HSB brf Myggan 1 i Trollhättan

Transkript

1 HSB brf Myggan 1 i Trollhättan ÅRSREDOVISNING 2012

2 Ordlista FÖRVALTNINGSBERÄTTELSEN: Den del av årsredovisningen som i text förklarar verksamheten kallas förvaltningsberättelse. Övriga delar av årsredovisningen är resultat- och balansräkning med tillhörande notförteckning, som i siffror visar verksamheten. Av notförteckningen framgår detaljinformation om vissa poster i resultat- och balansräkningen. Förvaltningsberättelsen talar om verksamhetens art och inriktning t.ex. beskriver fastigheten, utfört underhåll under året, avgifter, ägarförhållanden, d.v.s. antalet medlemmar med eventuella förändringar under året samt vilka som haft uppdrag i föreningen. Även förväntad framtida utveckling belyses kort i förvaltningsberättelsen. RESULTATRÄKNINGEN: Visar vilka intäkter och kostnader föreningen har haft under året. Intäkter minus kostnader är lika med årets överskott eller underskott. För en bostadsrättsförening gäller det nu inte att få så stort överskott som möjligt, utan istället att anpassa intäkterna till kostnaderna. Med andra ord ska årsavgifterna beräknas så att de täcker de kostnader (inklusive avsättning till fonder) som förväntas uppkomma. Föreningsstämman beslutar efter förslag från styrelsen placeringar dels omsättningstillgångar såsom hur resultatet (överskott eller eventuellt underskott) ska hanteras. AVSKRIVNINGAR: Här redovisas årets kostnad för nyttjandet av föreningens anläggningstillgångar, d.v.s. byggnader och inventarier. Anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång fördelas på tillgångens bedömda ekonomiska livslängd och belastar årsresultatet med en kostnad som benämns avskrivning. I not till byggnader och inventarier framgår den ackumulerade avskrivningen, d.v.s. den totala avskrivningen föreningen gjort under årens lopp på de byggnader som föreningen äger. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER: Antingen intäkter eller kostnader som inte är en del av den normala verksamheten, t.ex. nedskrivning av fastighetens värde, ränteeftergifter, låneeftergifter och avsättning utöver plan till fond för yttre underhåll. BALANSRÄKNINGEN: Visar föreningens tillgångar (tillgångssidan) och hur dessa finansieras (skuldsidan). På tillgångssidan redovisas dels anläggningstillgångar såsom byggnader, mark och inventarier samt långfristiga avgiftsfordringar, kortfristiga placeringar samt kassa och bank. På skuldsidan redovisas föreningens eget kapital, underhållsfonder, fastighetslån och kortfristiga skulder.

3 HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSBs Bostadsrättsförening Myggan 1 i Trollhättan får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2012 Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadsrättslägenheter och lokaler åt medlemmarna och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Föreningen har antagit 2003 års normalstadgar för HSB bostadsrättsföreningar. Fastigheter Föreningens fastigheter Myggan 1 och 2 färdigställdes år Därefter har erforderligt underhåll utförts, bl.a. stambyte 1996 och inglasning av balkonger På fastigheten finns 12 bostadshus i 3 våningar med 32 trappuppgångar. Adress Bergkullevägen (alla udda nr), Trollhättan. Antal objekt 276 st bostäder om m 2, 2 st lokaler, 49 st garage och 212 st parkeringsplatser, varav 20 st är besöksparkeringar. Lägenhetsfördelning 48 st 1 rum och kök 132 st 2 rum och kök 90 st 3 rum och kök 6 st 4 rum och kök Försäkring Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa. Förvaltning Föreningen har avtal med HSB Nordvästra Götaland avseende administrativ och teknisk förvaltning samt avtal om årlig uppdatering av underhållsplanen. Föreningen har avtal med Securitas ang. bevakning och parkeringskontroll samt upplåsningsservice. Föreningen har även avtal med Comhem ang. kabel-tv, Bredbandsbolaget ang. leverans av bredbandstjänster och med Home Solutions ang. enhetsmätning av el. Föreningen har underhållsplan, som uppdaterades senast år

4 HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr Lagstadgad obligatorisk ventilationskontroll (OVK) enl BFS 1996:56 har skett 2011 med godkänt resultat. Nästa besiktning skall ske enligt fastställd intervall år Resultat och ställning Nettoomsättning tkr Rörelseresultat tkr Årets resultat tkr Balansomslutning tkr Avgifts- & hyresbortfall % 0,2 0,3 0,3 0,2 0,2 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per m 2 720,47 699,49 699,49 699,49 754,31 Fond för yttre underhåll, tkr Väsentliga händelser under året Årets underhåll Föreningen har under året genomfört ett omfattande arbete gällande ombyggnad av ventilationssystemet. Detta inkluderar även montering av nya Alliancefläktar i samtliga lägenheter. Tilläggsisolering av vindarna har också utförts. Båda dessa arbeten var i syfte att minska energiåtgången och värmekostnaderna samt att bidra till en bättre inomhusmiljö. Den totala kostnaden uppgick till kr. Av kostnaden har kr aktiverats och kommer att avskrivas enligt en 20-årig plan och kr har bokförts som underhållskostnad och täcks av medel i fond för yttre underhåll. I Swedbank Hypotek AB har två nya lån på tillsammans kr tagits upp. Under året har genomgång och uppdatering av belysningen på parkeringarna samt över källaringångarna skett. Byte av slangar till toaletterna i samtliga lägenheter har utförts till en kostnad av kr. Under vecka 16 fanns en container uppställd för medlemmarnas grovsopor. Kontrakt för parkeringsplatserna samt parkeringstillstånd har upprättats. Då häggträden blivit angripna av häggspinnmal beslutades att ta bort alla häggträden. Aktiviteter I mars anordnades en bussresa till Ullared med 26 deltagare. Under april arrangerades en loppmarknad i HSB-lokalen, tyvärr var uppslutningen dålig. I september åkte 14 medlemmar på en resa till Skördefesten i Säffle. Café Myggan har hållit öppet för daglediga med Margareta Björk som cafévärdinna. Föreningens bastu har hållit öppet tre dagar/vecka. Avgifter och hyror Årsavgiften höjdes senast fr o m med 3 %. Därefter utgör den genomsnittliga årsavgiften 720,47 kr per m 2 lägenhetsyta. Föreningsfrågor Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls I stämman deltog 30 st. röstberättigade medlemmar. 2

5 HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr Medlemsantal Antal medlemmar i föreningen är 276 st, varav 275 st. innehar bostadsrätt. Övrig medlem är HSB Nordvästra Götaland. Under året har 33 st. bostadsrätter överlåtits. Styrelsen samt suppleanter Björn-Inge Lindblad Göran Lindskog Ingeborg Johansson Daniel Karlsson Christer Persson Knut Kristiansson Mattias Karlsson Jeannette Rasmussen Britt-Marie Larsson ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot ledamot utsedd av HSB Nordvästra Götaland suppleant suppleant I tur att avgå vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Göran Lindskog, Daniel Karlsson och Knut Kristiansson samt suppleanten Jeanette Rasmussen. Sammanträden Styrelsen har under året hållit 13 st protokollförda sammanträden. Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Björn-Inge Lindblad, Göran Lindskog, Ingeborg Johansson och Britt-Marie Larsson, två i förening. Leif Larsson tecknade firman del av året. Vicevärdar Vicevärd har varit Leif Larsson t o m Under tiden var Björn-Inge Lindblad tillförordnad vicevärd. Från började Britt-Marie Larssons upplärning med hjälp av tidigare vicevärd Göte Carlson. Britt-Marie Larsson började anställningen som vicevärd Revisor Revisorer har varit Yvonne Ojala, vald av föreningen, posten som suppleant har varit vakant, samt en revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Representanter i HSBs fullmäktige Föreningens representant i HSB Nordvästra Götaland fullmäktige har varit Björn-Inge Lindblad med Göran Lindskog som suppleant. Valberedning Valberedningen har bestått av Annika Ebenholm, sammankallande, samt Ingrid Andersson och Göte Carlson. Studieorganisatör Studieorganisatör har varit Jeanette Rasmussen. Miljösamordnare Miljösamordnare har varit Knut Kristiansson och Göran Lindskog. 3

6 HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan Org. nr Brandskyddsansvarig Brandskyddsansvarig har varit Göran Lindskog och Daniel Karlsson. Förväntad framtida utveckling Budget för 2013 Eftersom föreningen drabbas av kostnader som står utanför dess kontroll såsom: fördubblad tomträttsavgäld, höjning av VA-avgifter, ökning av uppvärmningskostnader samt höjning av effektavgifter för el, beslöt styrelsen att höja årsavgiften för lägenheterna med 1,5 % för Framtida underhåll Enligt underhållsplanen. Byte av stamventiler och termostater för en ännu bättre inomhusmiljö. En uppdatering av yttre miljön med början på den övre gården. Avgifter och hyror Årsavgifterna höjs med 1,5 % fr.o.m Därefter uppgår den genomsnittliga årsavgiften per m 2 lägenhetsyta till 731,28 kronor. Förslag till resultatdisposition Förslaget till reservering till fond för yttre underhåll nedan följer antagen underhållsplan/ budget. Till stämmans disposition föreligger följande medel i kronor: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition. Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan/ budget Ianspråktagande av fond för yttre underhåll avseende årets underhållskostnad Balanserat resultat Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

7 Org Nr: HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Utfört underhåll Fastighetsskatt/avgift Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader långfristiga skulder Summa finansiella poster Årets resultat Tillägg till resultaträkningen: Förslag till resultatdisposition Avsättning underhållsfond Disposition underhållsfond Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond Resultat efter fondförändring

8 Org Nr: HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not Finansiella anläggningstillgångar En andel i HSB Nordvästra Götaland ek för Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Avräkningskonto HSB NVG Skattekonto Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Kassa Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 Org Nr: HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 7 Bundet eget kapital Insatser Underhållsfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amort) Leverantörsskulder Skatteskulder Fond för inre underhåll Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda säkerheter Panter för fastighetslån Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

10 Org Nr: HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Byggnader Avskrivning sker enligt en 50-årig avskrivningsplan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 1,19 % av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning på ombyggnader sker enligt raka 20-åriga, 30-åriga, 31-åriga och 40-åriga avskrivningsplaner som sträcker sig till år 2032, 2036, 2027 och 2044 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 26,3% på beräknat överskott. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Förtroendevalda Styrelsearvode Vicevärdsarvode Revisorsarvode Löner och andra ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader och förpliktelser Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift. 8

11 Org Nr: HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Noter Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Bortfall hyror Övriga intäkter Not 2 Not 3 Not 4 Drift Personalkostnader mm Fastighetsskötsel och lokalvård Tv/datakostnader Reparationer El Uppvärmning Vatten Renhållning Försäkringar Administration och revision Tomträttsavgäld Övriga driftskostnader Avskrivningar Byggnader Ombyggnader Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Nordvästra Götaland ek. för Övriga ränteintäkter

12 Org Nr: HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan Noter Not 5 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde byggnader Ombyggnader 1 Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde ombyggnader Bokfört värde byggnader och ombyggnader Taxeringsvärde för Myggan 1 och 2 med tomträtt. Byggnad - bostäder Byggnad - lokaler Mark - bostäder Mark - lokaler Taxeringsvärde totalt Not 6 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring Kabel-TV Tomträttsavgäld Home Solutions Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisp enl. stämmobeslut Årets resultat Belopp vid årets slut

13

14

15 Det egna kapitalet indelas i bundet eget kapital, insatser, upplåtelseavgifter, fond för yttre underhåll samt fritt eget kapital som innefattar årets resultat och resultat från tidigare år (balanserat resultat). ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggningstillgången är föreningens fastighet med mark och byggnader. OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR: Andra tillgångar än anläggningstillgångar. Omsättningstillgångar kan i allmänhet omvandlas till kontanter inom ett år. KASSA OCH BANK (LIKVIDA MEDEL): Kontanter och andra tillgångar som snabbt kan omvandlas till pengar. LÅNGFRISTIGA SKULDER: Skulder som bostadsrättsföreningen ska betala först efter ett eller flera år, ofta enligt särskild amorteringsplan, t.ex. fastighetslån. en underhållsplan för föreningens hus. I enlighet med denna plan ska årliga avsättningar göras till en fond för yttre underhåll, vilket säkerställer att medel finns för att trygga underhållet av föreningens hus. Tillgodohavanden i fonder för yttre underhåll redovisas i balansräkningen under bundet eget kapital. Stadgarna reglerar även om bostadsrättsföreningen ska avsätta medel till fond för inre underhåll. Fondbehållningen i årsredovisningen utvisar den sammanlagda behållningen för samtliga bostadsrätters tillgodohavanden. Tillgodohavanden i fonder för inre underhåll redovisas på skuldsidan i balansräkningen under kortfristiga skulder. STÄLLDA PANTER: Avser i föreningens fall de säkerheter, pantbrev/fastighetsinteckningar som lämnats som säkerhet för t.ex. erhållna lån. ANSVARSFÖRBINDELSER: Åtaganden för föreningen som inte redovisas som kort- eller långfristig skuld eller avsättning. Kan vara borgensförbindelser eller avtalsenligt åtagande, som föreningsavgäld. KORTFRISTIGA SKULDER: Skulder som föreningen måste betala senast inom ett år, t.ex. leverantörsskulder. FONDER FÖR YTTRE OCH INRE UN- DERHÅLL: Enligt stadgarna för de flesta bostadsrättsföreningar ska styrelsen upprätta LIKVIDITET: Bostadsrättsföreningens förmåga att betala sina kortfristiga skulder (t.ex. vatten, el, löner, bränsle). Likviditeten erhålls genom att jämföra bostadsrättsföreningens omsättningstillgångar med dess kortfristiga skulder. Är omsättningstillgångarna större än de kortfristiga skulderna, är likviditeten tillfredsställande.