i koncernkontot samt egen extern checkräkningskredit. NOT 18 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Förutbetalda intäkter 137-137 - Personalrelaterade kostnader 5 650 5 604 2 761 2 293 Reservering för kommande avyttringskostnader på avfall 1 356 493 596 206 Sent ankomna leverantörsfakturor 4 091 2 134 1 979 1 935 Totalt 11 234 8 231 5 473 4 434 NOT 19 STÄLLDA SÄKERHETER För egna skulder och avsättningar Skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 41 090 40 090 35 100 34 100 Företagsinteckningar 33 500 28 550 25 000 20 050 Eget förvar, fastighetsint. 25 25 25 25 Eget förvar, företagsint. 3 600 3 600 - - Tillgångar med äganderättsförbehåll, bokfört värde 1) 26 497 6 986 1 432 - Totalt 104 712 79 251 61 557 54 175 1) Skuld 24 741 6 100 1 410 - ANSVARSFÖRBINDELSER Borgensförbindelser till förmån för koncernföretag Inga Inga 23 331 1 953 14 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
UNDERSKRIFTER UNDERSKRIFTER UNDERSKRIFTER Borås den 22 mars 2013 Björn Bergqvist Pär Järdemar Frank Nyberg Ordförande Kennet Persson Börje Andersson Ulf Segerqvist Martin Falck Verkställande direktör Claes Palmén Auktoriserad revisor Min revisionsberättelse har lämnats den 22 mars 2013 Claes Palmén Claes Palmén Auktoriserad revisor Far 14 LBC BORÅS AB - ÅRSREDO 14ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 LBC BORÅS AB - ÅRSREDOVISNING 2008 15
REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i LBC Borås Aktiebolag Organisationsnummer 556082-8369 Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för LBC Borås Aktiebolag för år 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dessas finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för LBC Borås Aktiebolag för år 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Borås den 22 mars 2013 Claes Palmén Claes Palmén Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor Far Sydrevisioner Väst AB 16 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
STYRELSE OCH AKTIEÄGARE Styrelse och verkställande direktör Björn Bergqvist, ordförande, född 1944, ledamot sedan 2008 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 0 st Börje Andersson, v ordförande, född 1949, ledamot sedan 2012 Aktieinnehav i LBC Borås AB 0 st Frank Nyberg, född 1957, ledamot sedan 2005 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 1 500 st Innehar 10 fordon verksamma inom Miljö & Återvinning Ulf Segerqvist, född 1961, ledamot sedan 2012 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 0 st Kennet Persson, född 1962, ledamot sedan 2009 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 1 400 st Innehar 6 fordon, verksamma inom Bygg & Anläggning Pär Järdemar, född 1966, ledamot sedan 2011 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 2 000 st Innehar 11 fordon verksamma inom Bygg & Anläggning Robert Paulsson, född 1957, suppleant sedan 2009 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 850 st Innehar 9 fordon, verksamma inom Gods & Logistik. Martin Falck, född 1972, VD sedan 2011 Aktieinnehav i LBC Borås AB: 0 st Aktieinnehavet är direkt eller via bolag. Aktier och aktieägare per 2012-12-31 Antal Andel av Andel av Antal aktier aktieägare kapital röster 2 001-1 10,08 % 10,00 % 801-2 000 6 35,63 % 35,63 % 401-800 6 15,00 % 15,00 % 201-400 6 8,75 % 8,75 % 0-200 52 30,54 % 30,54 % Ej röstberättigade aktier* - 0,00 % 0,08 % 71 100,00 % 100,00 % De sju största aktieägarna Borås Intresse AB Byggcenter 4u i Borås AB Tankservice i Borås AB Per Persson Transport AB Borås Åkeri AB Viareds Åkeri AB Kurt Pettersson Paket & Budbilar AB 2 420 aktier 2 000 aktier 1 500 aktier 1 400 aktier 1 400 aktier 1 400 aktier 850 aktier *) Aktiekapitalet består av 24 000 aktier med 1 röst per aktie. Vid årsstämman får dock ingen för egna eller andras aktier rösta för sammanlagt mer än en tiondel av de på årsstämman företrädda aktierna. ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369 17
dotterbolagen Borås Transport Gustafsson & Co AB Borås Schakt AB Miljösorteringsbolaget MS AB Lastbilcentralen i Ulricehamn AB Januari-december TSEK RESULTATRÄKNING Nettoomsättning 24 657 28 487 35 381 37 024 24 966 25 925 1 387 2 225 Driftskostnader -9 770-10 353-12 509-12 915-19 159-19 250 6-1 436 Övriga externa kostnader -3 347-3 848-6 096-5 539-4 362-3 103-2 615-742 Personalkostnader -9 947-11 002-11 699-11 454 - - -447-363 Avskrivningar -3 041-3 192-3 662-3 519-669 -831-341 -352 Övriga rörelsekostnader -174 - -125 - - -99 - -8 Rörelseresultat -1 622 92 1 290 3 597 776 2 642-2 010-676 Resultat från finansiella poster -240-166 -266-178 206 210-226 -149 Resultat efter finansiella poster -1 862 74 1 024 3 419 982 2 852-2 236-825 Bokslutsdispositioner 1 839 228-1 012-1 664 649 429 165 832 Skatt på årets resultat - -48-12 -471-435 -861 - -7 Årets resultat -23 106 0 1 284 1 196 2 420-2 071 0 31 december TSEK BALANSRÄKNING Materiella anläggningstillgångar 13 138 8 917 26 037 17 821 996 1 665 8 941 9 351 Finansiella anläggningstillgångar - - 1 065-17 689 16 212 570 284 Övriga omsättningstillgångar 5 408 5 480 8 914 6 144 4 352 3 666 394 219 Kassa och bank 6 12 - - 263-1 3 Summa tillgångar 18 552 14 409 36 016 23 965 23 300 21 543 9 906 9 857 Aktiekapital 200 200 100 100 100 100 1 200 1 200 Bundet eget kapital 66 66 20 20 20 20 240 240 Fritt eget kapital 3 506 3 529 6 708 6 708 17 194 15 998 2 996 5 067 Obeskattade reserver 1 453 3 292 9 440 8 428 952 1 601-165 Avsättningar - - - - - - 140 140 Långfristiga skulder 8 901 3 099 11 538 3 276 - - 2 952 2 717 Kortfristiga skulder 4 426 4 223 8 210 5 433 5 034 3 824 2 378 328 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 18 552 14 409 36 016 23 965 23 300 21 543 9 906 9 857 Antal anställda 21 25 25 25 - - 1 1 Soliditet (%) 26,1 43,2 38,3 54,4 77,3 80,3 44,8 67,3 Borås Transport Gustafsson & Co AB Bolaget bedriver transportverksamhet inom Miljö & Återvinning. All fakturering sker via LBC Borås AB. Borås Schakt AB Bolaget har 10 grävmaskiner, 3 mobilkranar, 3 truckar, 1 materialhanterare och 1 hjullastare som alla är verksamma inom Bygg & Anläggning. Bolaget bedriver även verkstadsrörelse, vilket utgör ca 38 % (38 %) av bolagets omsättning. Miljösorteringsbolaget MS AB Bolaget bedriver återvinning och handel med verksamhetsavfall samt grovavfall från hushåll. Bolaget fakturerar i eget namn. Lastbilscentralen i Ulricehamn AB Bolaget bedriver försäljning av grus, jord och fastighetsförvaltning. 18 ÅRSREDOVISNING 2012 - LBC BORÅS AB - ORG.NR 556082-8369
LBC Borås AB Getängsvägen 18, 504 68 Borås Tel: 033-17 74 30, www.lbc-boras.se Certifierad enligt ISO 9001 och ISO 14001