Årsredovisning 2007
INNEHÅLL Kounstyrelsens ordförande Kounstyrelsens ordförande Lena Karlsson oenterar 2007. 1 Fata om idinge En ort besrivning av organisation, befolningsutvecling och arbetsmarnad. Förvaltningsberättelse 3 Omvärldsanalys En analys över det eonomisa läget och förutsättningar för ounen. 4 Målavstämning Avstämning av finansiella mål och mål opplade till god eonomis hushållning. 9 Eonomi i fous Analys av ounens eonomi med stöd av RK-modellen. 14 Driftsredovisning Redovisning och analys av driftbudget och utfall. 15 Investeringsredovisning Redovisning och analys av investeringsbudget och utfall. 16 Personal- och hälsoredovisning Redovisning och analys av väsentliga personalförhållande. 20 21 22 Resultaträning noter Redovisning av resultaträning och noter. Finansieringsanalys noter Redovisning av assaflödet och noter. Balansräning noter Redovisning av balansräning och noter. 24 Redovisningsprinciper En besrivning av redovisningsmodell och de vitigaste redovisningsprinciperna. Saanställd redovisning 26 idinge ouns bolag Redovisning av versamheten och eonomin i de ounägda bolagen samt räensapsrapporter och noter för den saanställda redovisningen. Versamhetsberättelse 36 Kounstyrelse Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 44 Barn- och utbildningsnämnd Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 48 Socialnämnd Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 55 Miljö- och byggnadsnämnd Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 57 Revision Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 58 Överförmyndarnämnd Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 59 Valnämnd Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 59 Krisledningsnämnd Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. 60 61 HL gemensam nämnd för lönesamveran Besrivning och analys av nämndens versamhet under året. Revisionsberättelse Prodution: Avdelningen för eonomis utvecling 2 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
KOMMNSTYRELSENS ORDFÖRANDE 2007 Ett historist år Det är mycet glädjande att unna presentera ounens bästa boslut någonsin! Efter förra årets boslut med 12 mnr i översott troe vi nog att det var en engångsföreteelse, men 2007 slutar med ett översott på nappt 17 mnr! Anledningen till detta är naturligtvis att ett idogt arbete görs i alla förvaltningar, öad ontroll på utgiftssidan men ocså det fatum att vi fått öade intäter i det ounala satteutjämningssystemet. Detta i sin tur beror på den högonjuntur som vi befinner oss i, och att allt fler männisor är i arbete. Inpendlingen till ounen är i öande tac vare det blomstrande näringsliv vi har, där utbyggnad och expansion tillhör det vardagliga! Stort tac till vår dutiga personal som på olia sätt bidrar till att ge vår oun ett gott ryte som en oun väl värd att bo, leva och arbeta i! Jag ser med tillförsit framåt och tror att 2008 blir ännu ett bra år för idinge. Vårt acumulerade undersott som vid årets ingång var 18,8 mnr oer att minsa med de 16,7 mnr vi nu ser i översott, och de resterande 2,1 mnr hoppas vi sa laras av under 2008. Samtidigt som vi nu ser " ljuset i tunneln" så gäller det att ha fortsatt uppmärsamhet på eonomin, gamla misstag får inte upprepas. Det åtgärdspaet som togs beslut om 2005 har genomförts till stora delar och på flera håll bidragit till sänta ostnader. Alla ounala versamheter har genomgått och genomgår förändringar som på olia sätt sa bidra till effetiviseringar och sänta ostnader. Den befolningsöning som vi hade 2006 blev tyvärr inte långvarig, 2007 minsade vi med 20 personer, problemet är som tidigare ett negativt födelsenetto. Lena Karlsson Kounstyrelsens ordförande (c) 1 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
FAKTA OM PPVIDINGE BEFOLKNINGSTVECKLING Invånarantalet minsade med 24 personer under 2007, vilet beror på ett negativt födelsenetto. In- och utflyttning är ungefär lia. Det är ingen atastrof eftersom näringslivet blomstrar och arbetslösheten har varit mycet låg i ounen under flera år, vilet ocså har medfört att arbetsinpendlingen till ounens olia samhällen har öat. Det som oroar för framtiden är det fatum att ounens befolning utveclas på ett annat vis än landet i övrigt. Det föds färre barn och ounens särprägel, med hög andel 65-åringar och äldre jämfört med riet, börjar avta. År Antal Födelse- ( 31/12 ) Folmängd översott 1995 10 389-47 1996 10 236-63 1997 10 097-45 1998 9 992-42 1999 9 912-55 2000 9 807-57 2001 9 686-39 2002 9 580-72 2003 9 553-47 2004 9 514-70 2005 9 466-41 2006 9 508-34 2007 9 484-40 ARBETSMARKNAD idinge är en industrioun med ett varierat näringsliv. I ounen finns cira 1 050 ativa företag registrerade. De flesta finns inom intervallet upp till 10 anställda. Tillverningsindustrin sysselsätter mer än 45 % av arbetsraften och de dominerande industrigrenarna finns inom trä, metall, plast och glas. Andra större näringsgrenar är vård och omsorg, handel och ouniation. Kounen ingår i utveclingslustret Aluminiumriet tillsaans med bl a Vetlanda, Sävsjö och Hultsfreds ouner samt Glasriet tillsaans med Nybro, Eaboda och Lessebo ouner. ORGANISATION 1 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
2 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN p K KKo p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p p FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
OMVÄRLDSANALYS INTERNATIONELLT OCH SVERIGE Ett fortsatt start onjunturläge leder på ort sit till god utvecling för ouner och landsting. BNP öar med 3,6 procent 2007 och 3,0 procent 2008. tveclingen har överträffat tidigare prognoser och utsiten för en bestående sysselsättning som är ännu högre har därför minsat. I förlängningen innebär detta en begränsning av satteunderlagstillväxten och resursutveclingen i ouner och landsting. Den globala BNP-tillväxten avtar men beränas ändå bli fortsatt hög 2007-2008. Framförallt är det den snabba expansionen hos tillväxteonomier i Asien och Latinameria som även framöver bidrar till att hålla den internationella tillväxten uppe. Den inhemsa utveclingen driver nu den svensa tillväxten medan nettoexporten ger mindre bidrag till efterfrågan än vad som gällt de senaste åren. Fler sysselsatta, höga lönelyft och sattesänningar gynnar hushållens inomster och hushållsonsumtionen väntas öa i god tat flera år i rad. Antalet arbetade tiar stiger med 3,0 procent i år och med 1,3 procent 2008. Detta förstärer sattebasen och medför öade resurser för ounsetorn. Efter 2008 planar doc utveclingen ut något och satteunderlagstillväxten i ouner och landsting avtar. Det är i nuläget osäert hur omfattande och raftfull nedgången blir. Källa: Sveriges ouner och Landsting Händelseförändring Befolningsförändring 1% Löneförändring 1% Ränteförändring 1% Bruttoostnadsförändring 1% Statsbidragsförändring 1% Förändrade satteintäter 1% idinge oun har en låg egen satteraft, ca 86 % däremot har taxeringsutfallet varierat de senaste åren. KONCERNEN Påveran + / - mnr 4,5 3,0 0,9 4,3 1,3 3,1 2006 2005 2004 2003 idinge 3,56 % 4,00 % 5,25 % 3,51 % Riet 3,80 % 3,09 % 4,23 % 5,28 % idinge oun äger helt två bolag, AB idingehus och ppcom AB. AB idingehus äger och förvaltar ca 850 bostäder, garage och loaler i orterna Alstermo, Lenhovda, Norrhult / Klavreström, Åseda och Älghult. Bolagets eonomi är stabil. nder den senaste femårsperioden har resultatöversottet varierat mellan 0,3 och 2,1 mnr. KOMMNEN idinge ouns eonomi är änslig för ändringar i omvärlden, onjuntursvängningar och förändrad lagstiftning. I tabellen nedan visas ett antal exempel på händelser och de finansiella effeterna. ppcom hanterar bredband, växel och IT-tjänster. Det eonomisa utfallet under 2007 går inte heller detta år att värdera i ett sedvanligt företagseonomist perspetiv. Bolaget är i hög grad beroende av de överensoelser som träffas med ägaren som är den helt dominerande unden. Av olia säl har det fattats onreta avtal som reglerar de eonomisa mellanhavandena. 3 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
MÅLAVSTÄMNING Målstyrningen utövas av Kounfullmätige genom antagande av vision och versamhetsidé jämte policyer, reglemente samt versamhetsplaner för respetive styrelse / nämnd. PPVIDINGE KOMMNS VISION OCH VERKSAMHETSIDÉ PPVIDINGE sa präglas av mångfald och ännetecnas av att individen är den främsta raften för vår utvecling Med tydlig undfous och i ett medborgarperspetiv sa vi driva ett samhällsutveclande arbete som är individ- och tillväxtorienterat och som främjar företagsamhet, föreningsliv, förnyelse, förädling och framåtanda. FINANSIELLA MÅL idinge oun använder sig av tre övergripande mål för att styra den eonomisa utveclingen och definiera vad god eonomis hushållning står för i ounen. VERKSAMHETSMÅL - GOD EKONOMISK HSHÅLLNING Eonomis hushållning an ses i två dimensioner; att hushålla i tiden och över tiden. För att finansiera en versamhet över tiden rävs normalt sett mer än ett nollresultat. Det vill säga att väga eonomi mot versamhet på ort sit, samt att väga versamhetens behov nu mot versamhetens behov på längre sit. Om man under ett år förbruar mer pengar än man får in innebär det att det blir oande år, eller oande generationer, som måste betala för denna överonsumtion. Ett arbete har inletts för att ta fram en modell (RKmodell, resultat ris apacitet ontroll) för versamhetsmål opplade till god eonomis hushållning för varje nämnd/styrelse. Arbetet bedrivs i projetform gemensamt med SKL och KFi och fyra pilotouner, Lidöping, Sövde, Högsby och idinge. Målarbetet genomförs parallellt med budgetarbetet. Resultat efter finansnetto: 6 miljoner ronor i positivt resultat årligen. Finansieringsgrad : Soliditet : Minst 50 %. 100 % självfinansiering av investeringar. FINANSIELLA MÅL Målformulering Målet är helt uppnått Målet är delvis uppnått Målet är inte uppnått Koentar Resultat efter finansnetto, 6 mnr. 16,7 mnr i resultat. Finansieringsgrad, 100 % självfinansiering av investeringar. 12,2 mnr i investeringar samt 24,1 mnr i amorteringar. Soliditet, minst 50 %. 51,7 % i soliditet. 4 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING KOMMNSTYRELSE Målformulering Målet är helt uppnått Målet är delvis uppnått Målet är inte uppnått Koentar Kontinuerlig ouniation med ounens invånare ser via ounens webbplats och via ouninformation i idinge tidning 10 ggr/år. Intranätet består av relevant innehåll från informationsägarna utifrån rav och behov och underlättar därmed det dagliga arbetet för medarbetarna. Inom integrationsversamheten sall 70 % av de ounplacerade erhålla arbete, studieplats eller pratiplats inom tre år. Antalet bolån per invånare sall nå upp till risgenomsnittet. Antalet ulturprogram för barn sall uppgå till 2 program/barn/år. Antalet deltagarativiteter i åldern 5-20 år sall uppgå till minst 75000/år. Implementering av det ounövergripande arbetsmiljöarbetet avseende organisation, delegering av arbetsmiljöuppgifter, utbildning, framtagande av rutiner, ritlinjer och handlingsplaner. Mätning av total sjufrånvaro för analys och åtgärder så att sjufrånvaron ytterligare minsar. PA-systemets löneartläggning ompletteras med ett stödvertyg för löneartläggning, analys och arbetsvärdering. Implementering av lönepolicy och lönesättningsriterier. Vi har ouninformation i idinge Tidning 10 ggr/år. Intresset att få ut sin information i T har öat rejält sedan start. Information läggs även ut på webbplatsen under bl a Senaste nytt. Övrig ouniation via webbplasen står var på saa nivå som tidigare här finns mycet att göra. Intranätet är publicerat och viss information finns idag. Målet är uppfyllt för de som mottagits i introdutionsprograet för perioden 2005-2007 och som bor var i ounen. Rissnitt för medielån per invånare för 2006 är 7.7 och idinge oun visar 7.6 för 2006 och 7.3 för 2007. Barnulturgruppen erbjuder 2 program/år/ barn. Antalet ativiteter har sjunit till ca 69 000. Arbetet är påbörjat och fortsätter under 2008. Den totala sjufrånvaron minsat från 7,75 % 2006 till 6,26 % 2007. Arbetet är påbörjat och fortsätter under 2008. 5 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
Förnya asfaltbeläggningen på ounala industri- och villagator. nderhållsröjning, slaghacning och gräslippning på ounal mar och uppgradering av leutrustning på ounala leplatser. ppgradering av reningsprocesser och masinutrustning i avloppsreningsanläggningarna. Förnya informationsmaterialet om ällsortering till abonnenter och boende i ounen. Renheten på det utsorterade avfallet ontrolleras genom plocanalyser. Arbete utfört i Åseda och Lenhovda. Arbete utfört i hela ounen. Arbete utfört vid Åseda Lenhovda och Norrhults reningsver. Ny folder är framtagen. VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING SOCIALNÄMND Målformulering Målet är helt uppnått Målet är delvis uppnått Målet är inte uppnått Koentar 2007 inleds ett arbete utifrån jämförelsetalen. Denna punt har vi inte larat på det sätt vi tänt oss. Vi har hittat de om muner vi vill besöa och tagit första ontaten. nder hösten har arbetet med en ny organisation tagit över. Vår ambition är att fortsätta med denna punt under hösten -08. Vid varje nämndssaanträde sall en atuell prognos presenteras och det atuella eonomisa läget disuteras. Detta har genomförts. Kostnaderna för timviarier sa sjuna. Dessa ostnader har sänts med drygt 900 r. Kostnaderna för inst.- placeringar sa sjuna. Dessa ostnader har sänts med ca 200 r. Antalet sjudagar sa sjuna. Sjufrånvaron i % av ordinarie arbetstid har sänt, från 8,74 % år 2006 till 7,09 % år 2007. Redovisning av antalet dagar har inte varit möjlig att ta fram. 6 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING BARN- OCH TBILDNINGSNÄMND Målformulering Målet är helt uppnått Målet är delvis uppnått Målet är inte uppnått Koentar Vi ger en god omsorg och bra utbildning utifrån det livslånga lärandet efter varje individs unia förutsättningar. Atuell budgetram ger inte möjlighet att utlova effeter i ritning mot visionen. VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMND Målformulering Djursy: Alla företag som betalar årlig tillsynsavgift sa ha ontroll eller revision under året. Livsmedelsontroll: Alla företag som betalar årlig tillsynsavgift sa ha ontroll eller revision under året. Miljötillsyn: Alla företag som betalar årlig tillsynsavgift sa ha tillsynsbesö under året. Bygglov: Med ompletta handlingar sa bygglov unna medges inom en månad. Målet är helt uppnått Målet är delvis uppnått Målet är inte uppnått Koentar För hög arbetsbelastning. För hög arbetsbelastning. För hög arbetsbelastning. Målet är uppnått. Detaljplan bör unna antas inom 8 månader. Målet är uppnått. Kart- mät och GIS: Bestyrt Målet är uppnått. opia för situationsplan vid bygglovsprövning sa levereras inom 5 arbetsdagar. VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING REVISION Målformulering Målet är helt uppnått Målet är delvis uppnått Målet är inte uppnått Koentar Revisionen sa bedrivas på ett sådant sätt att tillgängliga resurser för revisionsarbetet utnyttjas så att bästa effetivitet nås under beatande av ris och väsentlighet. Målet är uppnått. 7 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING ÖVERFÖRMYNDARNÄMND Inga mål är formulerade för versamheten nutna till god eonomis hushållning VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING VALNÄMND Inga mål är formulerade för versamheten nutna till god eonomis hushållning VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING KRISBEREDSKAPSNÄMND Inga mål är formulerade för versamheten nutna till god eonomis hushållning VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING HL GEMENSAM NÄMND FÖR LÖNESAMVERKAN Inga mål är formulerade för versamheten nutna till god eonomis hushållning VERKSAMHETSMÅL FÖR GOD EKONOMISK HSHÅLLNING RÖK Räningstjänsten i Östra Kronoberg Inga mål är formulerade för versamheten nutna till god eonomis hushållning POLICYARBETE Kounfullmätige har 2007 antagit policy för; Arbetsmiljö, i september. VAD HAR HÄNT? nder 2007 har en partsaansatt arbetsgrupp på uppdrag av Kounstyrelsens arbetsutsott tagit fram ett nytt ounövergripande arbetsmiljöoncept. tifrån denna har rutiner ring det systematisa arbetsmiljöarbetet tagits fram, vila har samlats i en pärm för Arbetsmiljö, som är gemensam för alla versamheter. Implementeringen av detta har påbörjats genom utbildningar för chefer och sysombud samt politier i Kounstyrelsens arbetsutsott och nämndernas presidier. Information till samtliga arbetstagare har sett genom pplysningen och intranät. Muntlig information ser via cheferna. Arbetet med implementering fortsätter under 2008. I arbetsmiljöarbetet ingår även frisvårdsarbetet som styrs av en frisvårdspolicy. I denna står bland annat att alla anställda har möjlighet till subventionerad frisvård, till exempel en träningsavgift. Subventionen uppgår till 50 % av avgiften eller max 500 r per anställd och år. nder 2007 erhöll 260 anställda frisvårdssubvention. Av dessa löste 198 ett företagsort på Hälsans Hus. Arbetet med framtagande av ounövergripande lönepolicy och lönesättningsriterier oer att fortsätta och implementeras under 2008. Den löneartläggning som levereras från PAsystemet oer 2008 att ompletteras med ett löneartläggnings- och arbetsvärderingsvertyg, som en del i det lönepolitisa arbetet. 8 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
EKONOMI I FOKS Årsredovisningen och den finansiella analysen syftar till att identifiera hur ounen lever upp till god eonomis hushållning. Kravet på eonomi i balans sa ses som ett instrument för att säerställa att varje generation bär ostnaderna för den service som generationen själv beslutar om och själv onsumerar. 40 20 35,5 Positivt resultat Negativt resultat Budgeterat resultat Resultatutvecling 8,2 16,7 12,1 6,0 0 SAMMANFATTNING - ETT HISTORISKT ÅR idinge oun redovisar ett positivt resultat om 16,7 mnr, vilet är en förbättring med 4,7 mnr jämfört med 2006. Förlaringen till översottet är flera. Kounsetorn som helhet har haft ett bra år med öade satteintäter och idinge har larat att hålla nettoostnaderna på en lägre nivå än vad satteoch statsbidragsintäterna öat. Satteintäterna har öat med 4,5 mnr jämfört med budget. Budgetutfallet för de generella statsbidragen är ett översott på 2,5 mnr, främst beroende på översott i inomstutjämningen. Organisationen har levt eonomist. Förvaltningarna gör saantaget ett positivt budgetutfall på 5,9 mnr. De omställningsarbeten som pågått inom det sociala versamhetsområdet har givit resultat. Det orosmoln som finns är en betydande ostnadsutvecling inom barn- och utbildningsversamheten. Nettoinvesteringarna lir på en väldigt låg nivå och uppgic till 12,2 mnr. En självfinansieringsgrad på 335 procent innebär att ounen har sattefinansierat samtliga investeringar under året. Kounen använder sig av tre övergripande finansiella mål för att styra den eonomisa utveclingen. Samtliga finansiella mål är uppfyllda 2007. idinge oun har inga marginaler utan är väldigt sårbar om något oförutsett inträffar. För att få eonomin att gå ihop är det nödvändigt att hålla marginalen mellan nettoostnaderna och satte- och bidragsintäter. 7,5 5,0 2,5 0,0-20 10 5 0-5 -10-15 -9,4-14,6-20,6-5,2-5,1-5,4-8,6-8,2-12,3 1995 2000 2005 Satteintät Nettoostnad Satteintät/nettoostnad förändring i % 1998 2000 2005-2,9 Positivt budgetaelse Negativt budgetaelse 2,2-11,0 Driftbudget utfall -9,8-9,3-6,7-16,4-6,4-3,4-20 1997 2000 2005-2,0 5,9 9 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
RESLTAT OCH KAPACITET RESLTAT Satte- och bidragsintäterna har detta år öat mer än nettoostnaderna. idinge oun redovisar ett positivt resultat om 16,7 mnr. Sattehöjningen 2006 är en bidragande orsa, lisom den öade medelsatteraften i riet. 500 450 400 350 Kostnads- och satte/bidragsutvecling Satte och bidragsintäter Nettoostnad exl. avsr. Resultatmålet på 6 mnr är uppnått. 300 EGET KAPITAL Det egna apitalet har öat med 16,7 mnr vilet är den direta onsevensen av resultaträningens utfall. Eget apital är per definition sillnaden mellan tillgångar och sulder. Pensionssulden som är intjänad före 1998 är inte upptagen i balansräningen utan redovisas som en ansvarsförbindelse. En del av det egna apitalet är rörelseapital och är sillnaden mellan omsättningstillgångar och ortfristiga sulder. NETTOKOSTNADSANDEL Kounens nettoostnader öade med 4,1 procent mellan 2006 och 2007. Satteintäter, statsbidrag och finansnetto öade med 4,8 procent under saa period. Det är en utvecling som är positiv och om den fortsätter ger ounen möjlighet att bibehålla god eonomis hushållning. 1997 2000 2005 Resultat i relation till eget apital 10,0 % 7,5 5,0 2,5 0,0-2,5-5,0-7,5 2000 2005 Nettoostnadsandelen är 90,6 procent 2007. nder en femårsperiod är det en lar förbättring. 100 % Soliditetens utvecling SOLIDITET Soliditeten anger hur stor del av tillgångarna som har finansierats med eget apital. Soliditeten steg under året till följd av ett positivt rörelseresultat. Det finns en fastställd ambition att ha en soliditet på minst 50 %. Även soliditeten påveras av sättet att redovisa pensionssulden. 2007 ser en öning från 48,6 till 51,7 %. 80 60 40 Soliditetsmålet på minst 50 procent är uppnått. 2000 2005 10 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
INVESTERINGAR De samlade investeringarna under år 2006 uppgic till 12,2 mnr netto, vilet är i 10,8 mnr lägre än budget. Det har rått en stor återhållsamhet när det gäller investeringar av mer traditionell aratär, allt för att undvia framtida apitalostnader. Självfinansieringsgraden är 335 procent, dvs. hur stor andel av årets nettoinvesteringar som finansieras med egna interna medel (resultat + avsrivningar). Målet om egenfinansierade investeringar är uppnått. Mr 50 40 30 20 10 0 Mnr Investeringar, brutto 2000 2005 FINANSNETTO Finansnettot, d v s sillnaden mellan ränteintäter och ränteostnader, uppgår 2007 till -1,2 mnr. Ränteostnaderna har stigit något under året då flera av ounens lån är placerade med rörlig ränta. Detta har varit gynnsamt under en följd av år. Övriga finansiella ostnader tidigare år avser nedsrivning av apitalplaceringen. SKLDSÄTTNINGSGRAD OCH LÅNESKLD Kounens suldsättningsgrad, dvs. den del av tillgångarna som har finansierats via externt apital, minsade 2007 med 6 procentenheter till 23 procent. Den långsitiga ambitionen är att de årliga investeringarna sall täcas av avsrivningarna. nder flera år har större investeringsobjet inte gjort detta möjligt. pplåningen under perioden har varit nödvändiga för att lara beslutade investeringar. En snabbare amorteringstat är nu möjlig tac vare en god assabehållning. Mnr 10 5 0-5 -10-15 Mr 150 100 50 0 Finansnsiella posters utvecling 2000 2005 Långfristig lånesuld Mnr 2000 2005 KOMMNALSKATT Den totala sattesatsen 2007 var 22 r per satterona. Det är 49 öre högre än snittet i länet och 55 öre högre än rissnittet. 89 (31 %) av landets 291 ouner har högre sattesats än idinge oun. 40 35 30 25 % Suldsättningsgrad 20 15 10 2000 2005 2008 11 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
RISK OCH KONTROLL 10 5 Positivt budgetaelse Negativt budgetaelse 2,2 Driftbudget utfall 5,9 BDGETFÖLJSAMHET Prognossäerhet och budgetföljsamhet är två indiatorer på ontroll av eonomin. Det budgeterade resultatet 2007 var 6 mnr. tfallet 16,7 mnr är en budgetaelse med 10,7 mnr. 2006 var aelsen 5,9 mnr. Nämndernas budgetaelse var 5,9 mnr 2007. Resultatprognosen i delårsrapporten 2007 var 9,2 mnr. Sillnaden mellan prognos och utfall är 7,5 mnr. I jämförelse med prognosen i delårsrapporten var aelsen 1,6 mnr för nämnderna. Saantaget innebär det en försämrad prognossäerhet mellan 2006 och 2007. 0-5 -2,9-3,4-6,7-6,4-10 -9,8-9,3-11,0-15 -16,4-20 1997 2000 2005 Lividitetens utvecling Mr Mnr 100 50-2,0 LIKVIDITET Med lividitet menas betalningsförmåga på ort sit. Lividiteten har öat med 10,4 mnr, 2007. Balanslividiteten anger relationen mellan ortfristiga tillgångar och sulder. Normtalet är 1. (100%). Lågt värde indierar lividitetsbrist som på ort sit an hanteras inom systemet för ounens oncernonto. De livida medlen är placerade på ett oncernonto i ban tillsaans med de ounala atiebolagen. 0 % 10,0 7,5 % 2000 2005 Kassaflödets utvecling 5,0 KASSAFLÖDE Nyceltalet mäter avsättningsförmågan, dvs om sparandet är tillräcligt stort för att vara onsoliderande. Kassaflödet bör ligga på nivån 7 till 8 %. 2007 var assaflödet 8,3 %. 2,5 0,0 2000 2005 RÄNTABILITET Detta mått visar avastningen på totalt investerat apital. Beräningen ser genom att ställa resultatet före finansiella ostnader i relation till den under året genomsnittliga balansomslutningen. Efter många år med minusresultat har ounen nu för tredje året i rad en positiv räntabilitet. % 5 4 3 2 1 0-1 % Räntabilitetens utvecling -2 2000 2005 12 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
PENSIONSSKLD Allt sedan 1964 har ounernas och landstingens pensionsåtaganden enligt gällande olletivavtal värderats enligt de beräningsmetoder som Pensionsfinansieringsoittén lagt fast i den så allade P- finen. Med anledning av det nya pensionsavtalet KAP-KL har Sveriges Kouner och Landsting låtit göra en ny översyn av beräningsmetoderna för pensionssuldsberäningarna, Ritlinjer för beräning av pensionssuld - RIPS07. De nya beräningsgrunderna leder till en engångsöning i balansräningen och av pensionsåtagandet i ansvarsförbindelsen. Pensionsmedelsförvaltning 2007 2006 Avsättning för pensioner 11 738 8 455 Lönesatt på avsättning 2 848 2 051 14 586 10 506 Pensionssuld intjänad före 1997-12-31 185 099 157 931 Lönesatt på pensionssuld intjänad före 1997-12-31 44 905 38 314 230 004 196 245 Finansiell placering (boförtvärde) 0 0 Totala förplitelser 244 590 206 751 Finansiell placering (marnadsvärde) 0 0 Finansiell placering (marnadsvärde -bofört värde) 0 0 BALANSKRAVET idinge oun har under den senaste 10- års perioden brottats med en eonomi i obalans. Kounen hade vid ingången av 2007 ett samlat undersott på drygt 18,8 mnr som är var att återställa, sedan 2000. Avstämning mot balansrav, mr Boslut 2007 Boslut 2006 Resultat 16,7 12,1 Återställt enligt balansravet * 16,7 12,1 Boslut 2005-2000 Kvar att reglera -2,1-18,8-30,9 I den antagna budget- och versamhetsplanen för 2006-2008 uttrycs en målsättning att det samlade undersottet från år 2000 sall vara återställt senast år 2009. Tac vare den fördelatiga eonomisa utveclingen för ounen blir undersottet återställt redan 2008. Återlåning i versamheten 244 590 206 751 Resutat mot balansravet Återlåningen i versamheten har öat under året från 206,8 mnr till 244,6 mnr. Orsaen till den stora öningen är de förändrade antagande för suldberäningen, enligt RIPS07. 20 15 10 5 0 Positivt resultat Negativt resultat Kvar att återställa 0,7 12,1 16,7 2,1-5 -4,3-3,5-10 -7,6-8,4-7,8 2000-01 -02-03 -04-05 -06-07 -08 13 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
DRIFTREDOVISNING Driftredovisningen visar ett översott på 5,9 mnr. jämfört med fastställd budget. Åren 2000-2004 var budgetöversridanden i genomsnitt 9,7 mnr. 2006-2005 var de budgeterade anslagen översridna med 2,0 mnr respetive 3,4 mnr. Trenden är alltså lart positiv. I prognosen som upprättades vid delårsboslutet aviserades ett översott på 1,6 mnr för nämnderna. Samtliga nämnder, förutom miljö- och byggnadsnämnden, redovisar ett bättre utfall. Det finns en tydlig försitighet när det gäller att redovisa dessa prognoser. Den eonomisa uppföljningen behöver förbättras och oppling mellan fastställda politisa mål och eonomi, prestationer samt valitet behöver utveclas. Kr Kostnad Intät tfall Budget Diff Revision 604 0 604 604 0 Kounstyrelse 150 414 84 268 66 146 69 932 3 786 Räningstjänst (RÖK) 11 006 38 10 968 10 918-50 Överförmyndarnämnd 419 0 419 400-19 Barn- och utbildningsnämnd 202 563 19 041 183 522 182 022-1 500 Socialnämnd 205 970 34 946 171 024 175 608 4 584 Miljö- och byggnadsnämnd 4 688 2 074 2 614 2 211-403 HL - gemensam lönenämnd 2 262 1 733 529 0-529 TOTALT 577 927 142 100 435 827 441 695 5 869 Orsaerna till det positiva utfallet an framförallt saanfattas i att socialnämndens ostnadsläge radialt har förbättrats under en tvåårsperiod. Det som oroar är ostnadsutveclingen inom barn- och utbildningsnämnden för 2007. 200000 180000 160000 Driftbudget utfall, nettoostnader Socialnämnden Barn- och utbildningsnämnden 10 5 0-5 -10-2,9 Positivt budgetaelse Negativt budgetaelse 2,2-11,0 Driftbudget utfall -9,8-9,3-6,7-6,4-3,4-2,0 5,9 140000-15 -20-16,4 1997 2000 2005 120000 2000 2005 Driftredovisning - versamhetsområde Kr Kostnad Intät tfall Budget Diff Politis versamhet 38 755 2 988 35 767 38 807 3 040 Infrastrutur och sy 33 963 5 337 28 626 28 675 49 Kultur- och fritidsversamhet 16 424 678 15 746 15 766 20 Pedagogis versamhet 194 703 13 773 180 931 178 909-2 022 Vård- och omsorgsversamhet 205 186 34 064 171 122 174 707 3 585 Särsilt inritade insatser 9 533 10 865-1 332-177 1 155 Affärsversamhet 79 362 74 395 4 967 5 007 40 TOTALT 577 927 142 100 435 827 441 695 5 869 14 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
INVESTERINGSREDOVISNING De samlade investeringarna 2007 uppgic till 15,2 mnr, vilet är betydligt lägre än budgeterad nivå. Det har rått en stor återhållsamhet när det gäller investeringar av traditionell aratär, i syfte att undvia framtida apitalostnader. Målet om egenfinansiering är uppnått. Investeringsredovisning - nämnd/styrelse Kr tgift Inomst tfall Kounstyrelse 10 442 2987 7455 Barn- och utbildningsnämnd 2591 2591 Socialnämnd 389 389 HL - gemensamlönenämnd 1800 1800 TOTALT 15 222 2 987 12 235 Investeringar enligt 2007 års budget 20 520 Överfört från 2006 i ompletteringsbudget 2 479 De verliga bruttoinvesteringarna 22 999 under året uppgic till 15 222 Diff 7 777 Den långsitiga ambitionen är att de årliga investeringarna sa täcas av avsrivningar. 50 40 30 20 10 0-97 2000 2005 Bruttoinvesteringar Avsrivningar Innebörden av den stora investeringsvolymen under 2000-talet är att ounen fått använda sig av nyupplåning för att finansiera största delen av investeringarna, eftersom resultaten dessa år varit svaga. Vissa objet på den tenisa sidan har inte verställts under året bl a pga. att behov av byggbara villatomter inte funnits och att investeringar på Linneberga avfallsanläggning sjutits på framtiden. Saanställning av investeringsobjeten Budget tfall Kounstyrelsen Inventarier och datorer, ounledning 100 43 Masinell utrustning 150 0 IT, tele och bredband 5000 2023 tvecling av ouniationssystem 1000 0 Förändring loaler Solgården 555 263 Lingården 0 643 Samförläggning optoslang 500 0 Projet HL 0 1 800 Älghultasjön / Norrsjön 235 0 Maröp 0 36 Ombygg. Loal Älghults glas 90 90 Älghult 1:33 (A-plast) 120 129 Ombyggnation räningsstation 458 Trafisituation gymnasiesolan 55 Kexagatan, Åseda 0 419 Inventarier och datorer, ten. 50 Vagnvägen, Lenhovda 0 183 Arbetsmasiner 1 089 1 150 Lantmäteriutgifter 100 104 Gator och vägar 1 700 1 192 Glesbygdsbelysning 50 25 pprustning parer och leplatser 175 Belysningsanläggning 1 500 1 500 Vatten- och avloppsledningar 900 Kompletteringsarbeten vattenver 478 71 Kompletteringsarbeten reningsver 1982 2348 Avfallshantering 1 000 Gång- och cyelvägar 150 Hagvägen Lenhovda 935 Fältvägen Åseda 947 Idrottsredsap 200 211 Inventarier och datorer biblioteen 40 12 19 559 12 242 Barn- och utbildningsnämnden Inventarier och datorer grundsolan 1070 1078 Inventarier och gymnasiesolan 830 1 011 Inventarier Komvux 15 0 Inventarier ultursolan 60 54 Leutrustning solor 750 448 Socialnämnden 2 725 2 591 Inventarier och socialontor 150 27 Inventarier servicehus 195 247 Inventarier äldreomsorgen 150 0 Inventarier dagcenter och gruppboende 70 42 Tenisa hjälpmedel 150 73 715 389 15 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
PERSONAL- OCH HÄLSOREDOVISNING ALLMÄNT Denna personaleonomisa redovisning med hälsoboslut är en versamhetsberättelse som an användas för uppföljningar, för att studera trender och som underlag för analyser och personalstrategisa bedömningar. Genom den personaleonomisa rapporten ompletteras den eonomisa versamhetsberättelsen. I redovisningen har ounen delats upp i tre områden; barn- och utbildningsförvaltningen, socialförvaltningen och övriga förvaltningar. I den senare ingår ounledningsförvaltningen, miljö- och byggnadsförvaltningen och Lönesamveran HL. Statistien byr, om inget annat anges, på tillsvidareanställd personal samt visstidsanställd personal med månadslön. Observera att för 2006 gäller att siffrorna för sjufrånvaro, timavlönade och fyllnadstid och övertid endast redovisas till och med november månad Redovisningen innehåller uppgifter som tagits fram ur personalsystemet och eonomisystemet. Den 1 januari 2007 fic vi ett nytt personalsystem, vilet vi genomför i samveran med Lessebo och Högsby ouner under namnet Lönesamveran HL. Införandet har under året inneburit mycet arbete för alla, så väl anställda i lönesamveran HL som chefer och andra medarbetare i idinge oun. Vi ser ett fortsatt arbete med detta under 2008. Det nya personalsystemet innebär ocså att vi har ett nytt system för att ta ut rapporter, vilet medför en osäerhet om möjligheterna till jämförelser mellan åren då urvalet i rapporterna an variera något. Vi har ändå när det funnits möjlighet valt att ta med tidigare år i syfte att få en överblic även om det inte an garanteras att alla rapporter tagits ut på saa sätt. Personalavdelningen sa utforma ounövergripande styrdoument inom personalområdet i enlighet med de beslut som fattas i ounens beslutande organ och i enlighet med gällande lagar, olletivavtal och föresrifter, ge stöd och service i personalfrågor till samtliga förvaltningar, ativt och ounövergripande arbeta för en positiv hälsoutvecling och lägre sjutal hos personalen, och utarbeta personaleonomis uppföljning och beslutsunderlag till stöd för ounstyrelse och nämnder. VÅRA ANSTÄLLDA Nedan redovisas antalet anställningar i idinge oun den 31 december 2007. Siffrorna visar på en fortsatt minsning av totala antalet anställda. Från föregående år är det de tillsvidareanställda som minsar i antal, vilet visar på en fortsatt medvetenhet inom förvaltningarna att pröva behovet av nyanställning. En annan förlaring an vara att tillsvidareanställda som inte haft någon fast placering inom ounen fått detta när en annan tillsvidareanställd slutat. Detta är positivt då det bidrar till att sapa en trygghet för den ensilde. 90 % av de tillsvidareanställda är vinnor. Detta är en hög andel av de anställda och visar på ett behov att arbeta ativt med jämställdhet i syfte att få in fler män i versamheten. Även bland de visstids-anställda är andelen hög Anställningstyp 2007 2006 2005 (antal och åa) M Kv Tot Tot Tot Tillsvidareanställda 79 683 762 778 808 Visstidsanställda 24 111 135 134 223 Totalt antal 103 794 897 922 1031 Tillsvidareanställda åa 77 557 634 Visstidsanställda åa 20 115 135 Totalt åa 97 672 769 809 827 Antalet årsarbetare den 31 december 2007 minsar jämfört med tidigare år. Denna minsning har sin förlaring i minsat antal anställda men ocså sysselsättningsgraden storle påverar antalet årsarbetare. Antalet personer som varit timavlönade under 2007 var 386. Av dessa var 65 män och resten vinnor. Nedan ses de tiar som dessa personer utfört. Vi ser en öning från 2006, men vi är inte uppe i saa nivå som 2005. Värt att notera är att socialförvaltningen minsar i antalet tiar, trots att 2006 endast visar för 11 månader. 16 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
I timavlönade ingår även semesterviarier, men då detta behov inte varierar så mycet mellan åren så ger antalet tiar nedan en indiation på behovet av viarier i versamheten. I detta resonemang bör även arbetad fyllnadstid föras in, eftersom det ofta används för att täca upp frånvaro. Detta redovisas nedan tförda tiar, timavlönade 2007 2006 2005 Barn- och utbildningsförv. 13 859 10 583 12 620 Socialförvaltningen 71 490 72 754 79 789 Övriga förvaltningar 9 306 6 982 7 827 Totalt 94 655 89 319 100 231 PERSONALKOSTNADER Löneostnaderna för 2007 uppgic till 296 229 r. I detta ingår ostnader för löner och arvoden på 204 315 r, pensioner 18 183 r och övriga arbetsgivaravgifter på 73 731 r. Till pensionssulden är avsatt 14 586 r, till detta oer den individuella delen på 8 594 r. Semesterlönesulden uppgår till 23 985 r SYSSELSÄTTNINGSGRAD Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för ounens anställda är 85,6%. Här finns en sillnad mellan önen där siffrorna för vinnor är 84,6% och för män 93%. En orsa till detta an vara att vinnor i större utsträcning arbetar i yren där deltid av tradition dominerar. Nedan redovisas hur antalet anställda fördelar sig mellan de olia sysselsättningsgraderna. Här an ses att av de som arbetar deltid arbetar flertalet mer än 70% Antal anställda i olia sysselsättningsgrader 2007 Heltid 70,01-99,99% -70% Kvinnor 358 307 129 Män 87 6 11 Totalt 445 313 140 nder året tecnades nya olletivavtal angående arbetstid med Kounal som möjliggör för samtliga berörda medarbetare inom Äldre- och handiappsomsorgen samt i Kostversamheten att önsa sin sysselsättningsgrad. Detta har medfört såväl minsningar som öningar i ensildas sysselsättningsgrad, totalt sett har doc sysselsättningsgraden öat något. En utvärdering av avtalet oer att genomföras under hösten 2008 MERTID Den totala mertiden, det vill säga suan av övertid och fyllnadstid har öat under 2007. Vi har ingen jämförelse med tidigare år vad gäller uppdelningen av mertid och övertid. En förlaring till öningen an vara att Socialförvaltningen i högre utsträcning unnat använda månadsavlönad personal vid frånvaro i stället för att anställa timavlönad personal. Detta är i så fall positivt för valitén i versamheten. Övertid 3 312 Fyllnad 29 507 ÅLDERSSTRKTR 2007 2006 2005 Totalt 32 819 31 885 37 466 Medelåldern för tillsvidareanställda i idinge Koun är för vinnor 47,3 år och för män 52,5 år. Detta är en fortsatt öning från tidigare år, vilet även beräftas genom bilden av åldersstruturen i ounen, vilet redovisas nedan. Där man an se att samtliga åldersgrupper över 40 år öar i andel. Den största andelen anställda finns inom åldersintervallet 50-59 år. Detta visar på behov av nyreryteringar på grund av pensionsavgångar inom den närmaste framtiden. Med pensionsavgångar menas här, att det år man fyller 65 år, doc har arbetstagaren rätt att vara var i arbetet till och med 67 års ålder. Varje versamhet behöver ocså se över hur man an ta tillvara den ompetensen som de äldre medarbetarna innehar samt hur man sa unna rerytera den personal som behövs framöver. 17 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
40 35 Andel anställda (%) i olia åldersgrupper ndersöningen ger följande resultat för 2007 (2006 års siffror anges inom parantes): 30 25 20 15 10 5 Mår bra 0 0-19 20-29 30-36 40-49 50-59 60-12% 74% 2007 0,2 7,9 19,7 23,9 35 13,3 2006 0 9 20 26,7 32,7 11,6 2005 0,4 9,8 20,8 27,5 32,1 9,4 Sju (12%) 4% (74%) 10% Fris (4%) (10%) Pensionsavgångar Mår dåligt År Antal 2008 18 2009 15 2010 27 2011 24 2012 25 2013 20 Tidigare mätningar (2004, 2005, 2006) har visat på en förbättrad upplevd hälsa. 2007 syns ingen förbättring utan vi lir på saa nivå som tidigare. Vi bör sträva efter att andelen medarbetare som är frisa men mår dåligt minsar då det är stor ris att dessa männisor hamnar i sjudom. LÖN I nedanstående tabell redovisas medellönen för tillsvidareanställd personal i idinge oun den 31 december 2007. Denna visar på en öning på sillnaderna mellan män och vinnor. En stor del av vinnorna fic ny lön den 1 januari 2008 och även om en löneöversyn sa se på övriga under 2008 så torde sillnaden minsa något. För att ytterliggare analysera detta rävs en löneartläggning, vilet har påbörjats under 2007. HÄLSA PPLEVD HÄLSA 2007 2006 2005 Kvinnor 20 531 20 161 19 887 Män 26 187 25 325 24 336 Totalt 21 186 20 694 20 366 I mars 2007 genomfördes den årliga undersöningen av de anställdas upplevda hälsa. Materialet samlas in via frisvårdsinspiratörerna och det var 249 som svarade. FRISKNÄRVARO Som vi sa se nedan minsar sjufrånvaron. Glädjande är att det är hela 42 % av de anställda som inte varit sjua under 2007. OHÄLSOTAL Den obligatorisa redovisningen av sjufrånvaro ses nedan. Den beränas i förhållande till ordinarie arbetstid. Glädjande är att den totala sjufrånvaron minsat från 7,75 % 2006 till 6,26 % 2007. Detta an ses som ett resultat av det goda rehabiliteringsoch frisvårdsarbetet som bedrivits i ounen under många år. Frågetecen an doc ställas om bytet av personalsystem har påverat uträningen. Detta borde inte vara fallet då formeln ring uträning är reglerad i lag. Minsningen av sjufrånvaron har sett inom såväl Barn- och utbildningsförvaltningen som inom socialförvaltningen. Siffrorna för övriga förvaltningar är inte jämförbara mellan åren, då tenisa avdelningen inte finns med i dessa siffror 2005 och 2006, de finns doc med i siffran för hela ounen samtliga år. 18 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
Total Sjufrånvaro uppdelat på ön (%) Total sjufrånvaro (%) 2007 2006 2005 Barn- och utbildningsförv. 4,59 6,76 7,16 Socialförvaltningen 7,09 8,74 9,96 Övriga förvaltningar 7,70 6,00* 6,07* Totalt 6,26 7,75 8,44 *Siffrorna för tenisa avdelningen är för 2006 8,23% och 2005 11,62% Även långtidssjufrånvaron minsar, men är fortsatt hög. Särsilt hög är den bland männen, i denna grupp har även den totala sjufrånvaron öat. Detta ser trots en minsad total sjufrånvaro. Med långtidssjufrånvaro menas den andel av sjufrånvaron som avser frånvaro under en saanhängande tid av 60 dagar eller mer. 2007 2006 2005 Kvinnor 6,46 8,43 9,3 Män 4,83 3,70 3,71 Sjufrånvaron i olia åldersgrupper (%) 29 år och yngre 30-49 år 50 år och äldre 2007 2006 2005 Kv M Tot Tot Tot 5,85 0,00 1,85 3,00 3,87 6,51 4,02 6,30 7,51 8,15 7,50 5,60 8,78 9,21 10,04 Långtidssjufrånvaro (%) 2007 2006 2005 Kvinnor 71,27 76,12 77,49 Män 77,73 65,37 62,66 Totalt 71,88 75,38 76,48 SJKERSÄTTNING 11 anställda erhöll 2007 sjuersättning från försäringsassan. Fyra av dessa var på heltid och resterande på deltid. I samband med detta omreglerades deras anställningar. Man an även få tidsbegränsad sjuersättning. Den 31 december 2007 hade 20 anställda detta, av dessa var fyra på heltid och resterande 16 på deltid. Sjufrånvaron sa även redovisas för respetive ön och för olia åldersgrupper. Kvinnornas sjufrånvaro är högre än männen, men sillnaderna har minsat. Anmärningsvärt är att männens sjufrånvaro öat i så hög grad trots en minsat total sjufrånvaro. Vad gäller åldersgrupper så ser minsningen i alla grupper. Vi låg i jämförelser med andra ouner högt i åldersgruppen 30-49 år 2006. Glädjande är att sjufrånvaron i denna grupp har minsat men vi måste fortsätta följa utveclingen. NYA SJKFALL nder 2007 påbörjades 62 nya sjufall som varade längre än 28 dagar. Vad gäller dessa medarbetare finns en ris att med en utvecling mot långtidsfrånvaro, enligt definitionen nedan. En del av dem an finnas med där redan i dag. PPREPADE SJKFRÅNVAROTILLFÄLLE nder 2007 hade 24 medarbetare fler än 6 sjufrånvarotillfällen. Att man har flera sjufrånvarotillfällen under en period an tyda på något problem som i förlängningen an leda till en längre sjufrånvaro. Därför är det av vit att i ett tidigt sede påbörja rehabiliteringen. 19 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
RESLTATRÄKNING idinge oun Budget Boslut Boslut Budget Boslut Boslut 2008 2007 2007 (VA) 2007 2006 2005 Versamhetens intäter Not 1 85 273 95 072 15 651 86 091 103 625 102 278 Versamhetens ostnader Not 2-513 622-500 039-10 897-498 376-492 713-484 559 Avsrivningar Not 3-23 082-24 227-4 258-19 989-23 540-22 473 Versamhetens nettoostnader -451 431-429 194 496-432 274-412 628-404 754 Satteintäter Not 4 325 710 313 991 309 513 301 690 276 443 Generella statsbidrag Not 5 133 721 133 207 130 761 125 213 131 790 Finansiella intäter Not 6 1 800 2 482 1 200 1 587 8 218 Finansiella ostnader Not 7-3 800-3 740-3 200-3 764-3 450 Resultat efter finansnetto 6 000 16 746 496 6 000 12 098 8 247 Extraordinära intäter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära ostnader 0 0 0 0 0 Årets resultat Not 8 6 000 16 746 496 6 000 12 098 8 247 Boslut Boslut Boslut Not 1. 2007 2007 (VA) 2006 Versamhetens intäter Intät 181 845 184 904 Kalylerad apitalostnad -39 705-35 057 Interna boningar -47 068-46 222 95 072 0 103 625 Not 2. Versamhetens ostnader Kostnad 563 909 554 460 Kalylerad apitalostnad -39 705-35 057 Interna boningar -47 068-46 222 Avsrivningar 22 903 19 532 500 039 0 492 713 Not 3. Avsrivningar Avsrivningar enligt plan 24 227 23 540 Not 4. Satteintäter Egna satteintäter 308 483 298 840 Slutavräning tidigare år 122 1998 Prognosavräning boslutsår 5386 852 Satt enligt särsild lag 313 991 0 301 690 Boslut Boslut Boslut Not 5. 2007 2007 (VA) 2006 Generella statsbidrag och utjämning Generellt sysselsättningsstöd 5 730 Statlig inomstutjämning 78 908 76 230 Statlig ostnadsutjämning 38 395 33 860 LSS-bidrag 5 994 6 910 Införandeavdrag 1 235 2 650 Regleringsavgift 8 675-167 Nivåjustering 133 207 0 125 213 Not 6. Finansiella intäter Räntor på livida medel 2 482 1 312 ppsrivning atiefonder 275 2 482 0 1 587 Not 7. Finansiella ostnader Räntor på lån 3 460 3 591 Räntor på avräningsonton 34 19 Räntor på pensionssulden 430 249 Räntebidrag -184-95 Fondavgift 3 740 0 3 764 Not 8. Årets resultat Förändring av anläggningsapital 7 685 496 10 039 Förändring av rörelseapital 9 061 2 059 16 746 496 12 098 20 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
KASSAFLÖDESANALYS idinge oun Budget Boslut Budget Boslut Boslut 2008 2007 2007 2006 2005 Den löpande versamheten Resultat efter finansiella poster 8000 16 746 6000 12 098 8247 Justering för avsrivningar 20 080 24 227 19 989 23 540 22 473 Justering för avsättning av pensioner 1344 4080 2807 358 2085 Justering för reavinst -39-527 -127 Justering för reaförlust 409 1985 Kassaflöde från versamheten före förändring av rörelseapital 29 424 45 423 28 796 37 454 32 678 Öning / minsning av ortsitiga fordringar -8 256 33 324-28 098 Öning / minsning av ortsitiga rörelsesluder -8 849 10 470-9 077 3 008 2 974 Kassaflöde från den löpande versamheten 20 575 47 637 19 719 73 786 7 554 Investeringsversamheten Försäljning av anläggningstillgångar/bidrag Not 9 25 2987 25 2926 1627 Investeringar Not 10-19 300-15 221-20 545-30 312-40 676 Kassaflöde från investeringsversamheten -19 275-12 234-20 520-27 386-39 049 Finansieringsversamheten Nyupptagna lån 0 30 000 Amortering Not 11-24 100-7 556-6 074 Förändring av finansiella anläggningstillgångar Not 12-28 -453 21 739 Öning långfristiga fordringar Minsning långfristiga fordringar 1835 Kassaflöde från investeringsversamheten 0-24 128 0-8 009 47 500 Årets assaflöde 1 300 11 275-801 38 391 16 005 Livida medel vid årets början 71 772 33 381 17 376 Livida medel vid årets slut (r) 1 300 83 047-801 71 772 33 381 Boslut Boslut Not 9. 2007 2006 Försäljning av anläggningstillgångar/bidrag Älghult 1:31 700 Älghult 1:37 250 Älghults-Frösee 6:51 850 Fröseulla 12:98 400 Kexagatan Åseda 257 Bredbansutbyggnad Bussterminal lenhovda Panncentraler Kutteboda 1:6 Marförsäljning Lantmäteriet 469 Bredbandsbidrag 1 377 Eefors 1 000 Huhult 7:61 610 2 987 2 926 Not 10. Investeringar Mar, byggnader och tenisa anläggningar 7 205 19 030 Masiner och inventarier 8 016 11 282 15 221 30 312 Boslut Boslut Not 11. 2007 2006 Amorteringar Minsning av anläggningslån 23 314 0 Nästa års amortering 786 24 100 0 Not 12. Förändring finansiella anläggningstillgångar Kounassurance Syd 453 Folsam Spar Åseda Centrumfastigheter Södra eisionsinsats 28 Marsanering Sydost 28 453 21 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
BALANSRÄKNING idinge oun TILLGÅNGAR Budget Boslut Boslut Boslut Boslut 2008 2007 2007 (VA) 2006 2005 Anläggningstillgångar Mar, byggnader och tenisa anläggningar Not 13 172 110 269 088 32 963 279 736 283 064 Masiner och inventarier Not 14 11 794 41 316 43 031 37 315 Finansiella anläggningstillgångar Not 15 5 118 3 434 3 406 2 953 Långfristig fordran Not 16 81 780 590 590 590 Sua anläggningstillgångar 270 803 314 428 32 963 326 763 323 922 Omsättningstillgångar Exploateringsmar 682 1 089 1 164 1 183 pplupna intäter och förutbetalda ostnader 683 8 355 2 111 6 899 Övriga ortfristiga fordringar Not 17 684 25 127 1 865 23 040 22 047 Kortfristiga placering Folsam Spar 68 110 29 510 Kassa och ban Not 18 25 738 83 047 71 772 33 381 Sua omsättningstillgångar 95 896 117 618 1 865 98 087 93 020 SMMA TILGÅNGAR (r) 366 699 432 046 34 828 424 850 416 942 EGET KAPITAL & SKLDER Eget apital Not 19 Ingående eget apital 0 206 668 34 332 194 570 186 323 Årets resultat 0 16 746 496 12 098 8 247 Sua eget apital 0 223 414 34 828 206 668 194 570 Avsättningar Not 20 Avsatt till pensioner 6 124 14 586 10 506 10 148 Långfristiga sulder Anläggningslån 6 124 89 642 113 742 121 298 Kortfristiga sulder Leverantörssulder 0 26 360 23 875 21 560 pplupnaostnader och förutbetalda intäter Not 21 1 58 996 52 784 53 058 Övriga ortfristiga sulder Not 22 0 19 048 17 275 16 308 Sua ortfristiga sulder 1 104 404 0 93 934 90 926 SMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR och SKLDER (r) 12 248 432 046 34 828 424 850 416 942 Ansvars- och borgensförbindelser Boslut Boslut Boslut 2007 2006 2005 Borgensförbindelse AB idingehus 74 588 79 182 81 599 Pensionsförplitelser 185 099 157 931 146 266 Lönesatt på pensionsförplitelser 44 905 38 314 35 484 Kounalt förlustansvar 305 975 567 276 1 292 719 264 1 527 876 Sua ansvars- och borgensförbindelser (r) 305 567 276 719 264 876 Värde av leasingavtal 2022 2012 2008 2007 Bilar 111 Fastigheter 29 021 39 360 7 001 111 Sua värde av leasingavtal (r) 29 021 39 360 7 001 111 22 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN
Boslut Boslut Boslut Not 13. 2007 2007 (VA) 2006 Mar, byggnader och tenisa anläggningar Ac nettoinvestering 511 180 493 992 Ac avsrivning -231444-210928 Ingående balans 279736 283064 Omlassificering -2066 Årets avsrivning -15873-15908 Årets nedsrivning -410-1985 Årets uppsrivning 7206 527 Årets investering -1 610 19 030 Årets inomster 39-2926 269 088 0 279 736 Specifiation not 13 Marresev 31 618 31 489 Versamhetsfastigheter 141 395 148 445 Fastigheter för annan versamhet 44 332 45 352 Publia fastigheter 21 693 20 735 Affärsfastigheter 30 050 33 715 269 088 0 279 736 Not 14. Masiner och inventarier Ac investering 121 089 107 742 Ac avsrivning -78058-70426 Ingående balans 43031 37316 Omlassificering 2066 Årets avsrivning -8354-7632 Årets investering 8 016 11 281 Årets inomster -1377 41 316 0 43 031 Not 15. Finansiella anläggningstillgångar idingehus AB 1 500 1 500 ppcomab 850 850 Kounassurans Syd AB 453 453 Koun AB 1 1 Glasriet 32 32 MFA-Sydost 33 33 Marsanering Sydost 40 40 Andelar 317 289 Åseda centrumfastigheter 208 208 3 434 0 3 406 Not 16. Långfristig fordran MSAB 590 590 Not 17. Övriga ortfritiga fordringar Kundfordringar 9686 7 776 Moms 5125 4 001 Interim leverantörer 4880 5 407 Satteonto 1536 947 Div.mindre poster -453 43 Övriga fordringar 4353 4 866 25 127 0 23 040 Boslut Boslut Boslut Not 18. 2007 2007 (VA) 2006 Kassa och ban Handassor 11 11 Plusgiro 3811 1567 Koncernonto 73174 67646 Socialförvaltningens onto 4970 2231 Handelsbanen 655 114 Nordbanen 378 155 Konsum 48 48 83 047 0 71 772 Not 19. Eget apital Anläggningstillgångar 314 428 326 763 Långfristiga suldrt -89642-113742 Avsättningar -14586-10506 Anläggnings apital 210 200 0 202 515 Omsättningstillgångar 117 618 98 087 Kortfristiga sulder -104404-93934 Anläggnings apital 13 214 0 4 153 Sua eget apital 223 414 0 206 668 Not 20. Långfristiga sulder Ingående suld 113 742 121 298 Förra årets ortfristiga del 7247 7247 Nästa års amortering -8033-7247 Nyupptagna lån Amortering -23 314-7556 89 642 0 113 742 Not 21. pplupna ostnader och förutbetalade intäter Balansränta 364 775 pplupna ostnader 6 358 4 886 Arbetsgivaravgifter 5 833 5 161 Semesterlönesuld 23985 24155 Förutbetalda intäter 10734 8082 Särsild lönesatt individuell del 3 128 1 899 Pensionssuld individuell del 8594 7826 58 996 0 52 784 Not 22. Övriga ortfritiga sulder Anställdas satter 5110 4908 Amortering inom 1 år 8033 7247 Övriga sulder varav: 5905 5120 Södra 1847 Länsförsäringar (Gudrun) 636 Deponi 254 254 PG soc 1 6 tgående moms 1117 1218 Dep.avgift 41 48 Egna fonder 897 1067 Genomgångsonto 72 Klinetmedel 8 11 Marsog 633 33 C Grijps stiftelse 1 202 Sogsfondering 1680 33 19 048 0 17 275 23 ÅRSREDOVISNING 2007 PPVIDINGE KOMMN