Inför budget 2018-2020 Utfall Budget Förslag Budget Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 Budgetförslaget bygger på följande finansiella mål: Under 5-årsperioden ska kommunen ha ett genomsnittligt positivt resultat som uppgår till minst 2 % av skatteintäkter och statsbidrag. 3,1% 2,0% 2,6% 2,5% 2,0% Genomsnittliga resultatet perioden 2,4% Under 5-årsperioden får nettoinvesteringar uppgå till högst 10 % av skatteintäkter och statsbidrag 4,0% 12,3% 9,4% 10,8% 6,1% Andel nettoinvestering under perioden 8,5% Under 5-årsperioden ska självfinansieringsgraden (resultat+avskrivningar i förhållande till investeringsvolym) uppgå till lägst 85 %. 168,3% 47,9% 69,0% 62,4% 110,0% Andel självfinansieringsgrad under perioden 91,5% (för detaljerad beskrivning av de finansiella målen hänvisas till budgetskrivning som sådan) Det innebär att verksamhetens nettokostnad exkl avskrivningar är -94,5% -94,2% -94,0% I mnkr motsvarar det budgeterade ett resultatet om: 99,4 98,3 81,9 I förslaget har hänsyn tagits till de underlag som presenterats av nämnderna i samband med ägar och-nämndsdialog samt budgetberedningens möten och uppdrag. Summa föreslagna förändrade ramar nämnderna 42,7 49,4 74,4 (negativt tal anger utökade ramar till nämnder) Summa föreslagna förändringar av reserver/besparingar 49,4 42,9-63,4 (positivt tal anger totalt sett ökade intäkter/minskade kostnader)
Bilaga 1 Resultatbudget för perioden 2018-2020 2018 2019 2020 Verksamhetens nettokostnader -3 671,2-3 770,7-3 877,3 Avskrivningar -152,5-171,0-196,7 Resultat efter avskrivningar -3 823,7-3 941,6-4 074,0 Skatteintäkter och generella statsbidrag 3 885,2 4 003,1 4 123,0 Finansnetto & ränta pensionsskuld 37,9 36,9 33,0 Årsresultat 99,4 98,3 81,9 0
Budgetsammanställning Karlskrona kommun Bilaga 2.1 Budget Budget Enl plan Enl plan Budget och plan för perioden: År 2017 År 2018 År 2019 År 2020 Arbetsmarknadsnämnden 101,9 110,1 107,8 105,5 Drift- och servicenämnden 140,6 136,1 128,2 128,2 Drift- och servicenämnden varav VA-vht 5,2 5,9 0,0 0,0 Funktionsstödsnämnden 435,7 449,9 454,1 459,8 Kultur och fritidsnämnden 128,5 131,4 131,6 132,5 Kunskapsnämnden 1 421,9 1 455,0 1 466,6 1 481,4 Kommunrevisionen 2,2 2,2 2,2 2,2 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 18,8 19,4 18,7 18,8 Socialnämnden, Individ & familjeomsorg 184,5 185,3 185,7 186,9 Socialnämnden, Ekonomiskt bistånd 16,9 Valnämnden 0,5 2,3 2,0 0,2 Äldrenämnden 790,2 783,8 778,1 784,3 Äldrenämnd bostadsanpassning 9,9 9,9 10,1 10,2 Överförmyndarnämnden 4,5 4,5 4,6 4,6 Kommunfullmäktige 6,4 6,4 6,4 6,4 Kommunstyrelsen 297,2 310,9 313,0 313,0 Styrelser och nämnder driftskostnadsramar 3 559,7 3 607,0 3 609,0 3 634,0 Kapitalkostnader (Internräntor & Avskrivningar) 174,3 174,3 174,3 174,3 Pensionskostnader -109,0-105,0-111,0-113,3 Realisationsvinster 3,0 0,0 6,0 3,0 Reserver: Löne- och prisreserv -50,2-138,4-227,9-318,3 KS oförutsett -1,3-0,3-0,3-0,3 KF oförutsett -0,5 0,0 0,0 0,0 Gjorda åtaganden: förhyrningar fsk samt Östersjöhall 0,0-8,9-22,3-22,0 Resurs särskilda prioriteringar -25,1-10,0-10,0-10,0 Reserv ökade avskrivn.kostn. investeringsbudget -21,6-31,0-56,2-86,0 Förändrat arbetssätt 8,5 24,2 29,6 43,3 Skatteintäkter och statsbidrag 3 767,5 3 885,2 4 003,1 4 123,0 Avskrivningar -127,3-121,5-114,8-110,7 Utlåningsavgifter 8,8 12,6 13,1 12,7 Utdelning 25,6 41,0 42,1 42,1 Räntenetto -20,1-15,7-18,3-21,8 Totalt Finansiering 3 632,9 3 706,4 3 707,3 3 715,9 Resultat 73,2 99,4 98,3 81,9 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto i % 2,0% 2,6% 2,5% 2,0%
Bilaga 2.2 Netto föreslås följande justeringar av ramarna att göras för den kommande perioden Budgetsammanställning Karlskrona kommun Budget Enl plan Enl plan Budget och plan för perioden: År 2018 År 2019 År 2020 Arbetsmarknadsnämnden -5,8-8,4-10,7 Drift- och servicenämnden 0,2 0,2 0,2 Drift- och servicenämnden varav VA-vht 0,0 0,0 0,0 Funktionsstödsnämnden 10,2 15,2 20,9 Kultur och fritidsnämnden 2,2 2,2 3,1 Kunskapsnämnden 15,0 19,0 33,8 Kommunrevisionen 0,0 0,0 0,0 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 0,1 0,1 0,2 Socialnämnden, Individ & familjeomsorg 6,0 6,0 7,2 Valnämnden 0,1 0,1-1,7 Äldrenämnden -0,2-1,3 4,9 Äldrenämnd bostadsanpassning 0,0 0,0 0,1 Överförmyndarnämnden 0,0 0,1 0,1 Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelsen 15,0 16,3 16,3 TOTALT Styrelser och nämnder 42,7 49,4 74,4
Bilaga 2.3 Sammanställlning av reserver och besparingsposter som ej fördelats ut till nämnder och styrelse Budget Enl plan Enl plan Budget och plan för perioden: År 2018 År 2019 År 2020 Reserver under kommunstyrelsen Löne- och prisreserv -138,4-227,9-318,3 KS oförutsett -0,3-0,3-0,3 KF oförutsett 0,0 0,0 0,0 Gjorda åtaganden: förhyrningar fsk samt Östersjöhall -8,9-22,3-22,0 Resurs särskilda prioriteringar -10,0-10,0-10,0 Reserv ökade avskrivn.kostn. investeringsbudget -31,0-56,2-86,0 SUMMA RESERVER EXKL LÖNE/PRISRESERV -50,2-88,8-118,3 TOTALT Reserver inkl löne/prisreserv -188,6-316,7-436,6 Generella effektiviseringar GENERELLT EFFEKTIVSERINGSKRAV Kvarvarande effektiviseringskrav ej utfördelade under KS 8,2-0,4-0,4 0,0 0,0 0,0 Förändrat arbetssätt 16,0 30,0 43,7 SUMMA SLUTLIGA EFFEKTIVSERINGAR 24,2 29,6 43,3 TOTALT Effektiviseringskrav 24,2 29,6 43,3
Bilaga 2.4 Sammanställning justering nämnder Budget Enl plan Enl plan År 2018 År 2019 År 2020 Arbetsmarknadsnämnden -5,8-8,4-10,7 Beräknad volymökning 0,7 1,1 1,8 Satsning vuxenutbildning/karriärsväxling 4,0 4,0 4,0 Jobb istället för bidrag -12,0-15,0-18,0 Navigatorcentrum 1,5 1,5 1,5 Ackumulerad ramförändring från 2017 8,1 5,8 3,5 Drift- och servicenämnden 0,2 0,2 0,2 (från VA-verksamheten nedan) 0 0 0 Driftskostnader exploatering Krutviken 0,2 0,2 0,2 Ackumulerad ramförändring från 2017 exkl ianspråktagande eg kap VA -5,2-7,2-7,2 Drift- och servicenämnden varav VA-vht 0,0 0,0 0,0 Funktionsstödsnämnden 10,2 15,2 20,9 Volymökning utöver demografi 6,0 9,0 12,0 Beräknad volymökning 0,2 0,2 2,9 Fler medarbetare för att öka livskvalitén 4,0 6,0 6,0 Ackumulerad ramförändring från 2017 14,2 18,4 24,1 Kultur och fritidsnämnden 2,2 2,2 3,1 Beräknad volymökning 0,0 0,0 0,9 Kulturskolan, fler pedagoger 1,5 1,5 1,5 Kulturholmarna sommarteater 0,5 0,5 0,5 Bastasjö Friluftsområde 0,2 0,2 0,2 Ackumulerad ramförändring från 2017 2,9 3,1 4,0 Kunskapsnämnden 15,0 19,0 33,8 Beräknad volymökning 0 0 12,6 Nettoeffekt lokalärenden enl pres för budgetberedning, 0 1,0 3,2 med delar reserverat i reserv Fler pedagoger, förbättrad skolmiljö och 15 18 18 digitalisering Ackumulerad ramförändring från 2017 33,0 44,7 59,5 Kommunrevisionen 0,0 0,0 0,0 Oförändrade ramar Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 0,1 0,1 0,2 Beräknad volymökning 0,1 0,1 0,2 Ackumulerad ramförändring från 2017, 2017 erhöll nämnden särskilda medel 0,6-0,1 0,0 Socialnämnden, Individ & familjeomsorg 6,0 6,0 7,2 Beräknad volymökning 0,0 0,0 1,2 Orosanmälningar för utsatta barn inom lagstadgad tid 3,0 3,0 3,0 Våld i nära relationer 1,0 1,0 1,0 Utöka fältgruppen 1,0 1,0 1,0 Heredsrelaterat våld och förtryck 1,0 1,0 1,0 Ackumulerad ramförändring från 2017 0,8 0,4 1,2
Valnämnden 0,1 0,1-1,7 Nytt verksamhetssystem 0,1 0,1 0,0-1,7 Äldrenämnden -0,2-1,3 4,9 Beräknad volymökning -0,2-1,3-0,1 Medel för SÄBO 5,0 Ackumulerad ramförändring från 2017-6,4-5,7 6,2 Äldrenämnd bostadsanpassning 0,0 0,0 0,1 Beräknad volymökning 0,0 0,0 0,1 Överförmyndarnämnden 0,0 0,1 0,1 Beräknad volymökning 0,0 0,1 0,1 Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 Oförändrade ramar Kommunstyrelsen 15,0 16,3 16,3 Besöksnäring och konsumentvägledning 11,5 11,5 11,5 Successivt upphörande av upphandlingsbonus hanteras inom ram Trygghetsmiljon, satsning trygghetskapande åtgärder 1,0 1,0 1,0 Utökad skärgårdstrafik i östra skärgården 1,0 2,0 2,0 Utökad medlemsavgift Kom.förb Räddningstjänsten Ö Blekinge 1,5 1,8 1,8 Ackumulerad ramförändring från 2017 13,7 15,8 15,8 TOTALT Styrelser och nämnder 42,7 49,4 74,4