Full kostnadsredovisning, kostnadsbärare och projektbudgetmall

Full kostnadsredovisning, kostnadsbärare och projektbudgetmall

Varför införs modellen? Tydliggöra indirekta kostnader på alla nivåer Förbättrad uppföljning och budgetering av totalkostnaderna för olika verksamheter inom universitetet Detta leder till: Ökad intern styrning och kontroll Förbättrad dialog med forskningsfinansiärer

Modellens grundprinciper Kärnverksamhet (UGA och FUF) Kostnadsbärare (KB) Stödverksamhet, gem kostn i nivåer, UGA resp FUF Fullständig kostnadsfördelning på KB, pålägg på fördbasen/dir lön Uppföljning full kostnadstäckning hos KB Projektkalkyl, fulla kostnader/finansiering, struktur gem kostn

Fördelning av gemensamma kostnader Ledning, bibliotek, ekonomiavdelning, personalavdelning, studentavdelning etc. Fakultetskanslier Högskolegemensamma Fakultetsgemensamma Institutionsgemensamma = UGA = FUF KB A KB B KB C KB D Institutionsledning, ekonomi- och personaladministration, studievägledare etc. Fördelningsbasen till KB är % på direkt lön

Full kostnadsredovisning Institution XX UGA FUF XXs del av universitetsgemensamma kostnader 100 75 XXs del av fakultetsgemensamma kostnader 10 5 XXs egna indirekta kostnader 290 220 Summa indirekta kostnader på inst 400 300 Direkt lön i kärnverksamhet 400 600 Påslag 100 % 50 %

Kostnadsbärare, FUF Indirekta kostnader : 300 Direkt lön i kärnverksamheten: 600 50 % KB 1 KB 2 KB 3 Ind.kost. SU-OH -75 Fakultets-OH -5 Inst indirekta kost - 220 Lön - 200-100 - 300 Påslag, 50% - 100-50 - 150 300 Direkta kostnader - 100-100 -50 Summa - 400-250 - 500 0

Kostnadsbärare Anslagsfinansierad professor 2 anslagsfinansierade doktorander Uppdragsforskning Mygga 2 Linnéstöd, 5 forskare 3 FASfinansierade forskare Mygga 1 VR-finansierad databas Motfinansiering VR, anslags finansierad professor inst X, fakultet A Fästing 1 Motfinansiering, anslags finansierad professor inst Y, fakultet B

Projektbudgetmall, kostnadsbärare Mygga 1, ansökan till FAS för tre forskare Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP Totala direkta driftkostnader Totala direkta utrustningskostnader Totala direkta lokalkostnader 0 Summa totala direkta kostnader 0 Totala indirekta kostnader 0 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 0 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 0 - resterande finansiering från annan finansiär 0 Summa totala kostnader 0 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 0 Fyll i institutionens påläggsprocent Fyll i lokalpåslag om inte de faktiska lokalkostnaderna är kända

KB Mygga 1 Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 Totala direkta lokalkostnader 0 Summa totala direkta kostnader 0 Totala indirekta kostnader 0 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 0 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 0 - resterande finansiering från annan finansiär 0 Summa totala kostnader 0 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 0 Fyll i kostnadsbärarens direkta kostnader

KB Mygga 1 Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 10 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 500 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 50 000 Totala direkta lokalkostnader 1 300 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 300 000 Summa totala direkta kostnader 11 850 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 11 850 000 Totala indirekta kostnader 4 200 000 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 0 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 200 000 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 0 - resterande finansiering från annan finansiär 4 200 000 Summa totala kostnader 16 050 000 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 0 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 16 050 000 Dessa beräkningar görs automatiskt i mallen

KB Mygga 1 Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 6 000 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 10 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 200 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 500 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 50 000 Totala direkta lokalkostnader 1 300 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 300 000 Summa totala direkta kostnader 11 850 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 11 850 000 Totala indirekta kostnader 4 200 000 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 0 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 200 000 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 0 - resterande finansiering från annan finansiär 4 200 000 Summa totala kostnader 16 050 000 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 0 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 16 050 000 Fyll i de belopp som söks i denna ansökan.

KB Mygga 1 Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 6 000 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 200 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 300 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 50 000 Totala direkta lokalkostnader 1 300 000 1 054 0000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 246 000 Summa totala direkta kostnader 11 850 000 7 254 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 596 000 Totala indirekta kostnader 4 200 000 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 2 520 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 680 000 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 1 116 000 - resterande finansiering från annan finansiär 3 084 000 Summa totala kostnader 16 050 000 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 8 370 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 7 680 000 Dessa beräkningar görs automatiskt i mallen 0,42*6 000 000 0,18*6 200 000

KB Mygga 1 Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 6 000 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 200 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 300 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 50 000 Totala direkta lokalkostnader 1 300 000 1 054 0000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 246 000 Summa totala direkta kostnader 11 850 000 7 254 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 596 000 Totala indirekta kostnader 4 200 000 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 2 520 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 680 000 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 1 116 000 - resterande finansiering från annan finansiär 3 084 000 Summa totala kostnader 16 050 000 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 8 370 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 7 680 000 Mallen är förinställd för ansökningar till finansiärer som beviljar ett påslag om 35 %, t.ex. FAS, VR, FORMAS m.fl.

Kostnadsbärare mygga 1 Anslagsfinansierad professor 2 anslagsfinansierade doktorander Mygga 1 3 RJ-finansierade forskare VR-finansierad databas

Projektbudgetmall, kostnadsbärare Mygga 1, ansökan till RJ för tre forskare RJ medger ett påslag om 24,2 % för indirekta kostnader därför måste manuella justeringar göras i beräkningarna. Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 6 000 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 200 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 300 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 50 000 Totala direkta lokalkostnader 1 300 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 300 000 Summa totala direkta kostnader 11 850 000 6 200 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 5 650 000 Totala indirekta kostnader 4 200 000 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 2 520 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 680 000 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 1 500 400 - resterande finansiering från annan finansiär 2 699 600 Summa totala kostnader 16 050 000 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 7 700 400 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 8 349 600 I ansökan till RJ får lokalkostnader inte tas upp Påslaget beräknas genom att multiplicera det sökta beloppet med 24,2 %. Fyll i det framräknade beloppet.

Kostnadsbärare mygga 1 Anslagsfinansierad professor 2 anslagsfinansierade doktorander Mygga 1 3 RJ-finansierade forskare VR-finansierad databas

Projektbudgetmall, kostnadsbärare Mygga 1, ansökan till VR för databas Kostnadsbärarens totala kostnader måste läggas in i mallen trots att ansökan endast avser utrustning. Fullkostnadsberäkning vid Stockholms universitet Institutionens påslag för indirekta kostnader i % 42% Lokalpåslag i % 13% Fullkostnadskalkyl enligt SUHFs modell Totala direkta lönekostnader inkl LKP 10 000 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 10 000 000 Totala direkta driftkostnader 500 000 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 500 000 Totala direkta utrustningskostnader 50 000 50 000 Totala direkta lokalkostnader 1 300 000 8 500 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 1 291 500 Summa totala direkta kostnader 11 850 000 58 500 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 11 791 500 Totala indirekta kostnader 4 200 000 - indirekta kostnader i ansökan enligt fullkostnadsmodellen 0 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 4 200 000 - sökt belopp för indirekta kostnader i denna ansökan 9 000 - resterande finansiering från annan finansiär 4 191 000 Summa totala kostnader 16 050 000 - därav totalt sökt belopp i denna ansökan 67 500 - annan finansiär eller medfinansiering av lärosätet 15 982 500