Delårsrapport april Kommunfullmäktige

Delårsrapport april Kommunfullmäktige

Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Vara kommun redovisar per sista april ett resultat enligt fullfonderingsmodellen på 14 mkr, vilket motsvarar 4,9 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Motsvarande resultat för samma period under uppgick till 25 mkr. Det innebär att det löpande driftresultatet för kommunen tertial ett var 11 mkr sämre än med jämförande period föregående år. Den genomsnittliga sjukfrånvaron från januari till mars var 8,6 %. När resultatet analyseras är det viktigt att ta hänsyn till engångsposter av olika slag för att få fram det underliggande driftsresultatet. Kommunen har under första kvartalet kostnadsfört hela fordran på Levene Arena AB och Vara Konstgräs AB, totalt 7,4 mkr, vilket påverkar resultatet negativt. en för årets resultat är 12 mkr, vilket motsvarar 1,4 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Då budgeten för är 30 mkr är resultatet ett underskott med 18 mkr jämfört med budget. Detta underskott består av: nämnderna -17,7 mkr, finansförvaltningen +0,1 mkr, skatter och generella statsbidrag +4,5 mkr och finansnetto -5,2 mkr. Avvikelsen består bl.a. av nämnda kostnadsförda fordringar på Levene Arena AB och Vara Konstgräs AB, 7,4 mkr, samt bidrag till Vara Hästsportklubb, 8,8 mkr, sammanlagt 16,2 mkr. Om dessa jämförelsestörande poster exkluderas skulle resultatet för kommunen uppgå till 28 mkr. Kommunen har fått 4,5 mkr extra i statsbidrag för flyktingmottagning för. Det finansiella målet för kommunen är att resultatet ska vara 2 %+-2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Enligt prognosen uppgår detta nyckeltal till 1,4 %. Årsprognosen för nettoinvesteringar är 76 mkr, vilket innebär en kvarvarande budget på 49 mkr för året. Jämfört med bokslut beräknas soliditeten öka med 2 procentenheter, till 31 %. Årets resultat FULLFONDERINGSMODELL 2014 Årets resultat, mkr -10 26 12 Årets resultat/skatteintäkter och generella statsbidrag, % -1,3 3,3 1,4 BLANDAD MODELL Årets resultat, mkr -28 14 3 Årets resultat/skatteintäkter och generella statsbidrag, % -3,6 1,7 0,3 BALANSKRAVSUTREDNING, mkr Resultat enligt resultaträkningen -10 26 12 Samtliga realisationsvinster 0 0 0 Pensioner enl. fullfonderingsmodellen -18-12 -9 Årets resultat efter balanskravsjustering -28 14 3 Reservering av medel till resultatutjämningsreserv 0 0 0 Användning av medel från resultatutjämningsreserv 0 0 0 Balanskravsresultat -28 14 3 Balanskravet uppfyllt Nej Ja Ja Balanskravet, som är uttryckt i kommunallagen, innebär att kommunens resultat måste överstiga noll kronor. För att upprätthålla kravet på god ekonomisk hushållning är det en tillräcklig resultatnivå. I balanskravsutredningen görs justering för realisationsvinster/-förluster och kostnader på pensioner intjänade före år 1998. Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 2(7)

Avvikelse mot budget mkr Nämndernas verksamhet -17,7 Finansförvaltningens verksamhetskostnader 0,1 Summa -17,6 Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämningsbidrag 4,5 Finansnetto -5,2 Avvikelse mot budget -18,3 Nämndernas avvikelse budget/prognos Nämndernas avvikelse budget/prognos innevarande år, mkr Vara kommuns revisorer 0,0 Kommunstyrelsen -2,4 Räddningsnämnden 0,0 Miljö- och byggnadsnämnden 0,2 Bildningsnämnden -6,7 Socialnämnden -8,9 Summa -17,7 Diagram - finansiella nyckeltal Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 3(7)

Driftsredovisning tkr 150430 Avvikelse / NETTOKOSTNADER Vara kommuns revisorer 137 399 880 897 897 0 Gemensam räddningsnämnd 3 145 3 174 9 434 9 716 9 716 0 Kommunstyrelsen 26 219 31 183 102 090 100 270 102 625-2 355 Miljö- och byggnadsnämnden 1 042 990 2 462 3 116 2 913 203 Bildningsnämnden 112 264 118 903 349 947 349 293 355 993-6 700 Socialnämnden 99 059 101 644 316 792 331 915 340 800-8 885 SUMMA NETTOKOSTNADER 241 866 256 293 781 605 795 207 812 944-17 737 Kommunstyrelsen - 2,4 mkr: I prognosen finns 8,8 mkr för bidrag till Vara Hästsportklubb och 1,0 mkr i bidrag till Destination Vara AB som inte ingår i budgeten. I prognosen ingår ett överskott om 5,0 mkr för verksamhetsutveckling och ett överskott om 3,5 mkr p.g.a. lägre kapitaltjänstkostnader. Elkostnader om 1,0 mkr ingår från föregående år. Bildningsnämnden -6,7 mkr: Verksamheten förskola och skolbarnomsorg visar en prognos på -1,8 mkr. Grundskola visar en prognos på -2,3 mkr där enheterna Larv/Tråvad, Alléskolan och Nästegårdsskolan har högre personalkostnader än budgeterat. Gymnasieskolan visar på en prognos om -1,6 mkr, då förväntat antal elever till hösten beräknas bli lägre. Även särskolan och badenheten visar på underskott, -0,6 mkr respektive -0,4 mkr. I prognosen beräknas att nämnden får ytterligare 5,0 mkr i avstämningen av resursfördelningsmodellen. Socialnämnden -8,9 mkr: Individ- och familjeomsorgen redovisar ett resultat i balans. Omsorg kring personer med funktionsnedsättning redovisar ett underskott med 8,4 mkr, p.g.a. ett ökat antal brukare med stora omsorgs- och omvårdnadsbehov. Förskjutning av kostnader från försäkringskassan till kommunen för personlig assistens påverkar också. Äldreomsorgen visar en årsprognos på -1,4 mkr, p.g.a. att personalkostnaderna ligger över vad som är budgeterat. I prognosen för äldreomsorgen ingår att nämnden får betala tillbaka 5,0 mkr i avstämning av resursfördelningsmodellen. Investeringsredovisning - översikt Nämnd, tkr Avvikelse / NETTOINVESTERINGAR Kommunstyrelsen 6 603 34 069 119 788 69 077 50 711 Miljö- och byggnadsnämnden 0 55 297 297 0 Bildningsnämnden 628 9 372 3 200 5 000-1 800 Socialnämnden 0 1 169 1 150 1 150 0 SUMMA NETTOINVESTERINGAR 7 231 44 665 124 435 75 524 48 911 Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 4(7)

Investeringsredovisning - projekt i kommunstyrelsen Projekt, tkr t.o.m. inkl. omb. från Årsprognos Avvikelse prognos Renovering VA- och avloppsledningar 10 000 10 000 10 000 0 Lyskraft Vara 5 778 5 000 8 316-3 316 Vara Badhus 128 790 6 570 3 458 3 112 Alléskolans lokaler 3 000 3 000 3 000 0 Tillbyggnad av GP-byn 6 401 443 2 400-1 957 Tomtområde Vara exploatering 1 600 1 600 1 600 0 Grundskola Torsgårdsskolan 31 309 30 505 1 500 29 005 VA-sanering Kvänum 1 844 0 1 131-1 131 Ombyggnad Nästegårdsbadet 9 000 3 622 1 000 2 622 Näringslivsbefrämjande åtgärder 1 500 1 500 1 000 500 Förändring Konserthus-gymnasieskola 10 000 10 000 500 9 500 Alléhallen inkl. Allébadet 10 000 9 877 300 9 577 Dagverksamhet vårdcentralen 2 025 2 000 0 2 000 Dagvattenledning Arentorp 2 000 2 000 0 2 000 Cykelväg Emtunga - Önums skola 2 000 1 936 100 1 836 Ärendehanteringssystem 1 600 1 395 500 895 Cykelväg Arentorps skola - idrottsplats 3 000 874 100 774 Flytt av tennisbanor 1 500 50 50 0 Övriga projekt 29 416 34 122-4 706 SUMMA 119 788 69 077 50 711 Lyskraft Vara: GC-väg från Torsbo till badet och boulebanor i Badhusparken iordningställdes. Planering för förändring av Badhusparken pågår. Bygglov har sökts för utsiktstorn m.m. Torsbo ut och in, en ny utomhusmiljö vid fritidsgården i Vara, är påbörjad. Beslut är fattat om att ett utegym i Vara kan finansieras genom denna projektbudget, med ca 500 tkr. En studie har gjorts av möjligheter att utöka omklädningsrummen i Vara, där ett förslag till utbyggnad behandlas i kommunstyrelsen. Konstverket vid ingången, det s.k. tittskåpet, ska ställas iordning, ca 400 tkr. På Nästegårdsbadet ska ventilationsaggregat förbättras under våren, beräknat ca 1 000 tkr. Slutskedet av till- och ombyggnad av en permanent avdelning vid förskolan i Vedum, GP-byn 6 400 tkr pågår, nu 357 tkr utöver budget. Beräknas kosta ca 7 000 tkr. Grundskola Torsgårdsskolan: Projektering pågår med bildningsförvaltningen. Moduler upphandlas f.n. som ska ställas vid Torsgårdens förskola, för två avdelningar. I en första etapp behöver NOsalarna flyttas ut, till Lagmansgymnasiet. GC-väg Emtunga - Önums skola: Flera möjliga dragningar utanför vägområde har presenterats för tekniska utskottet och diskuteras med markägare. Markavtal saknas ännu med tre fastighetsägare. Trafikverket är positivt till sträckning längs vägen, huvudsakligen utanför vägområdet. GC-väg Arentorps skola - IP: En sträckning längs en skogsväg har undersökts och markägare har kontaktats. Markavtal är inte tecknade. Trafikverket rekommenderar den ursprungliga sträckningen längs vägen. Den var kostnadsberäknad till ca 3 000 tkr. Någon överenskommelse med Trafikverket om medfinansiering finns inte. Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 5(7)

Resultaträkning mkr 150430 Verksamhetens intäkter 63 74 214 153 250 - varav jämförelsestörande intäkt 0 0 7 0 0 Verksamhetens kostnader -286-315 -932-890 -1 010 - varav jämförelsestörande kostnad 0-16 -6 0-16 Avskrivningar -13-13 -40-46 -40 - varav jämförelsestörande kostnader 0 0 6 0 0 Verksamhetens nettokostnader -236-254 -757-783 -800 Skatteintäkter 200 207 598 619 618 Generella statsbidrag 64 70 192 201 206 Finansiella intäkter 0 0 1 1 1 Finansiella kostnader -3-9 -8-8 -14 Resultat före extraordinära poster 25 14 26 30 12 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 25 14 26 30 12 Finansiella nyckeltal Finansiella nyckeltal 2012 2013 2014 Årets resultat, mkr 30-3 -10 26 12 Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag, % 4,2-0,4-1,3 3,3 1,4 Årets resultat exklusive jämförelsestörande poster 16 16 38 19 28 Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag exklusive jämförelsestörande poster, % 4,2-0,4-1,3 3,3 1,4 Förändring verksamhetens nettokostnader, % -0,2 4,2 9,6-1,9 5,7 Förändring skatteintäkter och generella statsbidrag, % 1,5 3,1 2,7 3,1 4,3 Soliditet % 31 30 28 29 31 Nettoinvesteringar, mkr 60 109 105 45 76 Långfristig skuld, mkr 10 11 12 14 15 Pensionsskulden, mkr 406 440 425 413 401 Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 6(7)

Balansräkning mkr 150430 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 0 0 Materiella anläggningstillgångar Mark, inventarier och finansiella anläggningstillgångar 769 764 776 879 805 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 769 764 776 879 805 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Förråd och exploateringsfastigheter 4 4 3 2 4 Kortfristiga fordringar 42 31 58 38 46 Likvida medel 44 85 91 6 77 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 90 120 152 46 127 SUMMA TILLGÅNGAR 859 884 929 925 932 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Ingående eget kapital 247 273 247 233 273 Periodens/årets resultat 25 14 26 30 12 SUMMA EGET KAPITAL 272 287 273 263 285 AVSÄTTNINGAR Avsättningar pensioner 423 410 413 400 401 Andra avsättningar 48 53 53 48 48 SUMMA AVSÄTTNINGAR 471 463 466 448 449 SKULDER Långfristiga skulder 13 14 14 0 15 Kortfristiga skulder 102 120 176 214 183 SUMMA SKULDER 116 134 190 214 198 SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 859 884 929 925 932 Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 7(7)