Bostadsrättsföreningen Mästerlotsen 1 Årsredovisning 2011
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mästerlotsen 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2011. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har som ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadsrättslägenheter med nyttjanderätt utan tidsbegränsning samt att tillgodose gemensamma intressen och behov. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2002-07-04. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-04-25 då vi fick nya andelstal i samband med ombyggnad till 5 st lägenheter och med detta ökade antal lägenheter från 105 st till 110 st. Nuvarande stadgar registrerades 2001-09-11 hos Bolagsverket. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Mästerlotsens Samfällighetsförening. Föreningens andel är 47 %. Samfälligheten förvaltar garage, sopsugsanläggning, grönytor, hårdgjorda ytor och planteringar. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fasighetsbetecknig Förvärv Kommun Malmö Mästerlotsen 1 1992 Malmö Fastigheten är försäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är gas. Fastighetens värdeår är 1993. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 9819 kvadratmeter, varav 9819 kvadratmeter utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 110 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 38 34 30 8 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 1 av 13
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2008 och sträcker sig fram till 2012. Nedanstående åtgärder har genomförts eller planeras: Genomförd åtgärd År Omläggning el 2011 Stamspolning 2011 Målning trapphus/källare 2011 Avloppspumpar kök 2010 OVK 2010 Renovering plank uteplatser 2010 Fasadrengöring 2009 Fönster, nya lister, tätning 2009 Nya handtag ytterdörrar 2009 Översyn yttertak 2008 Renovering hissar 2008 Planerad åtgärd År Omläggning av värmesystem 2012 Förvaltning Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges Bostadsrättscentrum AB Medlemmar Antalet medlemslägenheter i föreningen är 110 st. Av föreningens medlemslägenheter har 8 överlåtits under året. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Styrelsen Styrelsen har haft följande sammansättning: Carl Johan Rogmark Ordförande Thomas Nivåker Vice ordförande Göran Ericsson Ledamot Tamas Kiss Ledamot Bengt Björk Ledamot Bo Eric Andersson Ledamot Henry Edefors Ledamot Per Weilgoni Håkan Bäckström Carin Assarsson Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Tamas Kiss, Bengt Björk, Bo Eric Andersson och Carl Johan Rogmark Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Peter Olsson Suppleant Extern Ernst & Young Gunilla Nordh Ordinarie Intern Föreningsrevisor Åke Bengtsson Suppleant Intern Föreningsrevisor Sida 2 av 13
Valberedning Elisabeth Malmström Gunilla Nordh Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2011-04-27. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: Villkorsändring av det stora bottenlånet (48,6 milj.) i december 2011, där lånet har delats i två lika stora belopp (24,3 milj.)med bunden ränta på 2 år till 2,72 % samt bunden ränta på 3 år till 2,83 %. Detta innebär en jämnare fördelning när föreningens samtliga lån (ca 95 milj) skrivs om, nämligen under åren 2013, 2014 samt 2015. Omläggning av gemensam el i trapphus, källare m.m. Målning av trapphus/källare. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: Omläggning av värmesystemet under 2012. Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2012-01-01 med 3 %. Fördelning intäkter och kostnader: Intäktsfördelning 2011 Kostnadsfördelning 2011 Hyror 5% Kapitalkostnader 39% Reparationer 15% Taxebundna kostnader 20% Årsavgifter 95% Avskrivningar 8% Övrig drift 16% Fastighetsavgift 2% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 9819 kvm bostäder Nyckeltal 2011 2010 2009 2008 Årsavgift/kvm bostadsrättsyta 817 817 861 925 Lån/kvm bostadsrättsyta 9 723 9 805 10 009 10 151 Elkostnad/kvm totalyta 38 42 39 34 Värmekostnad/kvm totalyta 115 119 102 97 Vattenkostnad/kvm totalyta 22 21 21 20 Kapitalkostnader/kvm totalyta 345 268 355 457 Skatter och avgifter För hyreshus blir avgiften 1 302 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,4 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark. Sida 3 av 13
Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -139 262 balanserad vinst före reservering/ianspråktagande yttre fond 3 007 317 summa balanserat resultat/ansamlad förlust 2 868 055 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så: reservering till fond för yttre underhåll -600 000 av fond för yttre underhåll ianspråktas 835 573 att i ny räkning överförs 3 103 628 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
RESULTATRÄKNING 2011 2010 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 8 476 929 8 410 254 Övriga rörelseintäkter 50 960 28 907 8 527 889 8 439 161 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -327 363-423 477 Reparationer -443 128-226 055 Periodiskt underhåll -835 573-542 667 Taxebundna kostnader -1 718 969-1 787 386 Övriga driftskostnader -696 413-680 830 Fastighetsskatt/Fastighetsavgift -143 220-139 198 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -233 235-270 378 Personalkostnader -189 774-176 220 Avskrivningar -689 223-663 919-5 276 898-4 910 130 RÖRELSERESULTAT 3 250 991 3 529 031 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 2 031 13 807 Räntekostnader -3 392 285-2 627 188-3 390 254-2 613 381 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -139 262 915 651 SKATT Skatt ändrad taxering 0 1 141 0 1 141 ÅRETS RESULTAT -139 262 916 792 Sida 5 av 13
BALANSRÄKNING 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 3 120 484 040 121 173 263 120 484 040 121 173 263 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 120 484 040 121 173 263 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 22 521 991 Övriga fordringar 872 61 693 Förutbetalda kostnader Not 4 219 869 216 862 Upplupna intäkter 10 0 243 272 279 546 KASSA OCH BANK Kassa och bank 130 510 SBC klientmedel i SHB 748 293 800 885 748 423 801 395 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 991 695 1 080 941 SUMMA TILLGÅNGAR 121 475 735 122 254 204 Sida 6 av 13
BALANSRÄKNING 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 5 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 15 222 824 15 222 824 Upplåtelseavgifter 1 380 576 1 380 576 Fond för yttre underhåll Not 6 4 826 876 4 452 751 21 430 276 21 056 151 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 007 318 2 464 651 Årets resultat -139 262 916 792 2 868 055 3 381 442 SUMMA EGET KAPITAL 24 298 331 24 437 593 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 7 95 075 000 95 875 000 95 075 000 95 875 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 7 400 000 400 000 Leverantörsskulder 593 639 337 684 Skatteskulder 8 625 11 787 Övriga kortfristiga skulder 1 796 54 493 Upplupna kostnader Not 8 481 320 505 280 Förutbetalda avgifter och hyror 617 024 632 367 2 102 404 1 941 611 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH 121 475 735 122 254 204 SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 7 119 927 000 119 927 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent tillämpas. 2011 2010 AVSKRIVNINGAR Byggnader Enligt plan Enligt plan Fastighetsförbättringar 5% 5% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 2011 2010 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter 8 027 154 8 026 404 Hyresintäkter 449 775 383 850 8 476 929 8 410 254 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel, entreprenad 98 631 95 556 Fastighetsskötsel enligt beställning 46 885 70 134 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 18 414 Fastighetsskötsel gård beställ 9 191 0 Städning entreprenad 116 478 106 500 Städning enligt beställning 1 975 0 Mattvätt/Hyrmattor 12 312 12 312 Sotning 0 2 605 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 80 513 Hissbesiktning 4 778 4 650 Gemensamma utrymmen 1 113 0 Gård 4 588 13 289 Serviceavtal 28 083 0 Förbrukningsmateriel 3 330 19 504 327 363 423 477 Sida 8 av 13
Reparationer Fastighet förbättringar 3 013 0 Hyreslägenheter 0 1 500 Brf Lägenheter 31 548 2 132 Lokaler 0 5 053 Gemensamma utrymmen 2 791 5 415 Tvättstuga 14 845 17 287 Sophantering/återvinning 89 370 1 508 Lås 34 052 6 469 VVS 10 112 9 971 Värmeanläggning/undercentral 81 862 44 503 Ventilation 20 896 70 450 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 15 269 2 226 Hiss 98 370 58 449 Mark/gård/utemiljö 0 1 092 Vattenskada 41 000 0 443 128 226 055 Periodiskt underhåll Tvättstuga 74 038 72 500 Entré/trapphus 250 000 0 VVS 82 500 0 Ventilation 64 365 77 938 Elinstallationer 188 399 0 Tak 127 415 0 Fönster 48 856 0 Balkonger/altaner 0 298 953 Garage/parkering 0 93 276 835 573 542 667 Taxebundna kostnader El 372 605 414 520 Gas 1 130 225 1 167 325 Vatten 216 138 205 541 1 718 969 1 787 386 Övriga driftskostnader Försäkring 60 839 59 259 Samfällighetsavgift 530 292 520 292 Kabel-TV 103 032 101 279 Bredband 2 250 0 696 413 680 830 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 143 220 139 198 Sida 9 av 13
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 1 375 3 000 Medlemsinformation 6 774 2 200 Tele och datakommunikation 6 640 4 375 Revisionsarvode extern revisor 15 275 15 950 Föreningskostnader 25 991 43 749 Styrelseomkostnader 20 745 3 505 Fritids och Trivselkostnader 0 420 Förvaltningsarvode 117 357 113 142 Förvaltningsarvoden övriga 14 238 54 927 Administration 12 814 12 715 Korttidsinventarier 0 4 370 Konsultarvode 4 906 4 906 Bostadsrätterna Sverige Ekonomisk Förening 7 120 7 120 233 235 270 378 Anställda och personalkostnader Föreningen har haft 2 st deltidsanställda Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 106 212 104 226 Löner 42 000 42 000 Kostnadsersättningar och naturaförmåner 180 0 Sociala kostnader 41 382 29 994 189 774 176 220 Avskrivningar Byggnad 639 223 613 919 Förbättringar 50 000 50 000 689 223 663 919 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 5 276 898 4 910 130 Sida 10 av 13
Not 3 2011-12-31 2010-12-31 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 132 821 988 132 821 988 Utgående anskaffningsvärde 132 821 988 132 821 988 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -11 648 725-10 984 806 Årets avskrivningar enligt plan -689 223-663 919 Utgående avskrivning enligt plan -12 337 948-11 648 725 Planenligt restvärde vid årets slut 120 484 040 121 173 263 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 6 539 500 6 539 500 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 84 000 000 84 000 000 Taxeringsvärde mark 39 000 000 39 000 000 123 000 000 123 000 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande Bostäder 123 000 000 123 000 000 123 000 000 123 000 000 Not 4 2011-12-31 2010-12-31 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Försäkring 63 290 60 839 Samfällighets avgift 129 485 130 073 Kabel-TV 25 999 25 950 Bredband 750 0 Tele och datakommunikation 345 0 219 869 216 862 Not 5 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 15 222 824 0 0 15 222 824 Upplåtelseavgifter 1 380 576 0 0 1 380 576 Fond för yttre underhåll enligt not nedan 4 826 876 0 374 125 4 452 751 Summa bundet eget kapital 21 430 276 0 374 125 21 056 151 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 007 318 0 542 667 2 464 651 Årets resultat -139 262-139 262-916 792 916 792 Summa fritt eget kapital 2 868 055-139 262-374 125 3 381 442 Summa eget kapital 24 298 331-139 262 0 24 437 593 Sida 11 av 13
Not 6 2011 2010 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 4 452 751 5 380 367 Reservering enligt stadgar 0 0 Reservering enligt stämmobeslut 916 792 58 997 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -542 667-986 613 Vid årets slut 4 826 876 4 452 751 Not 7 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2011-12-31 Belopp 2011-12-31 Belopp 2010-12-31 Villkorsändringsdag SEB BOLÅN 2,720 % 24 300 000 24 300 000 2013-11-28 SEB BOLÅN 2,830 % 24 300 000 24 300 000 2014-11-28 NORDEA 3,990 % 14 400 000 14 500 000 2015-09-16 NORDEA² 3,900 % 28 275 000 28 575 000 Rörligt lån NORDEA 3,900 % 4 200 000 4 600 000 Rörligt lån Summa skulder till kreditinstitut 95 475 000 96 275 000 Räntesats Belopp Belopp Villkors- Swappavtal 2011-12-31 2011-12-31 2010-12-31 ändringsdag ² Lånet är bundet till ett swappavtal 0,902 % 14 137 500 14 287 500 2013-03-15 ² Lånet är bundet till ett swappavtal 0,952 % 14 137 500 14 587 500 2014-03-17 Summa swappavtal 28 275 000 28 575 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -400 000-400 000 95 075 000 95 875 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 93 475 000 Kr. Sida 12 av 13