Delårsrapport för budgetåret 2005
Sammanfattning av genomförd verksamhet Krisberedskapsmyndighetens (KBM) verksamhet under första halvåret har främst präglats av dels ett omfattande underlagsarbete inför kommande krisberedskapsproposition och dels flodvågskatastrofen och stormen Gudrun som inträffade i slutet av 2004 respektive början av 2005. KBM bedömer att genomförd verksamhet under första halvåret i stort följer uppsatt plan, dock har händelserna i samband med årsskiftet och de kraftiga besparingar som regeringen fattat beslut om inneburit vissa förändringar. Nedan beskrivs väsentliga prestationer och avvikelser. KBM:s arbete med att utveckla ett webbaserat informationssystem (WIS) och den nationella portalen för krisinformation har fortgått under första halvåret och arbetet följer i stort den uppsatta tidsplanen. En första version av WIS har utvecklats och kopplat till detta pågår även ett utvecklingsarbete av former för rapportering vid kriser. WIS kommer successivt att införas hos myndigheter, kommuner och landsting i samband med övningar fr.o.m. hösten 2005. Målet är att utvecklings- och införandearbetet skall vara genomfört år 2008. KBM skall enligt regeringsuppdrag tillhandahålla krisinformationssidor på myndighetens webbplats på Internet. Detta uppdrag beaktades i utvecklingen av KBM:s nya webbplats under 2004. Bland annat blev det möjligt att sätta webbplatsen i krisläge, vilket innebär att webbplatsens startsida kan redigeras friare och därmed anpassas till en pågående kris. I samband med flodvågskatastrofen och stormen Gudrun användes krisinformationssidorna på webbplatsen som en viktig kanal för att tydliggöra ansvar och berätta om KBM:s eget arbete. Däremot sattes webbplatsens förstasida aldrig i krisläge. KBM har dragit lärdom av erfarenheterna från de inträffade händelserna i planeringen av myndighetens informationsberedskap. Målet är att alla som besöker webbplatsen vid en kris skall uppleva att de får ett bra bemötande och en god service. Erfarenheterna från flodvågskatastrofen och stormen har möjliggjort utvecklingen av en första version av den nationella portalen för krisinformation under det första halvåret 2005. Portalen används idag av Rådet för stöd och samordning efter flodvågskatastrofen (RSOS). KBM har sedan årsskiftet lånat ut personal till RSOS för informationsverksamhet och det redaktionella arbetet med portalen. KBM har också, mot avgift enligt 7 i myndighetens instruktion, lämnat teknikstöd och metodstöd till RSOS. Stödet har bestått av tillskapande och drift av rådets officiella hemsida samt e-postsystem. Överklagandet av upphandlingen avseende RAKEL avslogs i början av året vilket har lett till att KBM kunnat börja lägga beställningar för utbyggnaden av etapp 1. Utöver de uppgifter som är förenade med beställning av varor och tjänster skall KBM även t.ex. hantera en omfattande mängd av abonnemang och konfigurera handenheter. Detta arbete kommer huvudsakligen att skötas från Sollefteå och kommer att ta personella resurser i anspråk. Med anledning av dessa uppgifter har KBM behövt prioritera ner andra uppgifter som normalt sköts från Sollefteå, främst vad avser signalskyddsverksamheten. En konsekvens av detta kommer bl.a. att bli att det löpande underhållet av signalskyddsutrustningen kommer att minska. Regeringens beslut om besparingar för att finansiera kostnader i samband med flodvågskatastrofen i Sydostasien och för RSOS har främst påverkat KBM:s och de samverkansansvariga myndigheternas arbete med att fortsätta att utveckla den svenska krisberedskapen. För KBM:s egen del har besparingarna inom myndighetens förvaltningsanslag (anslag 6:3 Krisberedskapsmyndigheten) inneburit att myndigheten i princip tvingats till rekryterings- och kompetensutvecklingsstopp samt att en mängd planerade investeringar fått skjutas på framtiden. Detta har bl.a. påverkat KBM:s möjlighet att förbättra den interna IT-säkerheten och att rekrytera personal till att arbeta med att kartlägga kritiska beroendeförhållanden. Besparingarna har också inneburit att KBM ej kunnat påbörja de utvecklingsinsatser som myndigheten redovisat i budgetunderlaget för 2006 2008 inom t.ex. teknikområdet. Även ambitionsnivån för att utveckla KBM:s egen beredskap har sänkts. Besparingarna inom anslaget 7:5 Krisberedskap har redovisats i svar på anmodan om utgiftsbegränsningar (KBM dnr 0992/2004, 2005-04-15) och påverkar både KBM:s egen verksamhet och de övriga samverkansansvariga myndigheternas verksamhet som KBM finansierar genom att lämna bidrag. KBM bedömer att de allvarligaste konsekvenserna av besparingarna är att samhällets förmåga att hantera en storskalig kris inte kommer att utvecklas i positiv riktning då planerad verksamhet mycket hastigt måste ställas in under pågående verksamhetsår. För konsekvenser för respektive myndighet av besparingarna hänvisas till ovan nämnt dokument. delårsrapport 2005 1
RAKEL Återrapporteringskrav (Regleringsbrev p9 sid 7) Krisberedskapsmyndigheten skall redovisa arbetsläget avseende utbyggnaden av systemet, genomförda informationsaktiviteter, internationell och nationell samverkan, kostnader för drift och investeringar samt användaranslutning. Redovisning skall ske i såväl delårsrapporten som årsredovisningen. Redovisning Regeringen uppdrog åt Försvarets materielverk (FMV) att upphandla RAKEL-systemet. FMV avslutade upphandlingen den 26 januari 2005 genom att skriva kontrakt med SAAB AB och samma dag övertog KBM avtalet. Avtalet har kompletterats med säkerhetsskyddsavtal, s.k. SUA-avtal, för att möjliggöra att hemliga uppgifter skall kunna lämnas till leverantören. Det gemensamma projektet för utbyggnad av RAKEL-systemet som förutsätts i avtalet med SAAB AB har etablerats. Den första beställningen gjordes den 6 april och huvuddelen av beställningarna för etapp 1 har gjorts. Vissa av dessa beställningar innehåller delar som omfattar flera etapper eller det fullt utbyggda systemet, bl.a. växlar och drift av systemet. Totalt har KBM per den 30 juni lagt beställningar på ca 183 miljoner kronor. Endast en del av detta kommer att belasta anslagen i år. Leverantören har påbörjat arbetet med att designa systemet och göra radionätplaneringen. En utgångspunkt är att återanvända användarnas mastplatser och att använda Försvarets telenät (FTN). Den faktiska utbyggnaden av radiosystemet startade under juni och etapp 1 skall vara klar den 31 december 2005. Tidplanen för hela utbyggnaden har justerats. I den tidigare tidplanen hade man inte beaktat den tid som upphandlingen försenats med på grund av rättsprocessen. Den nya tidplanen framgår av tabellen nedan. Gammal utbyggnadsplan Ny utbyggnadsplan 2004-02-01 mars 2005 Med 12 mån. förskjutning Etapp 1 Utbyggnad våren 2004, Utbyggnad våren 2005 Blekinge, Kalmar, Skåne Drift januari 2005, Drift januari 2006 Etappkontor 2003 Etappkontor 2004 Etapp 2 Utbyggnad början 2005 Utbyggnad början 2006 Gävleborg, Kronoberg*, Stockholm, Drift slutet 2005 Drift slutet 2006 Södermanland, Uppsala, Västmanland Etappkontor 2004 Etappkontor 2005 Etapp 3 Utbyggnad mitten 2005 Utbyggnad mitten 2006 Halland, Västra Götaland Drift mitten 2006 Drift mitten 2007 Etappkontor 2004 Etappkontor 2005 Etapp 4 Utbyggnad mitten 2006 Utbyggnad mitten 2007 Östergötland, Jönköping, Drift mitten 2007 Drift mitten 2008 Västernorrland Etappkontor 2005 Etappkontor 2006 Etapp 5 Utbyggnad början 2007 Utbyggnad början 2008 Örebro, Värmland, Dalarna Drift december 2007 Drift slutet 2008 Etappkontor 2006 Etappkontor 2007 Etapp 6 Utbyggnad mitten 2007 Utbyggnad mitten 2008 Jämtland, Västerbotten Drift mitten 2008 Drift mitten 2009 Etappkontor 2006 Etappkontor 2007 Etapp 7 Utbyggnad mitten 2008 Utbyggnad mitten 2009 Norrbotten, Gotland Drift mitten 2009 Drift mitten 2010 Etappkontor 2007 Etappkontor 2008 * Ursprungligen ingick Kronoberg i etapp 4. 2 delårsrapport 2005
Under våren har en stor mängd presentationer av RAKEL-systemet genomförts. Presentationerna har vänt sig till så väl beslutsfattare som till dem som är tänkta att använda systemet och huvudmålgrupperna har varit de som berörs av första och andra etappen. Informationen som riktats mot kommunerna har förutom till räddningstjänsten även riktats till dem som ansvarar för kommunens krisledning. Länsstyrelserna har ägnats särskild uppmärksamhet och avsikten är att dessa skall ha en samordnande roll inför och under etableringarna av etapperna. KBM har slutit en samverkansöverenskommelse med Länsstyrelsen i Skåne län för etapp 1. För de övriga etapperna har KBM för avsikt att sluta liknande överenskommelser. KBM deltar i arbetet med att utveckla TETRA-standarden. Under 2005 har KBM deltagit i möten som anordnas av TETRA Memorandum of Understanding, European Telecommunications Standard Institut (ETSI) och Public Safety Radiocommunication Group. Det kommer att finnas tekniska förutsättningar att låta grannländernas organisationer som har system med TETRA-standard få tillträde till RAKEL. Arbetet med att undersöka hur detta skall förberedas kommer att påbörjas efter det att etapp 2 etablerats. KBM samverkar med användarorganisationerna för att stödja deras anslutning till RAKEL-systemet. I den information som KBM lämnar om RAKEL-systemet framhålls möjligheten att använda systemet för gemensam kommunikation när olika organisationer samverkar. KBM deltar även i Transparensforum som är en mötesplats som anordnas av Statens strålskyddsinstitut (SSI) för att belysa olika synsätt på främst strålningsfrågor. KBM har hemställt till regeringen att användarkretsen för RAKEL-systemet skall utökas till att omfatta flertalet av de aktörer som omfattas av krishanteringssystemet. KBM har under våren tagit fram en modell för kostnads- och intäktsanalys av RAKEL-systemet. Arbetet med utbyggnadsprojektet har nu kommit så långt att modellen kan fyllas med antaganden om kostnader och antal användare. Vid återrapportering av p22 i KBM:s regleringsbrev redovisade KBM (KBM dnr 558/2005, 2005-05-09) sina antaganden om kostnader och antal användare. KBM har därefter fortsatt att kvalitetssäkra kostnadsbilden och kommit fram till att driftskostnaderna blir högre. Detta beror på att delar av det som RAKEL-kommittén ansåg vara investeringskostnader och därmed skulle avskrivas på femton år istället är att betrakta som driftskostnader. Investeringskostnaderna för den första etappen kommer att bli förhållandevis höga jämfört med följande etapper på grund av att den innehåller investeringskostnader för hela systemet. RAKEL-delegationen skall bistå myndigheten bl.a. genom att lämna förslag till beslut om användaravgifter. Frågan om vilket pris som skall gälla för de första åren har börjat beredas i RAKEL-delegationen. Reaktionen på den prisbild som presenterats som ett förslag på avgiftsnivå för åren 2006 t.o.m. 2008 har varit att avgifterna upplevs som höga och att det kommer att medföra att färre abonnemang kommer att beställas. Detta leder i sin tur till att abonnemangsavgifterna kommer att bli ännu högre. Kostnaderna för att driva systemet sjunker endast marginellt vid färre användare. Detta innebär att de som går med i systemet fullt ut kommer att få bära en större andel av kostnaden. Kostnaderna för RAKEL uppgår till 15 920 tkr för första halvåret, varav 10 074 tkr är hänförbara till anslag 37:6 ap 1 Driftskostnader och 5 846 tkr är hänförbara till ap 2 Investeringar i infrastruktur. Intäkterna för samma period uppgår till 425 tkr och avser ränteintäkter på KBM:s räntekonto kopplat till anslagsposterna för Drift av RAKEL, dvs. 37:6 ap 1 och 7:6 ap 1. Anslagsposten för Investeringar i infrastruktur (ap 2) skall finansiera utbyggnaden av infrastruktur. Huvuddelen av de upparbetade kostnaderna för utbyggnaden av infrastruktur avser radionätplanering för etapp 1. Endast 30 tkr av kostnaderna avser avskrivningar på gjorda investeringar i ett radionätplaneringsverktyg. Kostnad RAKEL (tkr) Drift Investeringar Totalt utbyggn. infrastruktur RAKEL Kostnad 10 074 5 846* 15 920 Intäkt -425-425 Summa RAKEL 9 649 5 846 15 495 * I beloppet ingår 30 tkr för avskrivningar på investeringar. delårsrapport 2005 3
Finansiell redovisning Resultaträkning (tkr) 2005 01 2004 01 2005-06 2004-06 Prognos 2005 Not Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 115 785 131 832 267 825 1 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2 396 489 3 700 2 Finansiella intäkter 568 306 1 055 3 Verksamhetens intäkter 118 749 132 627 272 580 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -52 434-48 770-101 200 4 Kostnader för lokaler -12 821-11 747-28 340 5 Övriga driftskostnader -54 600-71 805-141 000 Finansiella kostnader -309-383 -835 6 Avskrivningar -13 206-12 909-28 600 Verksamhetens kostnader -133 370-145 614-299 975 VERKSAMHETSUTFALL -14 621-12 987-27 395 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 379 338 479 811 1 165 192 Lämnade bidrag -378 746-479 811-1 164 600 7 Saldo 592 0 592 ÅRETS KAPITALFÖRÄNDRING -14 029-12 987-26 803 8 Kommentar till utfall och prognos, resultaträkningen Skillnaden mellan intäkter och kostnader, dvs. årets kapitalförändring, beror främst på avskrivningar på de anslagsfinansierade anläggningstillgångarna (regionala ledningsplatser och signalskyddsutrustning) och ökning av ledighetsskulden. Ökningen av posten intäkter av avgifter beror främst på att KBM mot avgift lämnar tekniskt stöd till RSOS. Posten övriga driftskostnader beräknas bli lägre än tidigare år, främst p.g.a. att KBM fr.o.m. 2005 redovisar de medel som utbetalas för att finansiera forskning som bidrag, se sid 9. Kostnaden för andra halvåret kommer att bli högre än första i likhet med tidigare år. Detta beror främst på att många beställningar som görs under första halvåret levereras och faktureras under slutet av året. Detta gäller både KBM:s egen verksamhet och den verksamhet som genomförs av andra aktörer men som finansieras med bidrag från KBM och som redovisas som lämnade bidrag i resultaträkningen. 4 delårsrapport 2005
Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR 2005-06-30 2004-06-30 Not Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling 1 571 0 9 Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 2 610 769 10 Summa immateriella anläggningstillgångar 4 181 769 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet 11 164 12 657 11 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 16 618 18 034 12 Beredskapstillgångar 157 225 174 024 13 Summa materiella anläggningstillgångar 185 007 204 715 Fordringar Kundfordringar 33 0 Fordringar hos andra myndigheter 8 260 5 174 14 Övriga fordringar 29 3 Summa fordringar 8 322 5 177 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 10 068 9 148 15 Summa periodavgränsningsposter 10 068 9 148 Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket -28 961 1 192 16 Summa avräkning med statsverket -28 961 1 192 Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 43 319 37 324 17 Summa kassa och bank 43 319 37 324 SUMMA TILLGÅNGAR 221 936 258 325 delårsrapport 2005 5
2005-06-30 2004-06-30 Not KAPITAL OCH SKULDER Myndighetskapital Statskapital 167 688 183 874 18 Balanserad kapitalförändring -3 277-2 606 Kapitalförändring enligt resultaträkning -14 029-12 987 8 Summa myndighetskapital 150 382 168 281 Skulder Lån i Riksgäldskontoret 29 243 30 603 19 Skulder till andra myndigheter 10 349 21 798 20 Leverantörsskulder 19 302 25 829 Övriga skulder 2 384 2 646 21 Summa skulder 61 278 80 876 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader 10 276 9 168 22 Summa periodavgränsningsposter 10 276 9 168 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 221 936 258 325 Ansvarsförbindelser inga inga 6 delårsrapport 2005
Anslagsredovisning (tkr) Anslag Utgiftsområde 06 Försvar samt beredskap mot sårbarhet 6:3 Krisberedskaps- 0 135 781 0 0 0 135 781 65 529 0 70 252 myndigheten (ram) ap 1 Krisberedskaps- 0 135 781 0 0 0 135 781 65 529 0 70 252 23 myndigheten (ram) 6:9 Stöd till frivilliga 0 20 094 0 0 0 20 094 13 349 0 6 745 försvarsorganisationer inom totalförsvaret (obetecknat) ap 2 Krisberedskaps- 0 20 094 0 0 0 20 094 13 349 0 6 745 24 myndigheten (obetecknat) 7:5 Krisberedskap 0 1 265 809 0 0 0 1 265 809 400 761 0 865 048 (ram) ap 1 Svåra påfrestningar 0 1 045 635-147 200 0 0 898 435 223 863 0 674 572 25 på samhället i fred (ram) ap 12 Civilt försvar (ram) 0 220 174 147 200 0 0 367 374 176 898 0 190 476 26 7:6 Gemensam radio- 0 321 062 0 0 0 321 062-197 0 321 259 kommunikation för skydd och säkerhet (ram) ap 1 Driftskostnader 0 46 718 0 0 0 46 718-197 0 46 915 27 (ram) ap 2 Investering i 0 274 344 0 0 0 274 344 0 0 274 344 28 infrastruktur (ram) Utgiftsområde 22 Kommunikationer Ingående överförings belopp/ reservationer Årets tilldelning enl. regleringsbrev Omdisponerade anslagsbelopp Utnyttjad del av medgivet överskridande 37:6 Gemensam radio- 181 002 0 0 0 0 181 002 15 755 0 165 247 29 kommunikation för skydd och säkerhet (2004) (ram) ap 1 Driftskostnader 27 002 0 0 0 0 27 002 9 865 0 17 137 (ram) ap 2 Investering i 154 000 0 0 0 0 154 000 5 890 0 148 110 infrastruktur (ram) Summa 181 002 1 742 746 0 0 0 1 923 748 495 199 0 1 428 549 Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter inkomster Utgående överföringsbelopp/ reservationer Not delårsrapport 2005 7
Avslutade anslag Ingående överförings belopp/ reservationer Årets tilldelning enl. regleringsbrev Omdisponerade anslagsbelopp Utnyttjad del av medgivet överskridande Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter inkomster Utgående överföringsbelopp/ reservationer Not 6:5 Civilt försvar (ram) 191 456 0-191 456 0 0 0 0 0 0 30 ap 4 Samverkansomr. 39 416 0-39 416 0 0 0 0 0 0 Skydd, undsättning och vård (ram) ap 5 Samverkansomr. 61 970 0-61 970 0 0 0 0 0 0 Områdesvis samordning, samverkan och information (ram) ap 6 Samverkansomr. 6 335 0-6 335 0 0 0 0 0 0 Ekonomisk säkerhet (ram) ap 7 Samverkansomr. 25 421 0-25 421 0 0 0 0 0 0 Spridning av allvarliga smittämnen, giftiga kemikalier och radioaktiva ämnen (ram) ap 8 Samverkansomr. 9 300 0-9 300 0 0 0 0 0 0 Transporter (ram) ap 9 Samverkansomr. 49 014-49 014 0 0 0 0 0 0 Teknisk infrastruktur (ram) Summa avslutade 191 456 0-191 456 0 0 0 0 0 0 anslag Ingående överföringsbelopp på anslag med ny underindelning 6:3 Krisberedskaps- 24 026 0-24 026 0 0 0 0 0 0 31 myndigheten Summa ingående 24 026 0-24 026 0 0 0 0 0 0 överföringsbelopp på anslag med ny underindelning Summa totalt 396 484 1 742 746 215 482 0 0 1 923 748 495 199 0 1 428 549 8 delårsrapport 2005
Tilläggsupplysningar och noter Kommentarer till noter Belopp anges i tkr där annat ej anges. Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Delårsrapporten är upprättad i enlighet med förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag. Redovisningsprinciper Ändrade redovisningsprinciper KBM lämnar bidrag till olika organisationer för att dessa skall bedriva forskning inom KBM:s verksamhetsområden. Till år 2005 har KBM ändrat redovisningsprinciper för redovisning av dessa forskningsbidrag. Tidigare redovisades dessa medel som en driftskostnad men fr.o.m år 2005 redovisar KBM dessa under transfereringsavsnittet. Värderingar av fordringar och skulder Fordringar värderas individuellt till det belopp varmed de beräknas inflyta. I de fall faktura eller motsvarande inkommit efter fastställd brytdag (2005-07-11) eller när fordrings- eller skuldbeloppet inte är exakt känt när delårsrapporten upprättas, redovisas beloppen som periodavgränsningsposter. Övriga händelser tas upp som fordringar respektive skulder. Skulder i utländsk valuta har värderats till bokslutsdagens kurs. Som periodavgränsningspost bokförs händelser med belopp överstigande 10 tkr. KBM har erforderliga resurser att fullfölja utvecklingen och använda den immateriella anläggningstillgången. KBM kan beräkna de utgifter som kan hänföras till den immateriella anläggningstillgången. De utgifter för utveckling som KBM har innan samtliga ovanstående förhållanden föreligger ingår inte i anskaffningsvärdet. Utgifter för forskning, förstudier eller utbildning ingår inte i anskaffningsvärdet. Anläggningstillgångarna skrivs av linjärt över den bedömda ekonomiska livslängden. Avskrivningen beräknas utifrån den månad anläggningen tas i bruk. KBM tillämpar följande avskrivningstider Konst avskrivs ej RAKEL basstationer 15 år Ledningsplatser 15 år Förbättringsutgifter på annans fastighet 10 år Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 år Övriga inventarier - kontorsmöbler 10 år Sambandsutrustning 5 år Bilar och andra transportmedel 5 år Övriga inventarier - kontorsmaskiner 5 år Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 5 år Datorer och kringutrustning 3 år Brytdag Löpande redovisning och anslagsavräkning avseende räkenskapsåret har gjorts fram till och med 2005-07-11. Värdering av anläggningstillgångar Som en anläggningstillgång definieras de tillgångar som är avsedda för stadigvarande bruk och som uppfyller följande kriterier den ekonomiska livslängden skall uppgå till minst 3 år anskaffningsvärdet skall uppgå till 10 tkr tillgången skall utgöra en fungerande enhet KBM aktiverar utgifter för utveckling som immateriell anläggningstillgång när följande kriterier är uppfyllda: Det är tekniskt möjligt att färdigställa den immateriella anläggningstillgången. KBM:s avsikt är att färdigställa och använda den. KBM har förutsättningar att använda den immateriella anläggningstillgången. Den immateriella anläggningstillgången medför att framtida ekonomiska fördelar eller servicepotential för KBM ökar. delårsrapport 2005 9
Noter 2005-06 2004-06 Not 1 Intäkter av anslag 6:3 Krisberedskapsmyndigheten (ap 1 fr.o.m. 2005) 65 529 65 359 6:5 ap 9 Samverkansområde Teknisk infrastruktur 3 463 6:5 ap 5 Samverkansområde Områdesvis samordning, 56 886 samverkan och information 7:5 ap 1 Svåra påfrestningar på samhället i fred 32 663-7:5 ap 12 Civilt försvar 2 109-7:6 ap 1 Driftkostnader (RAKEL) -196 37:6 ap 1 Driftkostnader (RAKEL) 9 865 6 124 37:6 ap 2 Investering i infrastruktur (RAKEL) 5 815 - Summa 115 785 131 832 Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter av avgifter som har tagits ut med stöd av 4 Avgiftsförordningen Utbildningar och konferenser 310 403 Konsultuppdrag 179 Övriga intäkter av avgifter och andra ersättningar 49 86 Uppdragsverksamhet (eget resultatområde) Tekniskt stöd åt andra offentliga organisationer 1 858 - Summa 2 396 489 Not 3 Finansiella intäkter Ränteintäkter från räntekonto hos Riksgäldskontoret 567 305 Valutakursvinster 1 Övriga finansiella intäkter 1 Summa 568 306 10 delårsrapport 2005
2005-06 2004-06 Not 4 Kostnader för personal Lönekostnader exkl. arbetsgivaravgifter, pensionspremier och andra avgifter enligt lag och avtal (s-kod 411 och 4119) -33 854-30 019 Övriga personalkostnader inkl. arbetsgivaravgifter, pensionspremier och andra avgifter enligt lag och avtal -18 580-18 751 Summa -52 434-48 770 Not 5 Kostnader för lokaler I beloppet ingår lokalhyra för KBM:s kontorslokaler i Sollefteå -12 821 11 747 och Stockholm samt hyra för vissa av ledningsplatserna Summa -12 821-11 747 Not 6 Finansiella kostnader Ränta på lån hos Riksgäldskontoret -290-361 Övriga finansiella kostnader -19-22 Summa -309-383 Not 7 Transfereringar KBM lämnar bidrag till kommuner, frivilliga försvarsorganisationer och myndigheter för att finansiera beredskapsåtgärder samt till olika organisationer för forskning inom KBM:s verksamhetsområde Lämnade bidrag till statliga myndigheter exkl. affärsverk -238 801-291 797 Lämnade bidrag till affärsverk -4 245-36 647 Lämnade bidrag till kommuner -103 014-95 609 Lämnade bidrag till övriga organisationer och ideella föreningar -30 703-55 758 Lämnade bidrag till privata företag och privatägda ekonomiska föreningar -2 575 Periodisering av lämnade bidrag 592 Summa -378 746-479 811 Kommentar: Saldot i transfereringsavsnittet består av periodiseringar avseende rekvisitioner för nedlagda kostnader år 2004 men som har utbetalats av KBM år 2005 samt periodisering av återkrav avseende utbetalade bidrag år 2004. Av de lämnade bidragen till statliga myndigheter exkl. affärsverk avser 15 706 tkr lämnade forskningsbidrag samt hela posten lämnade bidrag till privata företag och privatägda ekonomiska föreningar. delårsrapport 2005 11
2005-06 2004-06 Not 8 Årets kapitalförändring Kapitalförändringen visar skillnaden mellan poster som anslagsavräknats, men inte redovisats som intäkt/kostnad och poster som endast redovisats som intäkt/kostnad, men inte anslagsavräknats Amorteringar 2 697 2 752 Periodiseringar -3 050-2 830 Avskrivningar -13 286-12 909 Resultat avgiftsfinansierad verksamhet 390 Summa -14 029-12 987 Kommentar: Den negativa kapitalförändringen beror främst på avskrivningar avseende anläggningstillgångar som har anslagsfinansierats (beredskapstillgångar). Not 9 Balanserade utgifter för utveckling Investeringar för balanserade utgifter för utveckling lånefinansieras Anskaffningsvärde, IB 1 478 Årets anskaffningar 260 Ackumulerat anskaffningsvärde 1 738 Avskrivningar, IB -46 Årets avskrivningar -121 Ackumulerade avskrivningar -167 Bokfört värde 1 571 Kommentar: Posten avser KBM:s hemsida och planeringsverktyget KRISP. Not 10 Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar Investeringar för rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar lånefinanseras Anskaffningsvärde, IB 227 166 Anskaffningsvärde, årets utrangeringar -61 Årets anskaffningar 2 617 622 Ackumulerat anskaffningsvärde 2 783 788 Avskrivningar IB -41-3 Avskrivningar, årets utrangeringar 10 Årets avskrivningar -142-16 Ackumulerade avskrivningar -173 19 Bokfört värde 2 610 769 Reaförlust 51 Kommentar: Posten avser licenser för programvara. 12 delårsrapport 2005
2005-06 2004-06 Not 11 Förbättringsutgifter på annans fastighet Investeringar för förbättringsutgifter på annans fastighet lånefinansieras Anskaffningsvärde, IB 14 576 14 199 Årets anskaffningar 402 Ackumulerat anskaffningsvärde 14 576 14 601 Avskrivningar IB -2 683-1 232 Årets avskrivningar -730-712 Ackumulerade avskrivningar -3 413-1 944 Bokfört värde 11 163 12 657 Not 12 Maskiner, inventarier, installationer m.m. RAKEL infrastruktur Investeringar för RAKEL infrastruktur anslagsfinansieras (etapp 1-3) Anskaffningsvärde, IB - Årets anskaffningar 75 - Ackumulerat anskaffningsvärde 75 Avskrivningar IB - Årets avskrivningar - Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde 75 - Maskiner och andra tekniska anläggningar Investeringar för maskiner och andra tekniska anläggningar lånefinansieras Anskaffningsvärde, IB 7 738 7 978 Anskaffningsvärde, årets utrangeringar -240 Årets anskaffningar 62 - Ackumulerat anskaffningsvärde 7 800 7 738 Avskrivningar IB -2 040-1 262 Avskrivningar, årets utrangeringar 48 Årets avskrivningar -410-419 Ackumulerade avskrivningar -2 450-1 633 Bokfört värde 5 350 6 105 Reaförlust 192 delårsrapport 2005 13
2005-06 2004-06 p fortsättning från sid 13 Datorer och kringutrustning Investeringar för datorer och kringutrustning lånefinansieras Anskaffningsvärde, IB 8 017 6 848 Anskaffningsvärde, årets utrangeringar -135 Årets anskaffningar 1 134 598 Ackumulerat anskaffningsvärde 9 151 7 311 Avskrivningar IB -5 756-3 726 Avskrivningar, årets utrangeringar 90 Årets avskrivningar -876-1 187 Ackumulerade avskrivningar -6 632-4 823 Bokfört värde 2 519 2 488 Reaförlust 45 Leasingutrustning Denna utrustning finansieras med leasing Anskaffningsvärde, IB 1 770 1 770 Årets anskaffningar - Ackumulerat anskaffningsvärde 1 770 1 770 Avskrivningar IB -1 147-688 Årets avskrivningar -216-229 Ackumulerade avskrivningar -1 363-917 Bokfört värde 407 853 Bilar och andra transportmedel Investeringar för bilar och andra transportmedel lånefinansieras Anskaffningsvärde, IB 958 957 Anskaffningsvärde, årets utrangeringar -113 Årets anskaffningar 257 - Ackumulerat anskaffningsvärde 1 102 957 Avskrivningar IB 540-308 Avskrivningar, årets utrangeringar 84 Årets avskrivningar 122-116 Ackumulerade avskrivningar 578 424 Bokfört värde 524 533 Reavinst 23 14 delårsrapport 2005
2005-06 2004-06 p fortsättning från sid 14 Övriga inventarier Investeringar för övriga inventarier lånefinansieras Anskaffningsvärde, IB 11 457 10 216 Anskaffningsvärde, årets utrangeringar -56 Årets anskaffningar 184 1 035 Ackumulerat anskaffningsvärde 11 641 11 195 Avskrivningar IB -3 696-2 620 Avskrivningar, årets utrangeringar 21 Årets avskrivningar -590-541 Ackumulerade avskrivningar -4 286-3 140 Bokfört värde 7 355 8 055 Reaförlust 35 Konst Anskaffningsvärde, IB Årets anskaffningar 388 Ackumulerat anskaffningsvärde 388 Avskrivningar IB Årets avskrivningar Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde 388 Kommentar: KBM har under våren 2005 invärderat den konst som lånats från Statens konstråd. Summa bokfört värde 16 618 18 034 Not 13 Beredskapstillgångar Sambandsutrustning Investeringar i sambandsutrustning finansieras med statskapital Anskaffningsvärde, IB 8 539 6 391 Anskaffningsvärde, årets utrangeringar -325 Årets anskaffningar - Ackumulerat anskaffningsvärde 8 539 6 066 Avskrivningar IB -2 551-1 584 Avskrivningar, årets utrangeringar 164 Årets avskrivningar -807-590 Ackumulerade avskrivningar -3 358 2 010 Bokfört värde 5 181 4 056 Reaförlust 161 delårsrapport 2005 15
2005-06 2004-06 p fortsättning från sid 15 Ledningsplatser Investeringar i ledningsplatser finansieras med statskapital Anskaffningsvärde, IB 206 142 203 308 Årets anskaffningar 1 890 Tillgångar under uppförande 470 Ackumulerat anskaffningsvärde 206 142 205 668 Avskrivningar IB -44 905-26 601 Årets avskrivningar -9 193-9 099 Ackumulerade avskrivningar -54 098-35 700 Bokfört värde 152 044 169 968 Summa bokfört värde 157 225 174 024 Not 14 Fordringar hos andra myndigheter Skatteverket (mervärdesskattefordran) 5 728 4 797 Riksgäldskontoret (ränta på räntekontot) 290 164 Övriga fordringar hos andra myndigheter 2 242 213 UB 8 260 5 174 Kommentar: Ökningen av övriga fordringar hos andra myndigheter beror främst på ökade kundfordringar avseende drift och förvaltning av externa system. Not 15 Periodavgränsningsposter Förutbetalda hyror 5 260 4 383 Övriga förutbetalda kostnader 4 808 4 765 UB 10 068 9 148 Not 16 Avräkning med statsverket IB 11 298 35 883 Avräknat mot statsbudgeten - Anslag 495 199 614 003 Avräknat mot statsverkets checkräkning - Anslagsmedel som tillförts räntekonto -95 250-86 864 - Indragning av anslagsmedel från räntekonto 24 026 - Återbetalda transfereringar, ingående mervärdesskatt m.m. 12 950 13 175 - Transfereringar m.m. -454 588-575 005 UB -28 961 1 192 16 delårsrapport 2005
2005-06 2004-06 Not 17 Behållning räntekonto hos Riksgäldskontoret Beviljad räntekontokredit 19 500 18 000 Behållning räntekonto - Anslagsmedel 43 319 37 324 Summa behållning på räntekonto 43 319 37 324 Not 18 Statskapital IB 187 001 200 556 Investering i sambandsutrustning - Föregående års avskrivningar sambandsutrustning -1 277-845 Föregående års utrangering restvärde sambandsutrustning -195 Investering i ledningsplatser 2 360 Föregående års avskrivningar ledningsplatser 18 304 18 197 Investering RAKEL 75 Investering konst 388 UB 167 688 183 874 Not 19 Lån i Riksgäldskontoret Beviljad låneram 50 000 50 000 Ingående balans 28 869 30 559 Nyupptagna lån 2 855 2 565 Årets amorteringar -2 481-2 521 UB 29 243 30 603 Kommentar: Investeringar för 1 850 tkr gjorda i juni lånefinansieras under andra halvåret 2005. Not 20 Skulder till andra myndigheter Totalförsvarets Forskningsinstitut (leverantörsskuld) 2 220 4 139 Försvarshögskolan (leverantörsskuld) 3 344 4 523 Leverantörsskulder till andra myndigheter 2 874 10 797 SKV/SPV (lagstadgade avgifter) 1 911 2 339 UB 10 349 21 798 delårsrapport 2005 17
2005-06 2004-06 Not 21 Övriga skulder Personalens källskatt 1 940 1 794 Stoppad lön 37 - Skuld till leasingbolag Ingående balans 623 1 082 Årets nya skulder - Årets amorteringar -216-230 UB 2 384 2 646 Not 22 Periodavgränsningsposter Semester- och löneskuld inkl. sociala avgifter 9 447 8 641 Övriga upplupna kostnader 829 527 UB 10 276 9 168 Not 23 6:3 Krisberedskapsmyndigheten (ram) ap 1 Krisberedskapsmyndigheten (ram) Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV 143 781 Regeringsbeslut 4 2005-06-30 Fö2005/1096/CIV -8 000 Totalt disponibelt belopp 135 781 Ingående överföringsbelopp för anslag 6:3 Krisberedskapsmyndigheten (anslaget var ej indelat i anslagsposter 2004) redovisas i not 31. Enligt regeringsbeslut 4 2005-06-30 Fö2005/1096/CIV har KBM:s disponibla anslag sänkts med 8 000 tkr. KBM har redovisat neddragningen i kolumnen "årets tilldelning enl. regleringsbrev. Not 24 6:9 Stöd till frivilliga försvarsorganisationer inom totalförsvaret (obetecknat) ap 2 Krisberedskapsmyndigheten (obetecknat) Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV 20 094 Totalt disponibelt belopp 20 094 18 delårsrapport 2005
2005-06 Not 25 7:5 Krisberedskap (ram) ap 1 Svåra påfrestningar på samhället i fred (ram) Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV 1 141 635 Regeringsbeslut 3 2005-03-23 Fö2005/514/CIV -146 500 Regeringsbeslut 4 2005-06-30 Fö2005/1096/CIV 96 700 Totalt disponibelt belopp 898 435 Enligt regeringsbeslut 4 2005-06-30 Fö2005/1096/CIV har KBM:s disponibla anslag sänkts med 96 700 tkr. Enligt statsredovisningssystemet Hermes avser 96 000 tkr en neddragning av årets tilldelning enl. regleringsbrev och 700 tkr en neddragning av omdisponerade anslagsbelopp (omfördelat till anslagspost 12, se not 26). Not 26 7:5 Krisberedskap (ram) ap 12 Civilt försvar (ram) Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV 236 174 Regeringsbeslut 3 2005-03-23 Fö2005/514/CIV 146 500 Regeringsbeslut 4 2005-06-30 Fö2005/1096/CIV -15 300 Totalt disponibelt belopp 367 374 Enligt regeringsbeslut 4 2005-06-30 Fö2005/1096/CIV har KBM:s disponibla anslag sänkts med 15 300 tkr. Enligt statsredovisningssystemet Hermes avser 16 000 tkr en neddragning av årets tilldelning enl. regleringsbrev och 700 tkr en ökning av omdisponerade anslagsbelopp (omfördelat från anslagspost 1, se not 25). Not 27 7:6 Gemensam radiokommunikation för skydd och säkerhet (ram) ap 1 Driftskostnader (ram) Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV 46 718 Totalt disponibelt belopp 46 718 Kommentar: Intäkten på anslagsposten avser intäktsränta från KBM:s räntekonto. Not 28 7:6 Gemensam radiokommunikation för skydd och säkerhet (ram) ap 2 Investeringar i infrastruktur (ram) Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV 274 344 Totalt disponibelt belopp 274 344 delårsrapport 2005 19
2005-06 Not 29 37:6 Gemensam radiokommunikation för skydd och säkerhet (2004) (ram) Ingående överföringsbelopp 181 002 Totalt disponibelt belopp 181 002 Enligt regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV disponerar KBM hela anslagssparandet från 2004. Not 30 6:5 Civilt försvar (2004) (ram) Ingående överföringsbelopp 191 456 Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV -191 456 Totalt disponibelt belopp 0 Enligt regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV har hela anslagssparandet omfördelats till anslag 7:5 ap 13 Krisberedskap - Regeringens disposition - utgiftsbegränsning. Not 31 6:3 Krisberedskapsmyndigheten (2004) (ram) Ingående överföringsbelopp 24 026 Regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV -24 026 Totalt disponibelt belopp 0 Enligt regeringsbeslut 7 2004-12-16 Fö2004/1908/CIV har hela anslagssparandet omfördelats till anslag 6:3 ap 2 Krisberedskapmynd - Regeringens disposition - utgiftsbegränsning. Beslut och påskrift Beslut om denna delårsrapport har fattats av KBM:s styrelse vid sammanträde den 9 augusti 2005. Stockholm 2005-08-09 Ann-Louise Eksborg Generaldirektör 20 delårsrapport 2005
Titel: Delårsrapport för budgetåret 2005 Utgiven av Krisberedskapsmyndigheten (KBM) Produktion: AB Typoform Tryck: Elanders Gotab AB, 2005 Skriften kan erhållas kostnadsfritt från KBM E-post: bestallning@krisberedskapsmyndigheten.se Skriften kan även laddas ner från KBM:s webbplats www.krisberedskapsmyndigheten.se
Krisberedskapsmyndigheten Box 599 101 31 Stockholm Tel 08-593 710 00 Fax 08-593 710 01 kbm@krisberedskaps myndigheten.se www.krisberedskaps myndigheten.se