Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2004

Transkript

1 Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2004

2 Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2004 Avser Ståthållarämbetet (Slottsförvaltningarna) och Kungl. Husgerådskammaren, 90:1 anslagspost nr 2 i regleringsbrevet för Kungl. Hov- och Slottsstaten. Innehållsförteckning Sid Resultaträkning 2 Balansräkning 3 Anslagsredovisning 4 Finansieringsanalys 5 Sammanställning över väsentliga uppgifter 6 Noter 7 Sid 1 (10)

3 Resultaträkning Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Not Intäkter av anslag Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Summa kostnader Verksamhetsutfall Sid 2 (10)

4 Balansräkning Belopp i tkr Not Tillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner, inventarier, installationer m.m Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Långfristiga fordringar hos myndigheter Summa finansiella anläggningstillgångar Varulager m.m. Varulager och förråd Summa varulager m.m Fordringar Kundfordringar Fordringar hos myndigheter Övriga fordringar Summa fordringar Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader Övriga upplupna intäkter Summa periodavgränsningsposter Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket Summa avräkning med statsverket Kortfristiga placeringar Värdepapper och andelar Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank Behållning räntekonto hos Riksgäldskontoret Kassa och bank Summa kassa och bank Summa tillgångar Kapital och skulder Kapital Statskapital Balanserad kapitalförändring Kapitalförändring enligt resultaträkningen Summa kapital Skulder m.m. Skulder till myndigheter Leverantörsskulder Övriga skulder Summa skulder m.m Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader Oförbrukade bidrag Övriga förutbetalda intäkter Summa periodavgränsningsposter Summa kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser 19 Inga Sid 3 (10)

5 Anslagsredovisning Belopp i tkr Redovisning mot anslag Kungl. Hov- och Ingående Årets tilldelning Totalt Utgifter Inkomster Utgående Slottsstaten överförings- enl. regleringsbrev disponibelt överförings- 90:1 belopp belopp belopp Anslagspost Sid 4 (10)

6 Finansieringsanalys Belopp i tkr Not Drift Kostnader Finansiering av drift Intäkter av anslag Intäkter från entré, visning och försäljning m.m Intäkter av bidrag Övriga intäkter Summa medel som tillförts för finansiering av drift Ökning av lager -236 Minskning av lager 398 Ökning av kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder Kassaflöde från drift Investeringar Investeringar i materiella tillgångar Summa investeringsutgifter Finansiering av investeringar Försäljning av anläggningstillgångar Summa medel som tillförts för finansiering av investeringar Förändr. av kortfristiga fordringar och skulder avs. investeringar Kassaflöde från investeringsverksamhet Förändring av likvida medel Specifikation av förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Ökning av kassa 183 Minskning av kassa -270 Minskning av tillgodohavande hos Riksgäldskontoret Ökning av banktillgodohavande Ökning av fordran på statsverket Minskning av fordran på statsverket Summa förändring av likvida medel Likvida medel vid årets slut Sid 5 (10)

7 Sammanställning över väsentliga uppgifter Belopp i tkr Låneram i Riksgäldskontoret 1) Beviljad, men ej utnyttjad Kontokredit hos Riksgäldskontoret Beviljad Under året maximalt utnyttjad Ränteintäkter Riksgäldskontoret Bank inkl. utdelning värdepapper Anslagskredit 1) Beviljad Utnyttjad anslagskredit Arbetskraft och anställda Antal årsarbetskrafter Driftkostnad per årsarbetskraft Medeltal anställda kvinnor Medeltal anställda män Årets kapitalförändring Balanserad kapitalförändring 2) varav Grusmedelsfonden ) fr.o.m har låneram och anslagskredit utgått. 2) fr.o.m särredovisas statskapital. Detta ingick tidigare i balanserad kapitalförändring, se not 15. Sid 6 (10)

8 Tilläggsupplysningar och noter Förändrade redovisningsprinciper Anslagsmedel som använts för att finansiera anläggningstillgångar redovisas fr.o.m under egen rubrik som statskapital, se not 15. Tidgare år har denna post ingått i balanserat resultat. I statskapital ingår även kulturtillgångar med 470 tkr. Som kulturtillgångar betraktas kulturföremål som i första hand inköps i syfte att bevaras för framtiden och som inte skall användas i verksamheten. Dessa är ej föremål för avskrivning Avskrivningsreglerna har ändrats på så sätt att inköp av äldre kvalitetsmattor avskrivs på 10 år istället för som tidigare 5 år. Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med Förordningen om årsredovisning och budgetunderlag med undantag av föreskriften i 2 kap. 4 om resultatredovisning. I stället för resultatredovisning skall Hovstaterna lämna en berättelse över den samlade verksamheten. Verksamhetsberättelsen skall koncentreras på verksamheterna vid Ståthållarämbetet och Kungl. Husgerådskammaren. Programlicenser för datasystemen som införskaffats 2004 avseende åren är ej redovisade som anläggningstillgångar utan återfinns på balansräkningens tillgångssida under rubriken förutbetalda kostnader, se not 11. Leverantörsfakturor som inkommit efter brytdagen är periodiserade som upplupna kostnader och är således ej anslagsavräknade. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Kundfordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Intäkter och kostnader har periodiserats enligt god redovisningssed. Disposition av egna medel Utöver det beviljade anslaget har 353 tkr ianspråktagits för investeringar. Sjukfrånvaro /7-31/ Totalt 4,04% 3,99% Andel långtidssjuka (60 dagar eller mer ) 53,67% 61,23% Kvinnor 5,81% 5,82% Män 2,62% 2,05% Anställda 29 år eller yngre 6,64% 1,22% Anställda år 3,09% 4,09% Anställda 50 år eller äldre 4,77% 4,33% Noter till bokslutet Not Belopp i tkr Intäkter av anslag Anslag enligt regleringsbrev Ej utnyttjat anslag Överfört anslag avseende föregående år Summa intäkter av anslag Sid 7 (10)

9 Not Belopp i tkr Reavinster/-förluster Reavinst vid försäljning av maskiner Intäkter av bidrag Arbetsmarknadsbidrag 0 43 Arealersättning, miljöstöd samt stöd för ekologisk odling Bidrag till visningsverksamheten vid Kungl. Slottet Bidrag till forskning om Kungl. Slottets inredningshistoria Bidrag till Romutställning Bidrag till Hauptutställning Bidrag till bok om John Böttiger Bidrag till konserverings- och renoveringsarbeten 6 80 Bidrag till utställning om Drottning Lovisa Ulrika Bidrag till Musik på Gripsholm Bidrag till uniformer Övriga bidrag Summa intäkter av bidrag Finansiella intäkter Ränta Riksgäldskontoret Ränta bank samt utdelning värdepapper Ränta kundfordringar 3 16 Valutakursvinst 12 8 Summa finansiella intäkter Kostnader för personal Lön Sociala avgifter Periodisering av upplupen övertids-, löne- samt semesterlöneskuld Övriga personalkostnader Summa personalkostnader Övriga driftskostnader Inköpskostnader för anläggningstillgångar motsvarande 779 tkr bokfördes felaktigt som övriga driftskostnader under Beloppet har ej bedömts vara av den storleksordningen att det ansetts nödvändigt att justera årsredovisningens jämförelsesiffror. Under innevarande år har den del som avsåg kulturtillgångar, 470 tkr, invärderats, se not 7. 7 Alla anskaffningar med en ekonomisk livslängd om minst tre år och ett anskaffningsvärde på minst 10 tkr redovisas som anläggningstillgång. På anskaffningsvärdet görs en linjär avskrivning utifrån den bedömda ekonomiska livslängden. Avskrivningen görs halvårsvis. Generell avskrivningstid är fem år. Data- och teleutrustning avskrivs dock på tre år. Inköp av äldre kvalitetsmattor avskrivs på tio år. Kulturtillgångar är ej föremål för avskrivning. Materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde Återförda ackumulerade anskaffningsvärden avs. årets sålda inventarier Inköp 2003 som invärderats Årets inköp S:a ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Återförda ackumulerade avskrivningar avs. årets sålda/utrangerade inventarier Årets avskrivningar S:a ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Sid 8 (10)

10 Not Belopp i tkr Andra långfristiga värdepappersinnehav Bokfört värde SEB Obligationsfond andelar Marknadsvärde dito Långfristiga fordringar Bokfört värde Grusmedelsfonden Marknadsvärde dito Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt den s.k. förstin först-ut-principen respektive verkligt värde. Inkuransrisker har därvid beaktats. 11 Förutbetalda kostnader Parkskötsel vid Haga och Ulriksdals Slott Teleabonnemang Programlicenser för datasystemet, periodiseras över åren Övriga Summa förutbetalda kostnader Avräkning med statsverket Ingående balans Avräknat mot statsbudgeten: Anslag Avräknat mot statsverkets checkräkning: Anslagsmedel som tillförts räntekonto Utgående balans Värdepapper och andelar Bokfört värde avseende andelar i Lantmännen Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Redovisningen är inte upplagd på ett sådant sätt att det framgår huruvida saldot på kontot utgörs av anslagsmedel eller avser egna intäkter. Behållning på räntekonto Kortsiktigt likviditetsbehov Statskapital Restvärdet av anläggningstillgångar som finansierats med anslagsmedel År 2003 ingick motsvarande belopp (4.110) i balanserat resultat. 16 Balanserad kapitalförändring Balanserat resultat, se not Bokfört värde Grusmedelsfonden, se not Summa balanserad kapitalförändring Upplupna kostnader Upplupen övertidsskuld Upplupen löneskuld Upplupen semesterlöneskuld Sociala avgifter för upplupen övertids-, löne- samt semesterlöneskuld Övriga upplupna kostnader, (ej anslagsavräknade leverantörsfakturor) Framtida kostnad i samband med uppsägning av hyresavtal Summa upplupna kostnader Sid 9 (10)

11 Not Belopp i tkr Oförbrukade bidrag Återstående beviljade medel för inredning av magasinsbyggnad Bidrag till Romutställning, från statlig myndighet Bidrag till konserveringsändamål 63 0 Bidrag till utställning om Drottning Lovisa Ulrika Bidrag till bok om John Böttiger 0 25 Bidrag till Hauptutställning Bidrag till uniformer Summa oförbrukade bidrag Ansvarsförbindelser Beloppet har i årets redovisning bokförts som upplupen kostnad, se not Kostnader exkl. avskrivningar Kostnader för personal Lokal- och driftkostnader Finansiella kostnader Återlagd reaförlust vid försäljning av inventarier 0 3 Summa kostnader exkl. avskrivningar Intäkter från entré, visning och försäljning m.m. Intäkter av avgifter och andra ersättningar Återförd reavinst vid försäljning av inventarier Summa intäkter från entré, visning och försäljning m.m Stockholm 21 februari 2005 Ingemar Eliasson Riksmarskalk Sid 10 (10)