VIMMERBY SPARBANK AB Delårsrapport 1 januari 30 juni 2014 Allmänt om verksamheten Vimmerby Sparbank redovisar ett stabilt resultat före kreditförluster för första halvåret 2014. Reserverade kreditförluster är 2,2 Mkr. Räntenettot är 0,6 % bättre jämfört med första halvåret 2013. Provisionsintäkterna är 12 % högre och kostnaderna är ca 5 % lägre. Riksbanken sänkte reporäntan i december 2013 till 0,75 % att jämföra med 1,0 % per 30 juni 2013. Spara och Försäkra Området Spara och försäkring har haft en positiv utveckling under årets första halvår. Inlåning från svenska allmänheten, har sedan årsskiftet ökat med 13 Mkr till 1 407 Mkr. Det är en ökning med 1,0 %. Sedan motsvarande period förra året har inlåningen ökat med 89 Mkr eller 6,6 %. Under året har det varit inflöde av sparande i ränte- och aktiefonder. Köp av fonder har gjorts med 75 Mkr, medan uttag/inlösen av fonder uppgick till 54 Mkr. Det innebär att nettoinflödet blev 21 Mkr. Marknadsvärdet på kundernas fondtillgångar har stigit med omkring 44 Mkr sedan årsskiftet. Kundernas samlade tillgångar i bankens fonder uppgick den 30 juni till 903 Mkr. De samlade tillgångarna på kundernas försäkringssparande uppgick till 380 Mkr, vilket är en ökning med 59 Mkr sedan årsskiftet. Låna Kreditefterfrågan har varit relativt svag under året. Utlåningen i egen portfölj uppgår till 1 200 Mkr. Det innebär en ökning med 14 Mkr sedan årsskiftet. Det är en ökning med 1 %. Den totala utlåningen uppgår till 2 019 Mkr, (1 988 Mkr) fördelade på 1 200 Mkr i den egna portföljen, 761 Mkr förmedlat till Swedbank Hypotek samt 58 Mkr i förmedlad volym till Swedbank Finans. Bankens resultat redovisar ett förbättrat rörelseresultat. Resultat före kreditförluster första halvåret 2014 uppgick till 10,1 Mkr (8,1 Mkr). Detta är 2,0 Mkr högre jämfört med föregående års halvårsresultat. Räntenetto har endast ökat med 0,6 % medan provisionsintäkterna ökat med 12 % och kostnaderna minskat med 5 %. Räntenettot är i princip oförändrat och uppgick till 16,8 Mkr (16,7 Mkr). Kostnaden för den statliga insättningsgarantin har belastat räntenettot med 0,5 Mkr (0,6 Mkr). Provisionsintäkterna har ökat med 12 % till 10,4 Mkr (9,3 Mkr). Ökning har främst skett av intäkter från Swedbank Robur och Swedbank Försäkring. Bankens totala rörelsekostnader uppgick till 17,2 Mkr (18,1 Mkr), vilket är en minskning med 5 % jämfört med samma period förra året. Personalkostnaderna har ökat med 0,3 Mkr och uppgår till 8,8 Mkr (8,5 Mkr). Bankens kostnader för IT-systemen inklusive vår del av utvecklingskostnader är något högre jämfört med förra året. Bankens övriga kostnader, bl a köpta tjänster och marknadsföring har minskat med 1,4 Mkr.
Banken har under första halvåret reserverat för befarade kreditförluster med ca 2 Mkr (6 Mkr). Sparbankens ställning Inlåning Bankens inlåning från allmänheten har sedan årsskiftet ökat med 13 Mkr eller 1 % och uppgick vid halvårsskiftet till 1 407 Mkr. Marknadsvärdet på de totalt förmedlade volymerna till Swedbank Robur och Swedbank Försäkring uppgick till 1 283 Mkr, vilket är en ökning med 124 Mkr sedan årsskiftet. Utlåning Utlåningen till allmänheten, efter avdrag för reserverade kreditförluster, har sedan årsskiftet ökat med 14 Mkr eller 1 %. Bankens låneportfölj uppgick därmed vid periodens slut till 1 200 Mkr. Den totalt förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans har ökat med 15 Mkr sedan årsskiftet och uppgår till 819 Mkr. Affärsvolym Den totala affärsvolymen (av banken förvaltade och förmedlade volymer) uppgick vid periodens slut till 5 249 Mkr, vilket är en ökning med 179 Mkr sedan årsskiftet. Likviditet Bankens bokförda värde av kassa och banktillgodohavande uppgick 2014-06-30 till 203 Mkr. eller 13 % av balansomslutningen. I bankens likviditet kan också medräknas den limit på 115 Mkr som finns hos Swedbank. Inklusive limiten uppgår de likvida medlen till 318 Mkr motsvarande 20 % av bankens inlåning. Likviditeten får anses som betryggande. Kapitaltäckning Bankens kärnprimärkapitalrelation är per 2014-06-30 22,43 %. Information om risker och osäkerhetsfaktorer I Vimmerby Sparbanks verksamhet uppstår olika typer av risker såsom kredit-, likviditets-, marknads- och operativa risker. För att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. I banken finns en separat funktion för riskkontroll vars uppgift är att analysera utvecklingen av riskerna samt vid behov föreslå ändringar i styrdokument och processer. Denna riskkontrollfunktion är fr o m 2011 gemensam med sparbankerna i Vadstena, Kinda-Ydre och Åtvidaberg. I den interna kapitalbedömningen (IKU) gör Vimmerby Sparbank kontinuerligt en bedömning av bankens risknivå i förhållande till det egna kapitalet.
RESULTATRÄKNING Kkr. Januari-juni 2014 Januari-juni 2013 Förändring % Ränteintäkter 22 549 24 398-8 Räntekostnader -5 753-7 734-26 Varav avgift för insättargaranti -500-650 Räntenetto 16 796 16 664 +1 Erhållna utdelningar 22 24-8 Provisionsintäkter 10 409 9 302 +12 Provisionskostnader -1 158-1 044 +11 Nettoresultat av finansiella transaktioner 89 152-41 Övriga rörelseintäkter 1 201 1 045 +15 Summa rörelseintäkter 10 563 9 479 +12 Summa räntenetto och rörelseintäkter 27 359 26 143 +5 Allmänna administrationskostnader -15 554-15 576-0 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -437-655 Övriga rörelsekostnader -1 250-1 846-32 Summa kostnader före kreditförluster -17 241-18 077-5 Resultat före kreditförluster 10 118 8 066 +25 Kreditförluster netto (not 3) -2 244-5 882-62 Rörelseresultat 7 874 2 184 +361 Skatt på periodens resultat -1 788-480 +372 Periodens resultat 6 086 1 704 +357 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Kkr. Januari-juni 2014 Januari-juni 2013 Förändring % Periodens resultat 6 086 1 704 +357 - Övrigt totalresultat Årets förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 108 261-59 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat 0 0 Årets övriga totalresultat 108 261-59 Årets totalresultat 6 194 1 965 +315
30 juni 2014 31 dec 2013 30 juni 2013 BALANSRÄKNING Kkr. TILLGÅNGAR Kassa 2 525 1 750 4 538 Utlåning till kreditinstitut 200 966 185 670 137 467 Utlåning till allmänheten (not 4) 1 199 703 1 185 596 1 191 779 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 186 414 196 420 196 747 Aktier och andelar m.m. 491 491 528 Aktier i intresseföretag 488 488 488 Materiella tillgångar 13 533 13 318 13 706 Övriga tillgångar 3 869 3 484 9 312 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 261 5 872 9 981 Summa tillgångar 1 615 250 1 593 089 1 564 545 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 190 452 159 In- och upplåning från allmänheten 1 407 431 1 394 695 1 366 612 Övriga skulder 3 706 3 815 8 314 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 519 4963 11 691 Avsättningar 2 950 2 949 1 646 Summa skulder 1 424 796 1 406 874 1 387 422 Obeskattade reserver 165 165 4 997 Eget kapital 190 289 186 050 181 126 Summa skulder och eget kapital 1 615 250 1 593 089 1 565 545 POSTER INOM LINJEN Ansvarsförbindelser -Garantier 66 965 66 277 70 065 Åtaganden 132 648 143 190 136 132 Ställda säkerheter inga inga inga
Not 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2. Närståenderelationer Banken har närståenderelationer med följande intresseföretag: Swedbank AB och Spar Tjänster i Linköping AB. I gruppen andra närstående ingår Sparbanksstiftelsen Vimmerby. kkr Intäkter inkl Kostnader inkl Fordran på Skuld till räntor räntor o utdeln närstående närstående Intresseföretag jan-juni 2014 6 530 4 540 205 061 410 jan-juni 2013 5 797 4 575 141 809 342 Andra närstående jan-juni 2014 1 173 jan-juni 2013 1 734 Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Not 3. Kreditförluster netto Individuellt värderade fordringar Jan-juni 2014 Jan-juni 2013 Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -311-923 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisats som konstaterade 307 718 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -2 604-5 998 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 152 65 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 212 257 Periodens nettokostnad för individuellt värderade fordringar -2 244-5 882
Not 4. Utlåning till allmänheten 30 juni 2014 30 juni 2013 Lånefordringar brutto -företagssektor 526 763 499 062 -hushållssektor 680 235 703 463 varav personliga företagare 378 792 373 311 -övriga 9 430 7 135 Summa 1 216 428 1 209 660 varav: Osäkra lånefordringar 17 581 27 977 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar -företagssektor 15 488 17 881 -hushållssektor 1 237 - Summa 16 725 17 881 Lånefordringar, nettobokfört värde 1 199 703 1 191 779 Not 5. Förändring i eget kapital 30 juni 2014 31 dec 2013 Ingående eget kapital 186 050 182 052 Utdelning -1 955-2 890 Årets totalresultat 108 360 Periodens resultat 6 086 6529 Utgående eget kapital 190 289 186 050
Not 6. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering. För banken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska till försäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkning etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 30 juni 2014 30 juni 2013 Kärnprimärkapital, brutto 182 948 181 890 Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -12 942-12 835 Kärnprimärkapital, netto 170 006 169 055 Supplementärt kapital, brutto - - Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler - - Supplementärt kapital, netto 0 0 Total kapitalbas 170 006 169 055 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt IRK-metoden 54 011 55 434 Kapitalkrav för operativ risk 6 605 6 393 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjustering 29 Totalt minimikapitalkrav 60 645 61 827 Överskott (Kapitalbas./. minimikapitalkrav) 109 361 107 228 Kapitaltäckningskvot (Kapitalbas/minimikapitalkrav) 2,80 2,73 Kärnprimärkapitalrelation 22,43 %
Vimmerby i augusti 2014 Carina Rydholm VD Delårsrapporten har inte granskats av bankens revisor.