Aktia Sparbank Abp Delårsrapport 1.1-30.6.2004
Innehåll Pressmeddelande: Stark tillväxt bibehållen lönsamhet...... 3 Delårsrapport...... 4 Resultaträkning... 6 Balansräkning.... 7 Resultat per kvartal... 8 Nyckeltal över koncernen... 9 Kapitaltäckning...... 10 Revisorernas utlåtande... 10 2
Pressmeddelande 18.8.2004 Stark tillväxt bibehållen lönsamhet Både inlåning och utlåning i Aktia Sparbank växte under årets andra kvartal. Utlåningen till hushåll ökade med 12,3 procent och bostadslånestocken växte med 14,1 procent. Hushållens sparande ökade med 9,7 procent och depositionerna från allmänheten med 7,2 procent. Aktia fortsatte att växa lönsamt trots den hårda konkurrensen. Rörelseresultatet förbättrades med 16,0 procent till 17,5 miljoner euro jämfört med året innan, och räntabiliteten (ROE) steg till 12,3 procent. Även kostnads-intäktsrelationen förbättrades och var 0,70. Aktiakoncernens rörelseresultat ökade med 16 procent jämfört med motsvarande period året innan och steg till 17,5 miljoner euro. Förbättringen hänför sig i första hand till ökade intäkter av engångskaraktär. En något lägre kostnadsnivå bidrog också till den förbättrade lönsamheten. Periodens vinst efter beräknad skatt steg till 11,9 miljoner euro jämfört med 10,8 miljoner euro föregående år, vilket är en ökning med 10,7 procent. Avkastningen på eget kapital (ROE) steg från 12,0 till 12,3 procent. Kostnads-intäktsrelationen förbättrades från 0,73 till 0,70. Aktias val att satsa på lokalbanksverksamhet och kapitalförvaltning bär nu frukt. Banken har fortsatt att växa lönsamt trots hård konkurrens och vi är nöjda med vårt resultat för det andra kvartalet, säger verkställande direktör Mikael Ingberg. Samarbetet mellan Aktia, ägarstiftelserna och samhället är unikt, fortsätter han. Sparbanksstiftelserna understöder ekonomiskt ideell verksamhet med hjälp av de medel de får i form av årlig vinstutdelning. På det här sättet befästs ytterligare Aktias roll som Banken med mänskliga mått och motorn i lokalsamhället. Satsningen på spara ger resultat Aktias satsning på sparaprodukter och -tjänster fortsatte även under det andra kvartalet. Utöver sedvanlig inlåning emitterade Aktia ett flertal både traditionella och indexbundna debenturer och masskuldebrev. Lanseringen av indexbundna Aktia Kombi-depositioner fortsatte. Dessutom gav Aktia under maj månad ett 1-årigt depositionserbjudande med 2,3 procents ränta. Ratinginstitutet Morningstar gav Aktias fonder i medeltal 4,1 poäng av 5 möjliga, vilket är ett av de bästa vitsorden inom banksektorn. Vi har medvetet satsat på att lyfta Aktias profil som kapitalförvaltare under det senaste året och har också lyckats med det, konkluderar Ingberg. Inlåningen liksom det totala sparandet ökade snabbare än under motsvarande period året innan. Depositionerna från allmänheten växte snabbare än marknaden i genomsnitt och steg med 7,2 procent till 2 103 miljoner euro jämfört med motsvarande tidpunkt i fjol. Det totala sparandet (inlåning + fondkapital) växte ännu kraftigare och ökade med 11,1 procent till 2 836 miljoner euro. Hushållens sparande (inlåning + fonder) uppvisade likaså en klar ökning med 9,7 procent till 2 166 miljoner euro. Inlåningen från hushållen ökade med 7,2 procent till 1 707 miljoner euro. Aktia Hypoteksbanks första emission blev en succé Utlåningen till hushållen, i synnerhet bostadslånen, växte kraftigt. Koncernens utlåning uppgick vid rapportperiodens utgång till 2 747 miljoner euro, vilket är en ökning med 242 miljoner euro (9,7 %) jämfört med motsvarande tidpunkt året innan. Bostadslånestocken växte med 14,1 procent till 1 791 miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 334 miljoner euro. Hypotekslånestocken har ökat med 90,2 procent sedan juni 2003. Aktia Hypoteksbank etablerade ett masskuldebrevsprogram på 1 miljard euro, och den första emissionen om 250 miljoner euro genomfördes i juni. Emissionen riktade sig till institutionella investerare i Europa. Som säkerhet för masskuldebreven stod de hypotekslån som banken beviljat. Vi är väldigt glada över den framgång som Aktia Hypoteksbanks emission hade i Europa, säger Ingberg. Emissionen var den första av sitt slag i Finland och ratinginstitutet Moody s gav den hög kreditvärdighet, Aa2. Emissionen övertecknades flerfaldigt och fick god spridning på euromarknaden. Utsikter 2004 De effektiveringsåtgärder som vidtogs under 2003 har lett till att den tidigare stigande kostnadstrenden har brutits. Koncernens finansnetto för 2004 är i hög grad skyddat mot en ytterligare räntenedgång utan att skyddet för den skull i någon större utsträckning skulle begränsa den positiva effekten av en måttlig ränteuppgång. Målet är att genom fortsatt effektivering av verksamheten bibehålla lönsamheten på samma nivå som år 2003 trots den låga räntenivån och den hårda konkurrensen. En resultatpresentation kan laddas ned från www.aktia.com under rubriken Finansiell information. AKTIA SPARBANK ABP 3
Delårsrapport 1.1-30.6.2004 Stark tillväxt bibehållen lönsamhet Perioden i korthet Koncernens rörelseresultat förbättrades med 16,0 % till 17,5 miljoner euro jämfört med första halvåret 2003 Totala intäkterna ökade med 3,5 % till 57,8 miljoner euro inkluderande engångsposter under första kvartalet om netto 2,2 miljoner euro Totala kostnaderna sjönk med 1,7 % till 39,6 miljoner euro Räntabiliteten (ROE) steg till 12,3 % (12,0 %) Kostnads-intäktsrelationen förbättrades och var 0,70 (0,73) Hushållens sparande (depositioner + fondsparande) ökade med 9,7 % till 2 166 miljoner euro Utlåningen till hushållen ökade med 12,3 % till 2 201 miljoner euro Hypotekslånestocken ökade från 176 till 334 miljoner euro (+ 90,2 % från juni 2003) Aktia Hypoteksbank genomförde som första finländska bank en hypoteksemission på euromarknaden Resultat Koncernens rörelseresultat steg till 17,5 miljoner euro, en ökning med 2,4 miljoner (16,0 %) jämfört med motsvarande period föregående år. Förbättringen hänför sig i första hand till ökade intäkter, vilka dock inkluderar poster av engångskaraktär till ett nettobelopp om 2,2 miljoner euro bokförda under årets första kvartal. En något lägre kostnadsnivå bidrog också till den förbättrade lönsamheten. Volymtillväxten ökade klart under första halvåret. Tillväxttakten avseende såväl utlåningen som det totala sparandet och inlåningen var högre än motsvarande period året innan. Under perioden bokfördes kreditförluster till ett nettobelopp om 0,6 miljoner euro jämfört med 1,0 miljoner euro under första halvåret föregående år. Periodens vinst efter beräknad skatt steg till 11,9 miljoner euro jämfört med 10,8 miljoner euro föregående år, en ökning med 10,7 %. Avkastningen på eget kapital (ROE) steg från 12,0 % till 12,3 %. Kostnads-intäktsrelationen förbättrades från 0,73 till 0,70. Intäkter Koncernens totala intäkter steg till 57,8 miljoner euro, en ökning med 3,5 %. Den låga marknadsräntenivån hade fortsättningsvis en betydande negativ inverkan på det underliggande operativa finansnettot. Den hårda konkurrensen minskade dessutom kundmarginalerna på både utlåningen och inlåningen. Trots ökad ut- och inlåning minskade därför koncernens finansnetto med 5,6 % till 35,2 miljoner euro jämfört med första halvåret i fjol. Balansskyddsåtgärderna mot nedgången i marknadsräntenivån förbättrade finansnettot med 3,0 miljoner euro (2,2 miljoner under första halvåret 2003). Förbättringen avseende intäkter från investeringar i form av eget kapital, 1,4 miljoner euro, avser erhållen dividend på aktieinnehavet i Ålandsbanken under årets första kvartal. Provisionsintäkterna ökade med 2,6 miljoner euro (+16,4 %) till 18,5 miljoner euro. Förbättringen kommer främst från klart ökade fondprovisioner och provisioner från börshandeln. Även utlåningsprovisionerna ökade. Nettoresultatet av värdepappershandel och valutaverksamhet steg till 1,3 miljoner euro, en ökning med 0,6 miljoner euro, vilket hänför sig till poster av engångskaraktär under första kvartalet. De övriga rörelseintäkterna sjönk med 8,5 % till 3,1 miljoner euro. Detta beror närmast på att fastighetsintäkterna minskat då koncernen fortsatt att minska sitt innehav av fastigheter. Kostnader Koncernens totala kostnader sjönk med 1,7 % till 39,6 miljoner euro jämfört med första halvåret i fjol. Med beaktande av förändringar i gjorda reserveringar stannade personalkostnaderna på samma nivå som föregående år, 18,3 miljoner euro. Det genomsnittliga antalet anställda sjönk från 858 till 810. De övriga administrationskostnaderna minskade med 4,4 % till 10,9 miljoner euro. De största kostnadsminskningarna avsåg IT och marknadsföring. De planmässiga avskrivningarna sjönk med 9,3 % till 3,8 miljoner euro. Minskningen berodde dels på lägre nyinvesteringar, dels på ett minskat fastighetsinnehav. De övriga rörelsekostnaderna steg med 1,5 % till 6,6 miljoner euro. Innevarande år belastas dessa dock av fastighetsrelaterade kostnader av engångskaraktär om 0,6 miljoner euro under första kvartalet. Spara och låna Affärsvolymen fortsatte att växa. Såväl inlåningen som det totala sparandet ökade snabbare än under motsvarande period året innan. Depositionerna från allmänheten växte snabbare än marknaden i genomsnitt och steg med 7,2 % till 2 103 miljoner euro jämfört med motsvarande tidpunkt i fjol. Det totala sparandet (inlåning + fondkapital) växte ännu kraftigare och ökade med 11,1 % till 2 836 miljoner euro. Hushållens sparande (inlåning + fonder) uppvisade likaså en klar ökning med 9,7 % till 2 166 miljoner euro. Inlåningen från hushållen ökade med 7,2 % till 1 707 miljoner euro. Utlåningen till hushållen, i synnerhet bostadslånen, växte kraftigt. Den långsiktiga lönsamheten påverkas emellertid av den hårda konkurrensen och den därigenom fortsatta marginalerosionen på hela kreditstocken. 4
Koncernens utlåning uppgick vid rapportperiodens utgång till 2 747 miljoner euro, en ökning med 242 miljoner euro (9,7 %) jämfört med motsvarande tidpunkt året innan. Hela tillväxten avsåg i praktiken hushållen, vars kreditstock ökade med 241 miljoner euro (12,3 %) till 2 201 miljoner euro. Bostadslånestocken växte med 14,1 % till 1 791 miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 334 miljoner euro, en ökning med 90,2 % från juni 2003. Kreditförluster och risker Koncernens kreditförluster låg fortsättningsvis på en låg nivå. Under perioden bokfördes kreditförluster netto till ett belopp om 0,6 miljoner euro (1,0 miljoner euro netto under första halvåret i fjol). I beloppet ingår en ökning av de branschvis riktade kreditförlustreserveringarna med 0,5 miljoner euro, vilka uppgick till 4,7 miljoner euro vid periodens slut. Nya kreditförluster uppgick till 0,4 miljoner euro och återföringar från tidigare års bokförda kreditförluster till 0,3 miljoner euro. Koncernens oreglerade fordringar och nollräntelån sjönk från 14,8 till 14,2 miljoner euro. Deras relativa andel av hela kreditstocken sjönk därmed till 0,5 %, samma nivå som vid utgången av år 2003. Ränterisker Koncernens finansnetto är känsligt för ränteförändringar i och med att kreditgivningen till största delen är bunden till korta marknadsräntor, medan depositionerna för det mesta är bundna till fast ränta. Huvuddelen av de derivatavtal som ingåtts syftar därför till att minska den volatilitet i finansnettot som beror på olikheten i in- och utlåningens räntebindning. Avsikten är således att försöka begränsa den årliga effekten av ränteförändringarna på finansnettot med hjälp av derivatavtalen. Vid rapportperiodens utgång uppgick värdet av skyddande derivatavtals underliggande tillgångar till 2 126 miljoner euro, varav 601 miljoner euro var ränteterminer och ränteswapar, 1 405 miljoner euro ränteoptioner, 44 miljoner euro valutaterminer samt 76 miljoner euro aktieoptioner. Kapitaltäckning Koncernens kapitalbas uppgick den 30 juni 2004 till 286,4 miljoner euro, varav 191,0 miljoner euro var primärt eget kapital och 95,5 miljoner euro sekundärt eget kapital. Koncernens riskvägda förbindelser steg till 1 993,1 miljoner euro. Kapitaltäckningsgraden var 14,4 % och primärkapitalrelationen uppgick till 9,6 %. Det primära egna kapitalet inkluderar såväl rapportperiodens vinst som avdrag för kalkylerad dividend för rapportperioden motsvarande fjolårets dividendnivå. Personal Personalantalet antalet gällande anställningsavtal minskade med 21 personer sedan juni 2003 och uppgick vid utgången av perioden till 820. Antalet egentlig bankpersonal har minskat med 20 personer från juni 2003 till 764. Den egentliga bankpersonalen motsvarade 727 heltidsresurser vid rapportperiodens utgång (744 år 2003). I genomsnitt uppgick antalet anställda under perioden till 810 (858). Övriga händelser Satsningen på sparaprodukter och -tjänster fortsatte även under det andra kvartalet. Utöver sedvanlig inlåning har ett flertal både traditionella och indexbundna debenturer och masskuldebrev emitterats. Lanseringen av indexbundna Aktia Kombi-depositioner fortsatte. Dessutom lanserade Aktia under maj månad ett 1-årigt depositionserbjudande med 2,3 procents ränta. Aktias fonder har av ratinginstitutet Morningstar i medeltal fått 4,1 poäng av 5 möjliga, vilket är ett av de bästa vitsorden inom banksektorn. Den 2 juni meddelade Aktia Sparbank att det helägda dotterbolaget Aktia Hypoteksbank etablerat ett masskuldebrevsprogram om 1 miljard euro. Den första emissionen om 250 miljoner euro genomfördes i juni. Den riktade sig till institutionella investerare i Europa och som säkerhet för masskuldebreven stod de hypotekslån som banken beviljat. Ratinginstitutet Moody s gav emissionen hög kreditvärdighet: Aa2. Emissionen övertecknades flerfaldigt och fick god geografisk spridning inom Europa. Hypoteksbankens emission var den första av sitt slag i Finland. Den 5 juli meddelade Aktia och de övriga lokalbankerna att lokalbankernas gemensamma kontantautomater övergår till Otto.-kontantautomatnätet som ägs av Automatia Pankkiautomaatit Oy. Detta innebär att Aktias kunder kommer att kunna lyfta kontanter utan avgift från ca 1 800 automater i hela landet. Övergången sker under höstens lopp. Sparbankernas säkerhetsfond Aktia och alla övriga sparbanker är medlemmar i sparbankernas frivilliga säkerhetsfond. Syftet med fonden är att trygga en stabil verksamhet för sparbankerna. Enligt fondens stadgar ansvarar sparbankerna inte solidariskt för varandras skulder eller åtaganden. Fonden är skuldfri och dess medel uppgick den 30.6.2004 till 29,8 miljoner euro. Utsikter 2004 De effektiveringsåtgärder som vidtogs under 2003 har lett till att den tidigare stigande kostnadstrenden har brutits. Koncernens finansnetto för 2004 är i hög grad skyddat mot en ytterligare räntenedgång utan att skyddet för den skull i någon större utsträckning skulle begränsa den positiva effekten av en måttlig ränteuppgång. Målet är att genom fortsatt effektivering av verksamheten bibehålla lönsamheten på samma nivå som år 2003 trots den låga räntenivån och den hårda konkurrensen. 5
Resultaträkning Koncern Bank (mn euro) 1-6/2004 1-6/2003 1-12/2003 1-6/2004 1-6/2003 1-12/2003 Ränteintäkter 56,8 65,6 123,0 54,9 65,1 121,8 Räntekostnader 21,6 28,3 49,1 21,0 28,3 49,2 Finansnetto 35,2 37,3 73,9 33,9 36,8 72,6 Intäkter från investeringar i form av eget kapital 1,8 0,4 0,9 3,6 0,9 1,4 Provisionsintäkter 18,5 15,9 33,0 16,1 13,9 28,8 Provisionskostnader -2,1-1,8-3,4-1,4-1,2-2,5 Nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet 1,3 0,7 2,0 1,2 0,7 1,9 Övriga rörelseintäkter 3,1 3,4 8,0 2,6 2,8 6,8 Summa övriga intäkter 22,6 18,6 40,6 22,1 17,1 36,4 Intäkter totalt 57,8 55,9 114,5 56,1 53,9 109,0 Personalkostnader 18,3 18,1 35,9 17,2 17,2 34,2 Övriga administrationskostnader 10,9 11,4 22,5 10,5 10,9 21,2 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar 3,8 4,2 9,3 3,2 3,6 8,0 Övriga rörelsekostnader 6,6 6,5 15,3 7,2 7,2 16,3 Kostnader totalt 39,6 40,3 83,1 38,2 38,8 79,7 Resultat före kreditförluster 18,2 15,6 31,5 17,9 15,1 29,3 Kredit- och garantiförluster -0,6-1,0-2,3-0,6-1,0-2,3 Nedskrivningar av värdepapper som utgör bestående aktiva - - - - - - Andel av vinst i ägarintresseföretag -0,1 0,5 1,0 - - - Rörelseresultat 17,5 15,1 30,2 17,3 14,1 27,0 Bokslutsdispositioner - - - -6,6-7,1-13,2 Skatter för räkenskapsperioden och tidigare räkenskapsperioder -3,4-2,2-5,5-3,5-2,1-5,2 Förändring av latent skatteskuld -2,0-2,0-4,1 - - - Minoritetens andel av räkenskapsperiodens vinst/förlust -0,1 0,0-0,1 - - - Periodens vinst 11,9 10,8 20,5 7,2 4,9 8,6 6
Balansräkning Koncern Bank (mn euro) 30.6.2004 30.6.2003 31.12.2003 30.6.2004 30.6.2003 31.12.2003 Aktiva Kontanta medel 543,5 242,7 209,3 543,5 242,7 209,3 Fordringsbevis som är belåningsbara i centralbank 479,6 492,8 457,2 465,5 490,5 454,6 Fordringar på kreditinstitut 27,6 11,2 16,2 132,4 168,8 245,8 Fordringar på allmänheten och offentliga samfund 2 746,7 2 504,4 2 595,0 2 438,8 2 356,1 2 381,5 Fordringsbevis 93,4 67,1 41,6 96,2 70,8 45,2 Aktier och andelar 21,3 21,1 24,1 19,9 19,5 22,4 Aktier och andelar i ägarintresseföretag och företag i samma koncern 7,6 3,0 3,6 28,0 21,7 21,7 Immateriella tillgångar 2,4 4,4 2,7 2,3 4,4 2,7 Materiella tillgångar 103,0 114,5 105,8 73,3 83,4 75,3 Övriga tillgångar 62,2 51,1 37,8 61,6 50,5 37,3 Resultatregleringar 17,9 19,8 18,7 17,9 20,8 20,1 Aktiva totalt 4 105,0 3 532,1 3 511,9 3 879,4 3 529,2 3 515,9 Passiva Skulder till kreditinstitut och centralbanker 845,8 787,6 803,4 890,4 787,8 812,5 Depositioner från allmänheten 2 102,5 1 961,8 2 001,8 2 106,7 1 964,8 2 005,1 Skulder till offentliga samfund 98,9 174,6 100,9 98,9 175,3 101,5 Skuldebrev emitterade till allmänheten 562,2 216,0 192,3 312,7 215,9 192,3 Övriga skulder 131,3 102,2 98,3 129,6 101,5 97,4 Resultatregleringar 22,4 22,3 18,9 21,1 21,2 17,8 Avsättningar 0,9 1,6 1,3 0,9 1,6 1,3 Efterställda skulder 126,1 69,9 87,0 111,4 69,9 87,0 Ackumulerade bokslutsdispositioner - - - 59,3 46,5 52,7 Latenta skatteskulder 17,6 13,5 15,6 - - - Minoritetens andel av kapitalet 0,6 0,4 0,5 - - - Aktiekapital 70,5 70,5 70,5 70,5 70,5 70,5 Överkursfond 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 Reservfond 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 Balanserad vinst 104,4 90,9 91,0 60,8 59,3 59,3 Räkenskapsperiodens vinst 11,9 10,8 20,5 7,2 4,9 8,6 Passiva totalt 4 105,0 3 532,1 3 511,9 3 879,4 3 529,2 3 515,9 7
Åtaganden utanför balansräkningen Koncern Bank (mn euro) 30.6.2004 30.6.2003 31.12.2003 30.6.2004 30.6.2003 31.12.2003 Garantiansvar 43,3 35,1 38,3 43,3 35,1 38,3 Övriga åtaganden till förmån för tredje part 22,0 19,7 21,0 22,0 19,7 21,0 Outnyttjade kreditarrangemang 179,8 166,9 168,8 189,7 179,0 181,6 Övriga oåterkalleliga åtaganden 23,0 21,5 18,1 28,9 22,9 19,3 Åtaganden utanför balansräkningen totalt 268,1 243,3 246,2 283,9 256,8 260,3 Derivatkontrakt (mn euro) Ränterelaterade 2 012,6 2 031,3 2 444,7 2 306,0 2 075,7 2 516,0 Ränteterminer 200,0 0,0 300,0 180,0 0,0 310,0 Ränteswapar 403,4 291,3 404,7 716,8 335,7 466,0 Ränteoptioner 1 409,2 1 740,0 1 740,0 1 409,2 1 740,0 1 740,0 Köpta 704,6 870,0 870,0 704,6 870,0 870,0 Utfärdade 704,6 870,0 870,0 704,6 870,0 870,0 Valutarelaterade 44,4 34,6 35,9 44,4 34,6 35,9 Valutaterminer 44,4 34,6 35,9 44,4 34,6 35,9 Aktierelaterade 152,2 40,5 94,0 152,2 40,5 94,0 Aktieterminer 0,0 0,0 3,3 0,0 0,0 3,3 Aktieoptioner 152,2 40,5 90,7 152,2 40,5 90,7 Köpta 76,1 20,3 45,3 76,1 20,3 45,3 Utfärdade 76,1 20,3 45,3 76,1 20,3 45,3 Derivatkontraktens kreditmotvärde Ränterelaterade 12,5 18,6 13,5 18,3 20,1 14,7 Valutarelaterade -0,2 0,7-0,6-0,2 0,7-0,6 Aktierelaterade 8,5 2,2 5,3 8,5 2,2 5,3 Derivativer totalt 20,8 21,5 18,1 26,6 22,9 19,3 Alla derivatkontrakt, förutom ränteswapkontrakt om 2,0 milj. euro och utfärdade ränteoptioner om 4,6 milj. euro samt de utfärdade aktieoptionerna, är gjorda i säkringssyfte. Resultat per kvartal (mn euro) 2/2004 1/2004 4/2003 3/2003 2/2003 Finansnetto 17,7 17,6 18,3 18,2 18,7 Övriga intäkter 10,0 12,6 11,3 10,7 10,0 Intäkter totalt 27,7 30,2 29,6 29,0 28,7 Personalkostnader -9,2-9,0-9,9-7,9-8,8 Övriga kostnader -8,2-9,4-11,5-8,3-9,1 Av- och nedskrivningar -1,9-1,9-2,1-3,0-2,1 Kostnader totalt -19,4-20,3-23,6-19,2-20,0 Kreditförluster -0,5-0,1-0,4-0,9-0,5 Andel av ägarintresseföretag -0,1 0,0 0,1 0,4 0,3 Rörelseresultat 7,7 9,7 5,7 9,4 8,5 8
Nyckeltal över koncernen (mn euro) 30.6.2004 30.6.2003 31.12.2003 Kreditbeståndets fördelning Hushåll 2 201 1 960 2 059 Företag 351 338 341 Bostadssamfund 144 153 144 Icke-vinstsyftande samfund 38 27 38 Offentliga samfund 13 26 15 Totalt 2 747 2 504 2 596 Riskförbindelser Oreglerade fordringar 13,2 13,7 12,7 Nollräntelån 1,0 1,1 1,1 Oreglerade/ kreditstocken inkl. förbindelser (%) 0,5 0,6 0,5 Nyckeltal Omsättning (1 81,5 85,9 167,0 Resultat/aktie (2 0,34 0,31 0,58 Eget kapital/aktie p.a. (3 5,58 5,17 5,44 Avkastning på eget kapital i % (ROE) (4 12,3 12,0 11,1 K/I-tal (5 0,70 0,73 0,73 Antal aktier 35 258 050 35 258 050 35 258 050 Antal aktier i genomsnitt under perioden 35 258 050 35 258 050 35 258 050 Antal personal i genomsnitt under perioden 810 858 838 (1 Summan av ränteintäkter + intäkter från investeringar i form av eget kapital + provisionsintäkter + nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet + övriga intäkter. (2 Rörelsevinst - minoritetens andel av räkenskapsperiodens vinst - skatter dividerat med genomsnittligt antal aktier under räkenskapsperioden. (3 Eget kapital + reserver - latent skatteskuld (29 %) dividerat med antal aktier i slutet av räkenskapsperioden. (4 Rörelsevinst - skatter dividerat med räkenskapsperiodens genomsnittliga eget kapital + minoritetsandel + frivilliga reserver (medeltal av ingående och utgående balans för räkenskapsperioden). (5 Summan av provisionskostnader + administrationskostnader + avskrivningar + övriga rörelsekostnader dividerat med summan av finansnetto + intäkter från investeringar i form av eget kapital + provisionsintäkter + nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet + övriga intäkter. 9
Kapitaltäckning (mn euro) 30.6.2004 30.6.2003 31.12.2003 Primärt eget kapital 191 175 183 Supplementärt eget kapital 95 62 77 Kapitalkrav på marknadsrisker - - - Kapitalbas 286 238 260 Riskvägt belopp 1 993 1 854 1 873 Kapitaltäckningsgrad i % 14,4 12,8 13,9 Primärkapitalrelation i % 9,6 9,5 9,7 Räkenskapsperiodens vinst reducerad med beräknad dividend ingår i primärt eget kapital. Helsingfors den 18 augusti 2004 AKTIA SPARBANK ABP Styrelsen Revisorernas utlåtande Vi har utfört en översiktlig granskning av Aktia Sparbank Abp:s delårsrapport per 30.6.2004. Enligt vår uppfattning har delårsrapporten upprättats i enlighet med gällande stadganden. Koncernens rörelseresultat för tiden 1.1-30.6.2004 uppgår till 17,5 miljoner euro. Helsingfors den 18 augusti 2004 OY JOE SUNDHOLM & CO AB CGR-samfund Jan Holmberg, CGR 10