-10-01 1 (19) Vellinge kmmun Delårsrapprt 31 augusti -10-14
-10-01 2 (19) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Sammanfattning 3 Eknmi 6 Styrning... 6 Gd eknmisk hushållning 6 Kmmunövergripande styrkrt 7 Intern kntrll... 9 Eknmisk analys... 9 Delårsresultat 9 Prgnstiserat resultat 9 Kstnads- ch intäktsutveckling 9 Balanskrav/utjämningsreserv 10 Driftredvisning 10 Skatter ch utjämningssystem 12 Investeringsredvisning 12 Likviditet/Skuldsättning 12 Sliditet 12 Pensinsåtagande/-medelsförvaltning 13 Brgensåtagande 13 Kmmunala blag 13 Övriga upplysningar 13 Delårsrapprten i siffrr 14 räkning 14 Kassaflödesanalys 15 Balansräkning 16 Driftsredvisning 17 Investeringsredvisning 19
-10-01 3 (19) Förvaltningsberättelse Sammanfattning Sammanfattningsvis bedöms målen i det kmmunövergripande styrkrtet att uppnås till 79 % (19 av 24 mål uppnås). Detta indikerar en gd eknmisk hushållning. Delårsrapprten visar på ett resultat vid årets slut på -14,5 mkr, när hänsyn tagits till balanskravspster blir årets resultat +1,5 mkr. För det kraftiga skyfallet i augusti beräknas kstnaderna uppgå till 15,0 mkr inm balansräkningsenhet VA, vilket påverkar årsprgnsen. Balanskravspsterna är följande: Ombudgeteringar från bkslut 2013 med 1,2 mkr avseende näringslivsråd 2,5 mkr avseende centrumutveckling 13,0 mkr BR/VA 1,0 mkr BR/avfall 1,2 mkr prestatinsbaserade egna prduktinsenheter 2,9 mkr realisatinsvinst Verksamheternas nettkstnader prgnstiserar en avvikelse mt budget på ttalt -10,6 mkr. Skatteintäkterna inklusive kmmunal utjämning är 3,8 mkr lägre än budget ch finansnettt beräknas till 8,3 mkr bättre. Verksamheternas nettkstnader beräknas öka med ca 75 mkr (exklusive engångspst återbetalning AFA 2013) ch skatteintäkterna inklusive kmmunal utjämning med ca 49 mkr, vilket innebär att 26 mkr påverkar resultatutvecklingen negativt mellan ch bkslut 2013. I den pågående explateringen på Skanör vångar har en tvist uppstått mellan kmmunen ch markentreprenören. Detta har ej beaktats i delårsrapprten. Under året har både val till EU-parlamentet den 25 maj ch allmänna val till riksdag, landstings- ch kmmunfullmäktige den 14 september hållits. Kmmunen har genmfört riktade företagsbesök till ett 15-tal företag för att lyfta dialgen m företagarnas villkr. Referensgrupper med bende i kmmunen har genmförts ch planeras att hållas 4 gånger per år. Vid lika event såsm Falsterb hrse shw, Falsterb bird shw, Halörcup mfl synliggörs kmmunen genm arrangerade mötesplatser där kmmunen presenterar sig ch tjänstemän är tillgängliga för dialg ch kan svara på frågr från medbrgarna. Fkus under innebär ännu mer utvecklat arbete med lika dialgmöten, inkl. referensgrupper ch fkusgrupper i lika viktiga frågr. Vellinge Stadsnät AB bildades 2013 ch ska se till att den framtagna bredbandsstrategin genmförs. Bredbandssatsning är inte bara viktig för kmmunens verksamheter utan även för skapa attraktinskraft till explatering, näringsliv ch centrumutveckling. Vellinge Stadsnät AB har påbörjat utbyggnad av fibernät i lika kmmundelar. Kmmunfullmäktige beslutade den 23 ktber 2013 9 m Letter f Intent, en avsiktsförklaring mellan Vellinge kmmun ch Sjöfartsverket, avseende Falsterbkanalprjektet. Under ska detaljplanearbetet påbörjas samt ett förslag på prjektrganisatin ch en kalkyl för prjektarbetet tas fram. Förvaltningen har haft ett uppdrag att utreda möjligheten ch lägga fram förslag på att etablera ett natur- ch kulturrum på Falsterb strandbad. En verksamhetsplan för Naturrum har utarbetats ch gdkänts av Naturvårdverket ch medel har tilldelats kmmunen för att sätta igång ch finansiera verksamheten. En prcess har initierats för att flytta ch samrdna befintliga verksamheter med syfte att skapa ett natur- ch kulturcentra på Falsterb strandbad. Utvecklingsstrategi Vellinge kmmuns kärnvärden är kvalitet, attraktivitet ch upplevelser. Kmmunens visinsvärde är mtanke. Medbrgaren, företagaren, besökaren ch kmmunens medarbetare ska uppleva att de br i/verkar i/besöker en kmmun sm är attraktiv genm sin lyhördhet ch öppenhet. Kmmunens varumärke ska på så sätt förflyttas i psitiv riktning.
-10-01 4 (19) Kmmunfullmäktige har beslutat m en ny översiktsplan. Arbete pågår med att knkretisera översiktsplanen genm en tydligare utvecklingsstrategi med målfkus på 2020 ch en utblick mt 2025. Arbetet kmmer att bedrivas i prjektfrm under ledning av en plitisk/tjänstemannastyrgrupp. Prjektet innehåller sju delprjekt med lika inriktningar, vars syfte är att frtsätta utveckla kmmunens arbete inm följande mråden: Väx med 1 % - Bstadsförsörjningsprggram Ett attraktivare ch mer levande centrum - Stadsmiljöprgram Ett attraktivare ch mer levande centrum - Knceptutveckling Rätt lkal med framförhållning - Lkalförsörjningsprgram Bästa näringslivsklimatet Näringslivsprgram Förläng turistsäsngen Turistprgram Nllvisin - Ungdmsarbetslöshet Överklagandena för laglighetsprövning, avseende Kf 79 Beslut m bildande av Vesab samt Kf 80 Budget avseende låneram till Vesab, har nu avgjrts i Förvaltningsrätten. Förvaltningsrätten underkänner klagandens talan på samtliga punkter ch ger kmmunen rätt i båda ärendena. Årets händelser Bland de händelser sm inträffat fram till - 08-31 kan särskilt nämnas: Vellinge utsågs till årets sklkmmun i Lärarförbundets årliga ranking. Vellinge placerade sig på femte plats (nummer två, 2013) sm bästa näringslivskmmun enligt Svenskt Näringslivs kmmunranking. I SKL:s öppna jämförelser för grundsklan km Vellinge kmmun på en femteplats i landet (läsåret 2012/2013). Vilket är en förbättring jämfört med föregående då Vellinge km på tinde plats. Kmmunfullmäktige avsatte 5 mkr av Eget kapital 2013 sm under ska användas till följande Centrumutvecklingsprjekt: Ombyggnad ch upprustning Skanör Centrum ch hamn (2,5 mkr). Kmmer att utföras under 2015. Ombyggnad ch upprustning Vellinge Centrum (0,5 mkr) Strandprmenaden Höllviken (0,5 mkr) Generella åtgärder skyltning, belysning, blmsterprgram etc i Skanör ch Falsterb, Vellinge ch Höllviken (1,0 mkr) Marknadsföring, infrmatin, knceptutveckling etc (0,5 mkr) Kreditvärderingsinstitutet Standars & Pr s ger Vellinge kmmun frtsatt högsta AAA. Detaljplaner avseende V Ingelstad ch Östra Grevie är fastställda, vilket ger förutsättningar för persntågstrafik på Trellebrgsbanan. Trafikverket har upphandlat arbetena för Trellebrgsbanan avseende byggnatin av infrastruktur av statinerna ch anslutningar. Driftstart enligt plan, december 2015. Arbetet frtsätter med att skydda bende- ch livsmiljöer mt höjda havsnivåer, åtgärder på krt sikt börjar genmföras. Energi- ch Klimatplan ch Naturvårdsprgram antas samt åtgärdsprgram upprättas. Under våren genmförde Sklinspektinen regelbunden tillsyn Vellinges utbildningsverksamhet. I sklinspektinens kmmunbeslut framgår att Vellinges kmmunala utbildningsverksamhet har utvecklats psitivt efter den senaste statliga tillsynen. Vid årets tillsyn framkm inga brister på huvudmannanivå. Arrie förskla flyttade sin verksamhet till den nybyggda försklan i augusti.
-10-01 5 (19) Vellinge kmmun deltar i Sveriges kmmuner- ch landstings (SKLs) matematikprjekt PISA 2015. Antalet förstelärare/lektrer utökas med ytterligare 32 tjänster hösten. Satsningarna på sklans digitalisering frtsätter. All persnal i den pedaggiska verksamheten har en egen bärbar datr eller liknande verktyg. Senast 2015 ska samtliga elever i grundsklans åk 4-9 samt på gymnasiet ha tillgång till en egen bärbar datr eller liknande verktyg. Lärplattfrmen Vklass ska införas i förskla ch fritidshem under hösten. Stra Hammar ch Herrestrp är piltförsklr. Andelen eklgiska livsmedel uppgår till 48 % ch har därmed ökat jämfört med föregående år 40 %. Under ska samtliga sklkök KRAV-certifieras. Planering ch prjektering pågår för ett nytt vård- ch msrgsbende på Krndalsmrådet samt för en utbyggnad av S:t Knut. Ombyggnad av Ljungklckan till krttidsbende för barn ch ungdm möjliggör för mbyggnad av Bäckahästen till LSS-gruppbende för vuxna. Ny lagstiftning medför ökad mttagning av ensamkmmande barn. AMER slås ihp med Arbete med stöd ch blir Arbetscentrum. Utbyte av befintlig gatubelysning till LEDbelysning frtsätter. VA-plan antas under året. Ombyggnad av återvinningsstatiner
-10-01 6 (19) Eknmi Styrning Gd eknmisk hushållning Vellinge kmmun har valt balanserad styrning sm är den styrmdell sm skall användas i kmmunen för att beskriva gd eknmisk hushållning. Ett gtt resultat uppnås då en hög grad av måluppfyllelse föreligger inm styrkrtets framgångsfaktrer. Detta är ckså en indikatin på gd eknmisk hushållning. Med anledning av bl a ny visin ch förändrad plitisk- ch tjänstemannarganisatin, så har kmmunens styrmdell reviderats inför 2013 med ytterligare justeringar inför. Den plitiska styrningen (vad) har även i frtsättningen skett genm styrkrt. Däremt har förvaltningsstyrningen (hur) skett med hjälp av verksamhetsplanen. Denna har ersatt styrkrten på avdelnings- ch verksamhetsnivå. Styrkrt finns på två nivåer 1. Kmmunövergripande nivå 2. Kmmunstyrelse- ch nämndnivå Framgångsfaktrerna i det kmmunövergripande styrkrtet kmmer från de nyckelrd sm finns i kmmunens visin. Målen i det kmmunövergripande styrkrtet, vilka har kppling till visinen, är långsiktiga inriktningsmål. I det kmmunövergripande styrkrtet definieras mätmetder för de lika målen. Måluppfyllelsen på kmmunövergripande nivå bedöms med utgångspunkt från att resultaten av genmförda mätningar förbättras över tiden. Bedömningen av måluppfyllelsen bygger på förändringen mellan de två senaste mätningarna. et för vissa mätningar 2013 ch även är i dagsläget ej känt, utan publicering sker senare under hösten, efter delårsrapprtens upprättande. Bland annat deltar Vellinge kmmun för femte gången i SCB:s medbrgarundersökning. Jämfört med 2012 siktar kmmunen på en förbättring med 1-2 prcentenheter för de tre lika indexen NII, NRI ch NMI. På nästa sida lämnas en bild per -08-31 över måluppfyllelsen för inriktningsmålen i det kmmunövergripande styrkrtet med utgångspunkt av resultatet av två senaste mätningarna. Styrkrtet följer de inriktningsmål ch mätmetder sm beslutats inför budget.
-10-01 7 (19) Kmmunövergripande styrkrt Framgångs- faktr Mätmetd Inriktningsmål Måluppfyllelse Bendemiljö - NRI, faktrn Bstäder *Verka för en gd bendemiljö. - SCB:s beflkningsstatistik *En psitiv beflkningsökning på 1 % per år sett över tiden (5 år). Demkrati genm - NII *Verka för en förbättrad inflytande medbrgardialg. Trygghet Företagarvänlig kmmun Utbildning Omsrg Fritid ch kultur Persnal Skatt - NRI, faktrn Trygghet - Plisens trygghetsindex - Svenskt Näringslivs kmmunranking - SKL:s Öppna jämförelser - Sklverket Andel behöriga till gymnasiet - Sklverket Betyg/meritvärde - Sklverket i natinella prv - NMI, faktrn Utbildningsmöjligheter - SKL:s Öppna jämförelser - Scialstyrelsens NKI för Hemtjänst - Scialstyrelsens NKI för Äldrebende - NMI, faktrn Äldremsrg - NMI, faktrn Stöd för utsatta persner - NRI, faktrn Fritid - NMI, faktrn Kultur - Nöjd-Medarbetar-Index - Persnalens utbildningsnivå (sklverket) - Persnalens utbildningsnivå (scialstyrelsen) - et i % i förhållande till skatteintäkterna *Alla sm br eller vistas i kmmunen ska känna sig trygga i livets lika skeenden. *Bli den mest företagarvänliga kmmunen i landet. *En skla på mycket hög natinell nivå. *En skla sm lär för livet. *En msrg anpassad till brukarens behv ch förutsättningar. *Ett brett utbud av aktiviteter. *Verka för att mtiverad ch kvalificerad persnal arbetar inm kmmunalt finansierad verksamhet i Vellinge kmmun. *et ska uppgå till minst 1 % av skatteintäkterna, sett över tiden (5 år). - Uttagen kmmunalskatt per skattekrna *Oförändrad skatt genm en effektiv - Verksamhetskstnad/standardkstnad i verksamhet med hög kvalitet. för-hållande till genmsnittet för Skåne, riket ch jämförbara kmmuner. Inriktningsmålen bryts ned till mål för kmmunstyrelsen ch övriga nämnder. Måluppfyllelsen på kmmunövergripande nivå bedöms med utgångspunkt från att resultaten av genmförda mätningar förbättras över tiden. Förkrtningar: NRI = Nöjd-Regin-Index, NII = Nöjd-Inflytande-Index, NMI = Nöjd-Medbrgar-Index (index från Statistiska centralbyråns Medbrgarundersökning ) SCB = Statistiska centralbyrån NKI = Nöjd-Kund-Index SKL = Sveriges Kmmuner ch Landsting För 19 av de 24 beslutade mätmetderna uppnås måluppfyllelse, d v s att mätvärdena har förbättrats över tiden. För tre uppnås måluppfyllelsen ej ch för två har det ej varit möjligt att mäta. Kmmunstyrelsen anser, att då måluppfyllelsegraden vid mättillfället -08-31 uppgår till 79 prcent, så har gd eknmisk hushållning uppnåtts.
-10-01 8 (19) Jämfört med måluppfyllelsen i styrkrtet i årsredvisningen 2013 har nya mätresultat publicerats för följande mål: Verka för att mtiverad ch kvalificerad persnal arbetar inm kmmunalt finansierad verksamhet i Vellinge kmmun. En psitiv beflkningsökning på 1 % per år sett över tiden (5 år) Enligt SCB:s beflkningsstatistik per -06-30 ökar kmmunens beflkning med 90 persner. Vilket ger en ökning med i snitt 0,5 % årligen. Målet är ej uppnått. Bli den mest företagsvänliga kmmunen i landet. Enligt svensk näringslivsrankning tappade Vellinge tre placeringar från två till fem. Måluppfyllelse går från uppnått till ej uppnått. En skla på mycket hög nivå. Slutbetyget i årskurs 9 visar på att både gymnasiebehörigheten ch meritvärdet ökar jämfört med tidigare år. et för de natinella prven i årskurs 3 visar på förbättrade resultat i både svenska ch matematik. Målet är frtfarande uppnått. En skla sm lär för livet. Enligs SKL:s öppna jämförelse ökar kmmunen ranking utifrån ett antal kunskapsindikatiner för grundsklan från 10 till 5. Måluppfyllelse går från ej uppnått till uppnått. Enligt Sklverkets statistik över andelen lärare med pedaggisk högskleexamen (mräknat till (%) av heltidstjänster), mätt per den 15 ktber, ökar andelen från 90,0 till 92,9 % från 2012 till 2013. Målet är frtfarande uppnått. De finansiella målen kmmenteras i avsnittet eknmisk analys. Det knkreta arbetet med att uppnå inriktningsmålen sker ute i nämndernas verksamhet. De övergripande inriktningssmålen har därför i nämndernas styrkrt mvandlats till uppföljningsbara mål i nämndernas styrkrt. Arbetet under året med att uppnå måluppfyllelse hs nämnderna, redvisas i respektive nämnds delårsrapprt. I tabell nedan visas bedömd måluppfyllelse för samtliga mål i nämndernas styrkrt per delårsrapprt 31 augusti. Nämnd Antal mål Uppfyllda mål Måluppfyllelse i % Kmmunstyrelsen 16 16 100 Miljö- ch byggnadsnämnden Nämnden för gemensam medbrgarservice 11 7 64 11 10 91 Utbildningsnämnden 9 9 100 Omsrgsnämnden 8 6 75 Ttalt 55 48 88
-10-01 9 (19) Intern kntrll Kmmunstyrelsen har enligt kmmunallagen det samlade ch övergripande ansvaret för den interna kntrllen i kmmunen. Respektive nämnd har dck det yttersta ansvaret inm sina respektive verksamhetsmråde. Kmmunstyrelsen ch övriga nämnder har under vårens fastställt kmmunövergripande plan ch nämndspecifika planer för den interna kntrllen för. Arbetet pågår ch kmmer att avrapprteras till respektive nämnd senast i samband med årsredvisningsarbetet. Eknmisk analys Delårsresultat Delårsrapprten visar på +45,3 mkr vilket är 28,0 mkr sämre än mtsvarande perid föregående år. Mkr Verksamhetens nettkstnader varav avskrivningar Skatteintäkter inklusive kmmunal utjämning Finansiella intäkter Finansiella kstnader före extrardinära pster Bkslut 2013 Extrardinära kstnader -36,0 Prgns Budget 140831 130831-1 357,5-1 449,1-1 438,5-909,9-867,7-68,3-69,9-70,0-45,1-44,9 1 389,9 1 438,7 1 442,5 958,7 929,1 44,3 25,9 33,7 17,0 33,3-34,2-30,0-46,1-20,5-21,4 42,5-14,5-8,4 45,3 73,3 Årets resultat 6,5-14,5-8,4 45,3 73,3 Jämfört med mtsvarande perid föregående år har verksamhetens nettkstnader ökat med 25,9 mkr (exklusive engångspst återbetalning AFA 2013) ch skatteintäkterna inklusive kmmunal utjämning har ökat med 29,6 mkr. Det finansiella nettt har en nettkstnadsökning med 15,4 mkr vilket förklaras främst av det i förra årets peridutfall redvisad realisatinsvinst med 18,9 mkr. Prgnstiserat resultat Årets resultatprgns är -14,5 mkr, (när hänsyn tagits till balanskravspsterna blir årets resultat +1,5 mkr) vilket är 6,1 mkr sämre än det budgeterade resultatet på -8,4 mkr. Årets prgnsundersktt finansieras med, ianspråktagande av eget kapital avseende beslutade mbudgeteringar/avsättningar från 2013 med ttalt 3,7 mkr, BR/Avfall ch BR VA eget kapital med 14,0 mkr samt de prestatinsbaserade egna prduktinsenheters undersktt med 1,2 mkr. Avgår gör realisatinsvinst med 2,9 mkr. Verksamhetens nettkstnader (inklusive avskrivningar) är 10,6 mkr högre än budget. Skatteintäkterna inklusive kmmunal utjämning är 3,8 mkr lägre än budget ch finansnettt bedöms sammantaget uppvisa 8,3 mkr bättre än budget. Sedan hösten 2011 finansierar kmmunen all extern upplåning via kncernbank för att sedan låna ut vidare till kncernblagen. Av det prgnstiserade finansiella nettöverskttet på 8,3 mkr avser 3,9 mkr från kncernblagen. Kstnads- ch intäktsutveckling En viktig förutsättning för att leva upp till Kmmunallagens krav m en gd eknmisk hushållning, är att det finns balans mellan löpande intäkter ch kstnader. Verksamhetens kstnader inklusive avskrivningar bedöms öka med 88 (37) mkr medan intäkterna förväntas öka med 13, exklusive engångspster (5) mkr. Nettkstnadsökningen är således 75 mkr (32) mellan åren.
-10-01 10 (19) Verksamhetens nettkstnader inklusive avskrivningar prgnstiseras ta i anspråk 100,7 % (97,7%) av skatteintäkterna vilket är 3,0 % mer än 2013. Andelen nettkstnader inklusive finansnett uppgår i förhållande till skatteintäkterna till ttalt 101,0% (97,0%), en ökning med 4,0 % mt 2013. Balanskrav/utjämningsreserv Årets resultatprgns innebär, att kraven för det lagstadgade balanskravet uppfylls. Årets prgnstiserade resultat ligger över det lagstadgade balanskravet. Mkr Bkslut 2013 Prgns Årets resultatprgns 6,5-14,5 Avgår Realisatinsvinster -20,4-2,9 Tillägg Medfinansiering Trellebrgsbanan Balanskravpster från bkslut 2013, se nedan Ombudgetering från bkslut 2013 Centrumutveckling från avsatta medel i eget kapital 2013 Balansräkningsenheterna VA ch Avfall resultat Översktt prestatinsfinansierad verksamhet 36,0-1,2 2,5 14,0 1,2 Utifrån redvisad årsprgns i delårsrapprten föreslås ingen ytterligare reservering för. Finansiella mål I årets kmmunövergripande styrkrt finns två finansiella inriktningsmål. Båda bedöms att uppnås. et ska uppgå till minst 1 % av skatteintäkterna, sett över tiden (5 år). Det samlade resultatet (exklusive extrardinära pster) för åren 2010 ska uppgå till 67,6 mkr. Med beaktande av det prgnstiserade resultatet uppgår det till 137,5 mkr, d v s 69,9 mkr (2,0 %) högre än målsättningen. Oförändrad skatt genm en effektiv verksamhet med hög kvalitet. Målet mäts med två metder, dels Uttagen kmmunalskatt per skattekrna ch dels med Verksamhetskstnad/standardkstnad i förhållande till genmsnittet för Skåne, riket ch jämförbara kmmuner. Utdebiteringen är förändrad mellan 2013 ch. Vellinges verksamhetskstnader för år 2013 var 19,4 prcent lägre än genmsnittet för riket ch 10,9 prcent lägre än genmsnittet för länet. Av kstnaderna för ni jämförda verksamhetsblck, så är kstnaden i Vellinge lägre än det vägda medelvärdet i riket ch i länet för sex av dessa. Årets resultat efter balanskravsjusteringar Medel till resultatutjämningsreserv 22,1 1,5 - - Driftredvisning Nämnders ch styrelsers prgnstiserade resultat sammanfattas enligt följande: Medel från resultatutjämningsreserv - - Mkr Bkslut 2013 Prgns Budget Årets balanskravsresultat 22,1 1,5 Kmmunstyrelse inklusive prduktin -104,7-124,0-122,0 Enligt beslut i Kmmunfullmäktige 2013 får reservering till resultatutjämningsreserv göras m kmmunens finansiella mål är uppnådda. Ingående balans för RUR är 13 mkr. Miljö- ch byggnadsnämnd -10,7-10,1-9,3 Nämnd för gemensam medbrgarservice -172,6-174,0-172,0
-10-01 11 (19) Utbildningsnämnd -776,1-802,3-812,7 Omsrgsnämnd -357,2-371,9-379,2 Åtgärdsplan 3,0 Summa skattefinansierad verksamhet -1 421,3-1 482,3-1 492,2 BR-enheter 31,4 11,2 23,1 Pensiner mm -42,8-37,5-31,4 Arbetsgivaravgifter/ arbetsmarknadsförsäkringar 22,8 6,2 6,0 Intern ränta 52,4 53,3 56,0 Verksamhetens nettkstnader -1 357,5-1 449,1-1 438,5 Den skattefinansierade verksamhetens nettkstnader beräknas öka med 61,0 mkr eller 4,2 prcent ch prgnstiserar översktt mt budget med 9,9 mkr. Nämnderna prgnstiserar över-/undersktt mt budget med Kmmunstyrelse inklusive prduktin Mkr -2,0 Miljö- ch byggnadsnämnd -0,8 Nämnd för gemensam medbrgarservice -2,0 Utbildningsnämnd +10,4 Omsrgsnämnd +7,3 Miljö- ch byggnadsnämndens undersktt på 0,8 mkr berr på ökade kstnader för bstadsanpassningsbidrag. Nämnden för gemensam medbrgarservice prgnstiserar ett undersktt med 2,0 mkr vilket helt är relaterat till ökade kstnader för färdtjänst. Utbildningsnämndens översktt på 10,4 mkr kan i huvudsak förklaras av lägre ersättning för prestatiner/verksamhetsbidrag, särskilda placeringar samt lkalhyrr/kapitalkstnader med sammanlagt ca 10 mkr. Omsrgsnämndens prgnstiserar ett översktt med sammanlagt 7,3 mkr. Av vård msrgsverksamhetens ttala överssktt på 4,2 mkr svarar hemtjänsten för det största överskttet med 6,1 mkr med anledning av ett lägre antal byggstenstimmar inm hemtjänsten än vad sm planerats, däremt beräknas det uppstå ett undersktt inm vård- ch msrgsbende med 3,2 mkr vilket förklaras av fler köp av externa krttidsplatser med anledning av renveringen av Månstrps ängar. Individ- ch familjemsrgen visar ett översktt på 3,5 mkr, vilket förklaras av lägre kstnader inm både vuxen- ch barn-/ungdmsvården med sammanlagt 2,8 mkr. Ensamkmmande flyktingbarn uppvisar ett undersktt m 1,2 mkr på grund av att kmmunen inte erhåller full kstnadstäckning vid externa placeringar. Balansräkningsenheterna redvisar nett 11,9 mkr sämre resultat än budgeterat. Kmmunstyrelsens undersktt på 2,0 mkr har sin huvudförklaring i undersktt inm de samlade egna prduktinsenheterna på 2,6 mkr. Över-/undersktt mt budget redvisas med Mkr Av de egna prduktinsenheternas samlade undersktt på 2,6 mkr svarar de prestatinsfinansierade enheterna för ett undersktt med 1,2 mkr, vilket täcks av tidigare års redvisade översktt. Detta innebär att det utgående ackumulerade resultatet uppgår till 12,4 mkr. Fastighet +2,9 Mark ch explatering 0,0 Vatten ch avlpp -15,0 Avfall +0,2 Balansräkningsenhet Fastighet översktt med 2,9 mkr berr på realisatinsvinst i samband med försäljningen av Ltsvillan i Höllviken.
-10-01 12 (19) Balansräkningsenhet VA prgnstiserar ett negativt resultat mt budget med 15,0 mkr vilket är direkt hänförbart till översvämningarna i slutet av augusti. Balansräkningsenhet Avfall återbetalar ca 1 mkr till abnnenterna under. Lägre arbetsgivaravgifter för anställda under 26 år ch över 65 år innebär en prgnstiserad lägre kstnad med 6,2 mkr, vilket är en psitiv avvikelse mt budget med 0,2 mkr, (6,0 mkr är budgeterat sm intäkt under finansiering). Verksamheten debiteras utifrån schabln från Sveriges Kmmuner ch Landsting. Pensiner redvisar undersktt med 6,1 mkr mt budget. Ny beräkning från KPA ger högre kstnader mt förra prgnsen i bkslut 2013. Ökningen berr på dels ökade kstnader för försäkringspremier över 7,5 basbelpp ch dels på högre pensinsutbetalningar. Internräntan prgnstiseras till 53,3 mkr vilket är 2,7 mkr lägre än budget. Skatter ch utjämningssystem Skatteintäkterna inklusive kmmunal utjämning ökar med 48,8 mkr eller 3,5 prcent. Skatteintäkterna ökar med 31,0 mkr medan kmmunens nettkstnader i det kmmunala utjämningssystemet minskar med 17,8 mkr. Investeringsredvisning Nettinvesteringarna beräknas uppgå till 103,5 mkr, vilket är 32,4 mkr lägre än planerat. Den lägre investeringstakten är hänförbar till försenade byggstarter inm infrastrukturverksamheten berende på bland annat upphandlingar. Medel till skydd mt höjda havsnivåer ackumuleras, 7,8 mkr, i avvaktan på framtagande av ansökan till miljödmstlen. Ett ärende är på väg upp till plitiskt beslut avseende tilläggsanslag på 10 mkr avseende utbyggnad av Halörhallen i Höllviken. Belppet är inte upptaget i investeringsprgnsen. Större investeringsbjekt (över 4 mkr) är: Mkr Arrie ny förskla 19,0 Gatubelysning 8,0 Kämpingehallen, utbyggnad 5,3 Ljungklckan, mbyggnad 5,0 Gasknvertering 5,0 Förändring utemiljöer sklr/försklr 5,0 Ombyggnad av kök försklr 4,5 VA-anslutning Kratten 4,0 IT-utrustning 4,0 Likviditet/Skuldsättning Kmmunen prgnstiserar i delårsrapprten att vid årsskiftet ha en likviditet på 41 mkr. Under hösten beräknas inga nya lån tas upp. Skuldsättningen beräknas vid årsskiftet uppgå till 1 150 mkr varav 648 mkr avser blagen. De kmmunala blagen har således utnyttjat 648 mkr av sin limit på 680 mkr. Sliditet Sliditeten visar betalningsförmågan på lång sikt ch hur str del av de ttala tillgångarna sm finansieras med egna medel. Ju högre sliditeten är dest starkare är kmmunens eknmi. Den nya finansplicyn får till effekt en ökad balansmslutning med lägre sliditet för kmmunen mtsvarande ca 13 %. Sliditeten kalkyleras uppgå till 43 (43) %. Exklusive upplåningen till de kmmunala blagen via kncernbanken beräknas sliditeten uppgå till 56 (55) %. Med full skuldföring av pensinsförpliktelser är sliditeten 23 (23) %
-10-01 13 (19) Pensinsåtagande/-medelsförvaltning Det ttala pensinsåtagandet beräknas uppgå till 584 (612) mkr, varav 48 (51) mkr tas upp sm skuld i balansräkningen. Marknadsvärdet på pensinsmedelsförvaltningen uppgår per 31 augusti till 544 (505) mkr. Marknadsvärdet överstiger på delåret det bkförda värdet med 93 mkr. Pensinsmedelsförvaltningens marknadsvärde på periden täcker till 93 (82) % kmmunens ttala pensinsåtagande. Brgensåtagande Den nya finansplicyn innebär att ingångna brgensåtaganden för de helägda blagen har avvecklats i takt med att befintliga lån överförts till kncernbanken. De lån sm Vellinge Kncern AB tagit för att finansiera förvärvet av aktier i de båda dtterblagen från Vellinge kmmun kmmer att ligga kvar externt ch brgen kvarstå. Kmmunala blag Kmmunen äger via sitt helägda dtterblag Vellinge Kncern AB 100 prcent av aktierna i Vellinge Explaterings AB ch Vellingebstäder AB samt Vellinge Stadsnät AB. Blagen redvisar följande resultatprgns för, Vellinge Kncern AB -4,4 mkr, Vellingebstäder AB +3,8 mkr, Vellinge Explaterings AB +14,7 mkr samt Vellinge Stadsnät AB +0,8 mkr. Övriga upplysningar Samma redvisningsprinciper ch beräkningsmetder har använts i delårsrapprten sm i den senaste årsredvisningen. Inga nya brgsåtagande beräknas ske under året. Vid årets slut beräknas de ttala brgensåtagandena uppgå till 232 mkr (232) mkr. Huvuddelen, 62 (62) prcent av åtagandet avser kmmunens blag, Vellinge kncern AB.
-10-01 14 (19) Delårsrapprten i siffrr räkning Belpp i mkr Bkslut 2012 Bkslut 2013 Prgns, helår Budget, inkl. TB jan - aug jan - aug 2013 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kstnader Avskrivningar Verksamhetens nettkstnader 313,0 318,5 315,3 309,8 210,0 217,7-1 572,3-1 607,7-1 694,5-1 678,3-1 074,8-1 040,5-66,3-68,3-69,9-70,0-45,1-44,9-1 325,6-1 357,5-1 449,1-1 438,5-909,9-867,7 Skatteintäkter Generella statsbidrag, utjämning Finansiella intäkter 1 403,3 1 458,9 1 489,9 1 503,0 992,8 975,2-64,0-69,0-51,2-60,5-34,1-46,1 28,5 44,3 25,9 33,7 17,0 33,3-29,3-34,2-30,0-46,1-20,5-21,4 Finansiella kstnader före extrardinära pster 12,9 42,5-14,5-8,4 45,3 73,3 Extrardinära kstnader -36,0 Årets resultat 12,9 6,5-14,5-8,4 45,3 73,3 Balanskravspster *) 16,0 Årets resultat efter justering för balanskravspster 1,5 *) varav mbudgeteringar fr 2013 års resultat 1,2 mkr centrumutveckling på 2,5 mkr från avsatta medel i eget kapital 2013 BR/VA undersktt på 13,0 mkr finansieras av eget kapital BR/Avfall undersktt på 1,0 mkr finansieras av eget kapital prestatinsfinansierade egna prduktinsenheters undersktt 1,2 mkr realisatinsvinst, försäljning av fastighet -2,9 mkr
-10-01 15 (19) Kassaflödesanalys Belpp i mkr Bkslut 2013 jan - aug Prgns, helår Den löpande verksamheten Årets resultat 6,5 45,3-14,5 Justering för ej likviditetspåverkande pster 1) 114,4 40,1 63,5 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 120,9 85,4 49,0 Ökning/minskning krtfristiga frdringar 24,5-62,6-7,1 Ökning/minskning pensinsmedelsförvaltning -27,8-5,0-10,0 Ökning/minskning krtfristiga skulder 37,9-17,0-1,7 Kassaflöde från den löpande verksamheten 155,5 0,8 30,2 Investeringsverksamheten Investering i materiella anläggningstillgångar -139,3-39,2-103,5 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 1,7 3,4 3,4 Inbetalda investeringsbidrag anläggningsavgifter 8,2 3,0 6,3 Kassaflöde från investeringsverksamheten -129,4-32,8-93,8 Finansieringsverksamheten Ökning/minskning lån 150,0 0,0 0,0 Ökning/minskning långfristiga frdringar -26,7 0,0-0,1 Ökning/minskning utlåning till kmmunala företag -34,1-41,9-61,9 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 89,2-41,9-62,0 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0,0 0,0 0,0 Årets kassaflöde 115,3-73,9-125,6 Likvida medel vid årets början 51,0 166,3 166,3 Likvida medel vid årets slut 166,3 92,4 40,7 1) Specifikatin av ej likviditetspåverkande pster Justering för av- ch nedskrivningar 68,3 45,1 69,9 Justering för gjrda avsättningar 48,8-1,3-2,5 Justering för övriga ej likviditetspåverkande pster -2,7-3,7-3,9 Summa 114,4 40,1 63,5
-10-01 16 (19) Balansräkning Belpp i mkr Utgående balans 31/12 2013 Utgående balans 31/8 Prgns, helår Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 1 372,7 1 366,3 1 405,8 Finansiella anläggningstillgångar Lånefrdran kmmunala företag 380,0 610,0 630,0 Övriga finansiella anläggningstillgångar 63,3 63,3 63,2 Omsättningstillgångar Pensinsmedelsförvaltning 445,5 450,5 455,5 Lånefrdran kmmunala företag 205,8 17,7 17,7 Övriga krtfristiga frdringar 126,9 189,5 134,0 Kassa ch bank 166,3 92,4 40,7 Summa tillgångar 2 760,5 2 789,7 2 746,9 Eget kapital Årets resultat 6,5 45,3-14,5 utjämningsreserv 13,0 13,0 13,0 Övrigt eget kapital 1 166,0 1 172,5 1 172,5 Avsättningar Avsättningar för pensiner 50,8 49,5 48,3 Andra avsättningar 42,9 42,9 42,9 Skulder Långfristiga skulder Krtfristiga skulder Summa eget kapital, avsättningar ch skulder Panter ch ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Pensinsförpliktelser Brgensåtaganden Sliditet 1 199,8 1 202,0 1 204,9 281,5 264,5 279,8 2 760,5 2 789,7 2 746,9 Inga Inga Inga 561,4 543,2 535,7 232,5 232,5 232,5 43% 44% 43%
-10-01 17 (19) Driftsredvisning Belpp i mkr Bkslut Bkslut Prgns, helår Budget, inkl. TB jan - aug jan - aug 2012 2013 2013 Nämnd KOMMUNFULLMÄKTIGE, REVISION, KOMMUNSTYRELSE M FL Plitisk verksamhet -12,0-12,9-18,2-18,3-10,2-8,1 Infrastruktur, skydd m m -7,0-9,3-14,8-16,8-9,5-5,3 Fritid ch kultur -1,7-2,4-3,8-2,9-2,7-2,0 Gemensam verksamhet -70,7-85,3-84,6-84,0-52,6-50,4 SUMMA -91,4-109,9-121,4-122,0-75,0-65,8 PRODUKTION Infrastruktur, skydd m m 0,8 0,3 0,2 0,0 0,4 0,5 Fritid ch kultur -0,1-0,6-0,5 0,0 0,1-0,5 Pedaggisk verksamhet -2,6 4,3-1,4 0,0 3,1 5,7 Vård ch msrg 1,6 0,7-0,8 0,0 0,2 0,9 Särskilt riktade insatser 0,3 0,5 0,0 0,0 0,3 0,4 Gemensam verksamhet -1,2 0,0-0,1 0,0 0,1 0,5 SUMMA -1,2 5,2-2,6 0,0 4,2 7,5 MILJÖ-OCH BYGGNADSNÄMND Plitisk verksamhet -1,6-1,6-1,7-1,7-0,9-1,1 Infrastruktur, skydd m m -4,1-4,6-5,2-5,2-2,5-2,5 Vård ch msrg -4,0-4,5-3,2-2,4-2,1-3,0 SUMMA -9,7-10,7-10,1-9,3-5,5-6,6 NÄMND FÖR GEMENSAM MEDBORGAR- SERVICE Plitisk verksamhet -0,6-0,8-0,8-0,8-0,4-0,4 Infrastruktur, skydd m m -68,1-67,5-70,6-70,6-43,9-41,4 Fritid ch kultur -95,1-94,4-93,2-92,9-64,0-63,9 Vård ch msrg -7,2-9,9-9,4-7,7-5,8-4,7 SUMMA -171,0-172,6-174,0-172,0-114,1-110,4 UTBILDNINGSNÄMND Plitisk verksamhet -2,1-2,1-2,0-2,2-1,2-1,4 Pedaggisk verksamhet -755,5-774,0-800,3-810,5-535,4-519,3 SUMMA -757,6-776,1-802,3-812,7-536,6-520,7 OMSORGSNÄMND Plitisk verksamhet -2,0-2,2-2,2-2,3-1,4-1,4 Vård ch msrg -295,9-311,2-321,8-326,0-213,8-204,9 Individ- ch familjemsrg -33,7-37,1-38,2-41,8-23,5-24,7 Särskilt riktade insatser -6,0-6,7-9,7-9,1-5,4-4,1 SUMMA -337,6-357,2-371,9-379,2-244,1-235,1 Åtgärdsplan 3,0 SUMMA SKATTEFINANSIERAD -1 368,5-1 421,3-1 482,3-1 492,2-971,1-931,1 VERKSAMHET
-10-01 18 (19) Belpp i mkr Bkslut 2012 Bkslut 2013 Prgns, helår Budget, inkl. TB jan - aug jan - aug 2013 BALANSRÄKNINGSENHETER Mark ch explatering 0,2 2,7 0,2 0,2-1,9-0,5 Fastighet 8,3 24,0 25,0 22,1 28,9 23,1 Vatten ch avlpp -6,0 1,6-13,0 2,0 2,8 2,8 Avfall -1,5 3,1-1,0-1,2 1,0 2,5 SUMMA BR-ENHETER 1,0 31,4 11,2 23,1 30,8 27,9 Pensiner -35,0-42,8-37,5-31,4-24,5-32,4 Arbetsgivaravgifter/Arbetsmarknadsförsäkr 23,5 22,8 6,2 6,0 3,2 18,6 Semesterlöne-/ferielöneskuld 16,7 14,1 Intern ränta m m 53,4 52,4 53,3 56,0 35,0 35,2 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1 325,6-1 357,5-1 449,1-1 438,5-909,9-867,7 Interna pster 765,2 773,6 781,9 767,9 517,9 509,3
-10-01 19 (19) Investeringsredvisning Belpp i mkr Bkslut Bkslut Prgns, helår Budget, inkl. TB jan - aug jan - aug 2013 2012 2013 Nämnd Kmmunfullmäktige, revisin m fl -8,0-8,8-5,1-5,1-1,0-6,8 Miljö- ch Byggnadsnämnd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nämnd för gemensam medbrgarservice -10,5-13,5-30,9-47,5-9,4-5,9 Utbildningsnämnd 0,0 0,0-9,5-16,0-1,2 0,0 Omsrgsnämnd 0-0,4-7,8-12,9-1,4-0,4 Summa skattefinansierad verksamhet -18,5-22,7-53,3-81,5-13,0-13,1 Balansräkningsenheter Mark ch explatering -17,5-17,7-1,0-1,0 0,0-17,7 Fastighet -33,6-61,0-35,3-31,6-21,3-20,5 Vatten ch avlpp -18,7-36,1-13,9-21,8-4,9-21,3 Avfall -10,7-1,8 0,0 0,0 0,0-1,5 Summa BR-enheter -80,5-116,6-50,2-54,4-26,2-61,0 Summa nettinvesteringar -99,0-139,3-103,5-135,9-39,2-74,1