Juni 2012
tkr Ålems Sparbank för januari - juni 2012 Sparbanken får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2012-01-01-2012-06-30. Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år eller anger årets procentuella förändring. Allmänt om verksamheten Ålems Sparbank bedriver traditionell bankverksamhet och 2012 är bankens 158:e verksamhetsår. Detta understryker den långsiktiga inriktningen och långsiktighet är ett centralt begrepp inte minst när det gäller kundrelationer. Under perioden har bankrörelsen bedrivits i oförändrad omfattning genom de fysiska kontoren i Blomstermåla och Ålem. Organisationen har under våren förstärkts genom nyrekrytering av två nya medarbetare, en lantbruksansvarig som skall fylla luckan efter en nyligen pensionerad medarbetare, samt en ekonom som innebär en välbehövlig förstärkning inom den administrativa funktionen av verksamheten. Sparbankens resultat 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2008 2009 2010 2011 2012 Räntenetto Räntekostnader Diagram. Sparbankens räntenetto 2006-2012, tkr. Summan av staplarna visar totala ränteintäkter. Årets sex första månader av 2012 har präglats av den ekonomiska oron ute i Europa. Skuldkrisen som utlösts i de sydeuropeiska ekonomierna verkar återhållande på den internationella konjukturutvecklingen. Svensk ekonomi har hittills visat på en god motståndskraft mot negativ inverkan från oron och de finansiella marknaderna har uppfattat Sverige som en "säker hamn", med påföljden att en historiskt kraftig förstärkning skett av kronkursen, framförallt gentemot euron. Riksbanken har efter en period av höjda räntor, sänkt sina styrräntor i två omgångar, dels i december 2011 samt i februari 2012. Ett fortsatt scenario med sänkningar av styrräntorna innebär att bankens räntemarginal ånyo sätts under press. Emellertid är Riksbankens prognos för räntebanan det kommande året oförändrade styrräntor. Bankens rörelseresultat uppgick till 14 459 tkr och innebär en förbättring med 3 467 tkr i jämförelse med samma period tidigare år. Utdelningen från bankens aktieinnehav i Swedbank AB uppgick till 5 030 tkr. Därtill erhölls även en utdelning från bankens innehav i Sparbankerna Försäkringsbolag om 34 tkr. I jämförelse med samma period 2011 har utdelningen ökat med 2 225 tkr. Sida 2
Bankens räntenetto uppgick till 21 441 tkr (21 119 tkr), en ökning med 322 tkr eller 1,5%. Periodens provisionsintäkter avseende krediter förmedlade till Swedbank Hypotek har ökat med 23,5% eller 959 tkr till totalt 5 043 tkr (4 084 tkr). Värdepappersprovisionerna har präglats av det ogynnsamma finansiella klimatet och har minskat med 200 tkr till 1 473 tkr (1 673 tkr). De totala provisionsintäkterna har för perioden visat på stark tillväxt och uppgår till 9 827 tkr (8 761 tkr) och har därmed ökat med 1 065 tkr eller 12,1%. Bankens provisionskostnader har i det närmaste varit oförändrade, totalt 1 947 tkr (1 942 tkr). Jämförelseperiodens allmänna omkostnader belastas av en engångskostnad till följd av en pensionsavsättning för bankens vice verkställande direktör. Det är den huvudsakliga förklaringen till varför årets allmänna omkostnader minskat med 3 555 tkr till totalt 12 220 tkr. Periodens avskrivningar uppgår till 639 tkr (600 tkr) för perioden. Övriga rörelsekostnader visar på måttliga förändringar genom en minskning med 69 tkr till 1 815 tkr (1 884 tkr). Periodens kreditförluster uppgår till 5 336 tkr (1 879 tkr) och indikerar därmed att 2012 kommer att belastas med högre kreditförluster än under 2011. Bankens samlade osäkra fordringar uppgår vid halvårsskiftet till 27 325 tkr, att jämföra med 9 715 tkr per 2011-12-31. Sparbankens ställning - Inlåning Bankens inlåning från allmänheten har sedan årsskiftet ökat med 45 mkr eller 3,2% och uppgår vid halvårsskiftet till 1 445 mkr. Marknadsvärdet på de totalt förmedlade volymerna till Robur Fond och Robur Försäkring uppgår till 414 mkr, en ökning med 19 mkr sedan årsskiftet. - Utlåning Utlåningen till allmänheten, före avdrag för sannolika kreditförluster, har sedan årsskiftet ökat med 1,2 mkr till totalt 1 384 mkr. Den totalt förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek har sedan årsskiftet ökat med 43,5 mkr till totalt 2 113 mkr. - Likviditet Under de senaste åren vårdas den likvida ställningen med särskild omsorg. Kassaflödet visar på fortsatt goda flöden, mycket tack vare en god inlåningsutveckling. Bankens bokförda värden av kassa och banktillgodohavande uppgår vid halvårsskiftet till 257 mkr eller 14,5% av balansomslutningen. I bankens likviditet kan också medräknas den limit på 75 mkr som finns hos Swedbank. Inklusive limiten uppgår de likvida medlen till 332 mkr eller 23% av bankens samlade inlåning. Likviditeten bedöms som betryggande. På sidan 7 redovisas uppgifter om bankens kapitalbas samt kapitalkrav. Risker och osäkerhetsfaktorer Bankens styrelse har för att kontrollera risktagandet i banken fastställt risktoleranser i olika avseenden. Den inrättade funktionen för riskkontroll har tillförts förstärkta resurser för att analysera riskutvecklingen i verksamheten samt att komma med förslag till förbättringar i styrdokument och processer. Sida 3
RESULTATRÄKNING Not 1 kkr 2012 2011 jan - juni jan - juni förändring Ränteintäkter 38 516 33 293 Räntekostnader - 17 075-12 174 Räntenetto 21 441 21 119 1,5% Erhållna utdelningar 5 064 2 839 Provisionsintäkter 9 827 8 761 Provisionskostnader - 1 947-1 942 Nettoresultat av finansiella transaktioner 71 96 Övriga rörelseintäkter 12 120 Summa räntenetto och rörelseintäkter 34 468 30 993 11,2% Allmänna administrationskostnader - 12 219-15 638 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar - 639-600 Övriga rörelsekostnader - 1 815-1 884 Summa kostnader före kreditförluster - 14 673-18 122-19,0% Resultat före kreditförluster 19 795 12 871 53,8% Kreditförluster netto Not 3-5 336-1 879 Rörelseresultat 14 459 10 992 31,5% Bokslutsdispositioner 8 8 Skatt på periodens resultat - 2 585-2 202 Periodens resultat 11 882 8 798 35,1% Rapport över totalresultat Årets resultat 11 882 8 798 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 18 241 10 986 Årets totalresultat 30 123 19 784 Sida 4
BALANSRÄKNING Not 1 kkr 2012-06-30 2011-12-31 2011-06-30 TILLGÅNGAR Kassa 6 856 5 809 7 711 Utlåning till kreditinstitut 250 571 191 427 142 396 Utlåning till allmänheten 1 376 434 1 375 964 1 352 861 Aktier 103 523 85 282 101 399 Materiella tillgångar 17 816 18 383 18 053 Övriga tillgångar 576 212 628 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 502 8 116 8 422 Summa tillgångar 1 771 278 1 685 193 1 631 470 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 1 331 1 344 1 427 Inlåning från allmänheten 1 444 616 1 399 354 1 330 222 Övriga skulder 6 612 11 402 6 313 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 225 5 686 14 671 Avsättningar 1 711 1 739 5 487 Summa skulder och avsättningar 1 475 495 1 419 525 1 358 120 Obeskattade reserver 16 953 16 961 12 370 Reservfond 209 483 196 838 196 838 Fond för verkligt värde 57 465 39 224 55 344 Resultat för perioden 11 882 12 645 8 798 Summa Eget kapital 278 830 248 707 260 980 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 1 771 278 1 685 193 1 631 470 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser Garantier 82 283 73 874 77 150 Åtaganden Övriga åtaganden 131 961 125 604 124 094 Sida 5
Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående Det finns personer i bankens styrelse som kontrollerar företag som är kunder i banken. Krediter till och inlåning från dessa närstående företag uppgår till 5,1 mkr respektive 15,0 mkr per 30/6 2012. Krediterna har föregåtts av sedvanlig kreditprövning Tjänster har inköpts från närstående företag uppgående till 13 tkr för perioden. Under 2011 inköptes tjänster från närstående företag till ett sammanlagt värde om 30 tkr. Tjänsterna avser underhåll av elektriska installationer. 2012 2011 Not 3 jan - juni jan - juni Kreditförluster netto Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster - 5 022-815 Återförda tidigare gjorda reserveringar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 4 670 479 Periodens reservering för kreditförluster - 5 396-2 879 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 341 618 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 71 718 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar - 5 336-1 879 Ansvarsförbindelser Årets nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser - - Summa kreditförluster, netto - 5 336-1 879 Sida 6
Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2012-06-30 2011-06-30 Primärt kapital, brutto 221 862 205 827 Avdragsposter (inkl. belopp enligt begränsningsregler) - 52 029-50 666 Primärt kapital, netto 169 833 155 161 Supplementärt kapital,brutto 57 465 55 344 Avdragsposter (inkl. belopp enligt begränsningsregler) - 51 427-50 666 Supplementärt kapital, netto 6 038 4 678 Total kapitalbas 175 871 159 839 Kapitalkrav 2012-06-30 2011-06-30 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 95 491 90 450 Kapitalkrav för operativ risk 8 019 7 400 Totalt minimikapitalkrav 103 510 97 850 Ålem den 21 augusti 2012 På styrelsens uppdrag Niclas Petersson Verkställande direktör en har ej granskats av sparbankens revisorer. Sida 7