Bengt Karlsson E-post: bengt.karlsson@vasteras.se Kopia till TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) 2014-01-22 Dnr: 2013/3423-BaUN- 041 Barn - och ungdomsnämnden Beslut- Verksamhetsbudget 2014 för barn- och ungdomsnämnden Förslag till beslut Barn- och ungdomsnämnden godkänner verksamhetsbudgeten för 2014. Ärendebeskrivning avseende tilldelningsekonomi är beslutad av barn- och ungdomsnämnden den 5 november 2013. Verksamhetsekonomin lämnar härmed ett förslag till budget utifrån de förutsättningar som fastställts av nämnden. en redovisas på totalnivå för respektive verksamhetsområde, resultatkrav per enhet samt verksamhetsmått per område. Nämnden har i budgetförutsättningarna lämnat en förväntan om att ny lokalersättningsmodell och förändrad elevpeng, på sikt ska ge enheterna förutsättningar att var och en klara sin ekonomi utan behov av kompenserande resultatkrav. För 2014 för-väntas att fler enheter än tidigare budgeterar i balans men möjlighet finns för kommunala utföraren att balansera helheten via resultatkrav på enheterna. För att kunna balansera helheten har förvaltningen föreslagit att ett antal enheter ska erhålla eller lämna medel i form av resultatkrav. Antalet enheter med resultatkrav är dock lägre till antalet än 2013. Nämnden förväntar sig vidare att besparingar görs i gemensam administration så att elevpengen kommer enheterna till del med full uppräkning för löner och priser. Besparingar har gjorts på gemensam administration med 5,7 Mkr vilket innebär att full uppräkning har gjorts. Bilagor Verksamhetsbudget för barn-och ungdomsnämnden 2014 Barnchecklista- Verksamhetsbudget 2014 för barn-och ungdomsnämnden Skickad av: Kristina Sköld - be882
Dnr 2013/3423-BaUN Barn- och utbildningsförvaltningen 2014-01-20 Bengt Karlsson Barn- och ungdomsnämnden Verksamhetsbudget 2014
Innehållsförteckning INLEDNING... 3 BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR FRÅN NÄMNDEN... 3 FÖRSKOLAN... 3 GRUNDSKOLAN... 4 BESTÄLLARVERKSAMHETEN SJÄLVSTYRANDE ENHET... 5 FINANSIERING AV CENTRAL FÖRVALTNING... 5 EKONOMISKT UNDERLAG... 6 RESULTATRÄKNING PER VERKSAMHETSOMRÅDE 1)... 6 ENHETERNAS RESULTATKRAV... 8 Förskolan... 8 Grundskolan F-5... 9 Grundskolan 6-9... 10 Beställarverksamheten Självstyrande enhet / Naturskolan Asköviken... 10 VERKSAMHETSMÅTT... 11 2
Inledning avseende tilldelningsekonomi är beslutad av barn- och ungdomsnämnden den 5 november 2013. Verksamhetsekonomin lämnar härmed ett förslag till budget utifrån de förutsättningar som fastställts av nämnden. en redovisas på totalnivå för respektive verksamhetsområde, resultatkrav per enhet samt verksamhetsmått per område. förutsättningar från nämnden Nämnden har i budgetförutsättningarna lämnat en förväntan om att ny lokalersättningsmodell och förändrad elevpeng, på sikt ska ge enheterna förutsättningar att var och en klara sin ekonomi utan behov av kompenserande resultatkrav. För 2014 förväntas att fler enheter än tidigare budgeterar i balans men möjlighet finns för kommunala utföraren att balansera helheten via resultatkrav på enheterna. För att kunna balansera helheten har förvaltningen föreslagit att ett antal enheter ska erhålla eller lämna medel i form av resultatkrav. Antalet enheter med resultatkrav är dock lägre till antalet än 2013. Nämnden förväntar sig vidare att besparingar görs i gemensam administration så att elevpengen kommer enheterna till del med full uppräkning för löner och priser. Besparingar har gjorts på gemensam administration med 5,7 Mkr vilket innebär att full uppräkning har gjorts. Förskolan Antalet barn som är inskrivna i förskolan har i budget 2014 beräknats till 5.020 barn, vilket är 32 fler än utfallet 2013. Den totala omsättningen är budgeterad till 628 Mkr vilket är en ökning med 13 Mkr i jämförelse med 2013 års budget. I budgeten för 2013 hade 18 av 30 enheter ett resultatkrav inom intervallet -800 tkr till +500 tkr. Antalet är dock betydligt lägre i budgeten för 2014 där endast 4 enheter har ett resultatkrav. Det är Centrums förskolor, Bjurhovda förskolor samt pedagogisk omsorg som inte har en budget i balans och behöver medeltillskott. Tillskottet kommer från Nattis som beräknas ge ett överskott och därmed budgeteras med ett positivt resultatkrav. På så sätt erhåller verksamhetsområdet förskolan en budget i balans för helheten. Anledningen till resultatkraven är följande. Centrums - och Bjurhovda förskolor tillskjuts medel eftersom den nya lokalersättningsmodellen leder till en stor skillnad mellan deras ersättning för lokalkostnader i förhållande till deras kostnader. Verksamhetsformen pedagogisk omsorg har haft svårt att få en ekonomi i balans och ut- 3
fallet 2013 blir -1 Mkr. Verksamhetsformen Nattis har däremot haft en bra ekonomi och utfallet för 2013 redovisas till +2,3 Mkr. Grundskolan Antalet elever som är inskrivna i grundskolan F-9 har i budget 2014 beräknats till 11.532 st, vilket är 76 fler än i budget 2013 och 1 fler än utfallet 2013. Den totala omsättningen är budgeterad till 1.240 Mkr vilket är en ökning med 26 Mkr i jämförelse med 2013 års budget. Av omsättning avser 744 Mkr verksamhetsområde F-5 och 496 Mkr verksamhetsområde 6-9. I budgeten för 2013 hade 37 av 46 enheter ett resultatkrav inom intervallet -3.400 tkr till 1.450 tkr. I budgeten för 2014 är antalet i princip samma eftersom 36 av 46 enheter har ett resultatkrav inom intervallet -4.000 tkr till +1.000 tkr (om skolor med både F-5 och 6-9 redovisas som F-9). Det är framför allt fem skolor som inte klarar att få en budget i balans och behöver ett större resultattillskott. Det är Nya Bäckbyskolan, S:t Ilians skola, Malmabergskolan, Skiljeboskolan och Sofiaskolan. Dessutom har resultattillskott budgeterats på Fredriksbergsskolan, Viksängsskolan, Tillbergaskolan och Önstaskolan. Under året kommer inriktningen vara att skapa åtgärder som minimerar skolornas underskott. I detta läge är det emellertid mer trovärdigt att redovisa en realistisk budget utifrån nuvarande verksamhet och ekonomiska situation. För att helheten ska gå i balans behöver vi sätta positiva resultatkrav på ett antal skolor som har god ekonomi och möjlighet att generera överskott. Av denna anledning blir det många enheter som har en budget med resultatkrav. Det är framför allt inom grundskolor F-5 som har möjlighet att ge överskott för att finansiera de ekonomiska obalanserna inom grundskolor 6-9. Nya Bäckbyskolan redovisar ett utfall för 2013 om -5,5 Mkr. Ett antal åtgärder har gjorts för att förbättra det ekonomiska läget. Nya Bäckbyskolan har bildat en F-9 skola tillsammans med Hällbyskolan 2014 för att samnyttja personal och lokalerna håller på att minskas för att anpassa kostnaderna efter ett lägre elevantal. Ett resultattillskott om 3 mkr har budgeterats för att förbättra förutsättningarna. S:t Ilians skola redovisar ett utfall för 2013 om - 4,9 Mkr. S:t Ilian har haft problem under ett flertal år med minskade elevantal och till hösten 2014 tappar skolan yterliggare elever. För att minska lokalkostnaderna för skolan har förskolan samt CF2 tagit över vissa lokaler och Mälarakademin planerar att ta över lokaler under våren. Anpassningar av resurser kommer inte kunna göras under 2014 för att få en ekonomi i balans. Ett resultattillskott om 4 mkr har budgeterats för att förbättra förutsättningarna. Malmabergskolan har ett stort antal elever med särskilda behov där ersättningarna inte täcker de höga kostnaderna per elev. Utfallet redovisas till -1,1 Mkr 2013 och budgeten är lagd på -1,3 Mkr. En genomlysning av de ekonomiska förutsättningarna för verksamheten behöver göras för att komma fram till åtgärder för att förbättra ekonomin. 4
Skiljeboskolan har från stora underskott haft en positiv ekonomisk utveckling och utfallet redovisas till -2,3 Mkr 2013. Utvecklingen går åt rätt håll men ett resultattillskott om 1 Mkr behövs. Sofiaskolan har för få elever och för låg ersättning för personalkrävande elever för att kunna driva sin verksamhet i balans. Utfallet för 2013 redovisas till -2,8 Mkr. En särskild genomlysning behövs av de ekonomiska förutsättningarna för skolan utifrån nuvarande ersättningsmodell. I budgeten har ett resultattillskott om 0,6 Mkr budgeterats vilket är för lågt för att erhålla en ekonomi i balans. Förvaltningen behöver komma tillbaka i en särskild redovisning i frågan med förslag på långsiktig lösning. Beställarverksamheten Självstyrande enhet Inom Beställarverksamheten finns den självstyrande enheten Orresta/Tortuna som både bedriver förskola och grundskola samt Naturskolan Asköviken. en är i balans för bägge enheterna. Finansiering av central förvaltning I budgeten avseende tilldelningsekonomi har i bilaga 2 lämnats en redovisning över hur den centrala förvaltningen inom Barn- och utbildningsförvaltningen finansieras. Dessutom har en redovisning lämnats avseende övriga gemensamma resurser som köps från Konsult- och Service. De kostnader som verksamheten ska finansiera fördelas framför allt på enheterna genom täckningsbidrag. Beloppet uppgår totalt till 55,8 Mkr avseende Barn- och utbildningsförvaltningens gemensamma kostnader. För 2013 uppgick beloppet till 60,6 Mkr. Med hänsyn till pris- och löneuppräkning innebär detta en besparing på totalt 6,6 Mkr varav Barn- och ungdomsnämndens ansvarsområde 5,7 Mkr och Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens ansvarsområde 0,9 Mkr. 5
Ekonomiskt underlag Resultaträkning per verksamhetsområde 1) Förskola 2014 2013 Intäkter 627 822 615 129 Kostnader: Personalkostnader -407 851-403 278 Lokalkostnader -87 235-86 254 Övriga kostnader -132 736-125 597 Summa kostnader -627 822-615 129 Resultat 0 0 Grundskola F-5 2014 2013 Intäkter 743 967 717 535 Kostnader: Personalkostnader -418 729-391 729 Lokalkostnader -118 903-118 435 Övriga kostnader -197 185-197 290 Summa kostnader -734 817-707 454 Resultat 9 150 10 081 Grundskola 6-9 2014 2013 Intäkter 496 277 496 468 Kostnader: Personalkostnader -316 353-285 654 Lokalkostnader -89 075-94 426 Övriga kostnader -99 999-126 469 Summa kostnader -505 427-506 549 Resultat -9 150-10 081 6
Beställarverksamheten - Självstyrande enhet/naturskolan Asköviken 2014 2013 Intäkter 26 532 24 541 Kostnader: Personalkostnader -19 195-17 720 Lokalkostnader -3 183-2 549 Övriga kostnader -4 154-4 272 Summa kostnader -26 532-24 541 Resultat 0 0 1) Beloppen mellan de olika resultatposterna kan komma att korrigeras tills budgeten slutligen registreras av Staden i ekonomisystemet. Detta är planerat att ske c a 2014-02-15. Resultatet per verksamhetområde korrigeras dock inte. 7
Enheternas resultatkrav Förskolan Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Barkarö förskolor 29 372-29 372 0 Bjurhovda förskolor 27 178-27 678-500 Stora lokalkostnader Bäckby N förskola 16 374-16 374 0 Centrums förskolor 22 139-22 339-200 Stora lokalkostnader Dingtuna landsb fsk 17 325-17 325 0 Gem Fsk o Ped.Omsorg 31 357-31 357 0 inkl Specialpedagogiskt stöd och Placeringsenheten Gideonsbergs försk 23 691-23 691 0 Gryta förskolor 29 308-29 308 0 Haga-Malmabergs fsk 20 898-20 898 0 Hammarby förskolor 19 884-19 884 0 Håkantorps förskola 16 466-16 466 0 Hökåsens förskola 20 360-20 360 0 Irsta förskolor 18 388-18 388 0 Irsta landsbygd fsk 13 756-13 756 0 Korsängens förskolor 20 706-20 706 0 N:a Centrums försk 21 761-21 761 0 N:a Vallby förskolor 16 654-16 654 0 Oxbackens förskolor 20 686-20 686 0 Pedagogisk omsorg 15 995-16 395-400 Svår ekonomisk förutsättningar Pettersbergs försk 21 654-21 654 0 Råby förskolor 20 274-20 274 0 Rönnby förskola 20 452-20 452 0 Rösegårds förskola 17 461-17 461 0 Skallbergets försk 16 731-16 731 0 Skiljebo förskolor 23 283-23 283 0 V:a Viksäng förskolo 17 572-17 572 0 Vallby förskola 16 044-16 044 0 Vetterstorps försk 16 250-15 150 1 100 God ekonomi Ö:a Viksängs försk 24 573-24 573 0 Önsta förskolor 31 230-31 230 Summa 627 822-627 822 0 8
Grundskolan F-5 Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Hamreskolan 27 754-27 354 400 God ekonomi, möjlighet till överskott Ekbergaskolan 25 656-25 256 400 God ekonomi, möjlighet till överskott Storängsskolan 21 645-21 645 0 Irstaskolan F-6 38 441-36 941 1 500 Irsta 7-9 -1 000, dvs netto F-9 +500 Bjurhovdaskolan 28 045-27 445 600 God ekonomi, möjlighet till överskott Brandthovdaskolan 20 352-20 052 300 God ekonomi, möjlighet till överskott Malmabergsskolan 29 177-30 477-1 300 Mycket elever med särkilda behov Rönnbyskolan F-5 28 133-27 283 850 Rönnby 6-9 -850, dvs netto F-9 0 Apalbyskolan F-5 30 524-29 724 800 Apalby 6-9 -, dvs netto F-9 +300 Ormkärrskolan 35 845-35 345 500 God ekonomi, möjlighet till överskott Piltorpskolan 23 608-23 608 0 Hökåsenskolan 24 624-24 424 200 God ekonomi, möjlighet till överskott Tillbergaskolan F-5 13 244-14 044-800 Stora lokalkostnader Blåsboskolan 21 670-21 670 0 Herrgärdsskolan 25 545-25 145 400 God ekonomi, möjlighet till överskott Emaus skolor 19 946-19 746 200 God ekonomi, möjlighet till överskott Hammarbyskolan 15 890-15 890 0 Trollbackens skolor 22 034-21 434 600 God ekonomi, möjlighet till överskott Fridnässkolan 9 576-9 576 0 Vallby skolor 18 043-17 643 400 God ekonomi, möjlighet till överskott Hällbyskolan 18 266-17 466 800 God ekonomi, möjlighet till överskott Håkantorpsskolan 30 618-30 118 500 God ekonomi, möjlighet till överskott Dingtuna skolor 23 725-23 725 0 Barkarö skolor 22 856-22 656 200 God ekonomi, möjlighet till överskott Skallbergsskolan 37 135-36 635 500 God ekonomi, möjlighet till överskott Lövängens skola 23 171-22 371 800 God ekonomi, möjlighet till överskott Norra Vallby skolor 21 378-21 378 0 Rösegårdsskolan 24 224-23 824 400 God ekonomi, möjlighet till överskott Sta Gertruds skola 14 052-13 852 200 God ekonomi, möjlighet till överskott Fredriksbergsskolan 20 410-21 210-800 Resurskrävande elever, ökade lokalkostn Gemensamt 28 380-26 880 1 500 Ersättning från lokalbank för fördelning Summa 743 967-734 817 9 150 9
Grundskolan 6-9 Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Viksängsskolan 57 196-57 696-500 Svårt att nå nollbudget Apalbyskolan 6-9 14 452-14 952-500 Apalby F-5 +800, dvs netto F-9 +300 Önstaskolan 31 613-32 113-500 Svårt att nå nollbudget Tillbergaskolan 6-9 18 506-19 006-500 Stora lokalkostnader Mälarstrandsskolan 7 710-7 710 0 Centrum för tvåspråkighet 42 900-42 900 0 Lärresursenheten 44 557-44 257 300 God ekonomi S:t Ilians skola 25 630-29 630-4 000 Lågt elevantal Fridhemsskolan 15 584-15 584 0 Sofiaskolan 17 019-17 619-600 Lågt elevantal, låg ersättning för elever Nybyggeskolan 65 000-64 000 1 000 God ekonomi, bra elevantal Kristiansborgsskolan 42 501-42 001 500 God ekonomi, bra elevantal Nya Bäckbyskolan 29 375-32 375-3 000 Lågt elevantal Skiljeboskolan 32 965-33 965-1 000 Ekonomin ännu ej i balans Rönnbyskolan 6-9 15 970-16 820-850 Rönnby F-5 +850, dvs netto F-9 0 Irstaskolan 7-9 16 228-17 228-1 000 Irsta F-6 +1.500, dvs netto F-9 +500 Gemensamt 19 071-17 571 1 500 Ersättning från lokalbank för fördelning Summa 496 277-505 427-9 150 Beställarverksamheten Självstyrande enhet / Naturskolan Asköviken Enhet Intäkter Kostnader Resultakrav Kommentar Orresta/Tortuna 22 660-22 660 0 Naturskolan Asköviken 3 872-3 872 0 Summa 26 532-26 532 0 10
Verksamhetsmått Verksamhetsmått Utfall Utfall (inklusive självstyrande) 2014 2013 2013 2012 Förskola Antal inskrivna barn: Förskola 4 870 4 886 4 830 4 798 Fam daghem/fam fritidshem 150 166 158 170 Grundskola Antal inskrivna elever: Fritidshem 5 022 4 941 4 980 4 684 Grundskola F-9 11 532 11 456 11 531 11 233 Särskola 200 210 203 224 11
Barnets rättigheter CHECKLISTA 1 (1) Datum 2014-01-20 Checklista för konventionen om barnets rättigheter för de pedagogiska nämnderna i Västerås. Syftet med checklistan är att varje beslut som rör barn och ungdomar ska föregås av en bedömning om barns rättigheter tillvaratagits i enlighet med FN:s konvention om barnets rättigheter. Barnchecklistan ska upprättas vid beredning av ärenden till nämnd och ska bifogas ärendet som en bilaga. Kontaktuppgifter Nämnd BaUN Handläggare Bengt Karlsson Ärende Verksamhetsbudget 2014 Dnr 2013/3423-BaUN PNS27 2013-02 Västerås stad, Konsult och Service Checklista inför beslut Kommer beslutet på ett allmänt och/eller avgörande sätt, direkt eller indirekt, beröra barn/ungdomar? Ja Nej Motivera svaret Ärendet avser budget 2014 för förskolan och grundskolan Innebär beslutet att barns och ungdomars bästa sätts i främsta rummet? Ja Nej Motivera svaret en är genemförd enligt nämndens riktlinjer att besparingar inte ska göras på barn- och elevpeng utan på gemensam administration. Elevpengens fulla uppräkning kommer barn och elever tillgodo. Har barn och ungdomar fått uttrycka sin mening? Ja Nej Motivera svaret handlingarna är inte direkt avstämda med barn- och ungdomar Har särskild hänsyn tagits till barn och ungdomar i behov av särskilt stöd? Ja Nej Motivera svaret Särskilda ersättnignanivåer är fastställda av nämnden till barn och ungdomar i behov av särskilt stöd. Organisationsnr: 212000-2080 Postadress Besöksadress Kontaktcenter Webbplats Västerås stad Stadshuset 021-39 00 00 www.vasteras.se Barn- och utbildningsförvaltningen 721 87 Västerås E-post buf@vasteras.se