INNEHÅLL. Förvaltningsberättelse 3. Resultaträkning 8. Balansräkning 9. Kassaflödesanalys 11. Bokslutskommentarer 12. Revisionsberättelse 16

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2004

2 INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 8 Balansräkning 9 Kassaflödesanalys 11 Bokslutskommentarer 12 Revisionsberättelse 16 Granskningsrapport 17 Fastighetsförteckning Bostäder 18 Fastighetsförteckning Lokaler 21 Laholmshems styrelse >> Stående från vänster: Kenth Holmberg, Ingemar Börjesson, Daniel Hansson, Kerstin Bygner, Leif Andersson, Bengt-Göran Persson. Sittande: Christian Wahl (vice ordförande), Tommy Bengtsson (ordförande). Saknas på bilden: Ove Bengtsson och Tenny Davidsson.

3 ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Laholmshem AB org nr FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Laholmshem AB får härmed avge årsredovisning för 2004, bolagets 9:e verksamhetsår. Verksamheten Verksamheten består av uthyrning och förvaltning av bostäder och lokaler i Laholms kommun. Bolaget skall enligt ägardirektiven drivas enligt affärsmässiga marknadsorienterade grunder under iakttagande av det kommunala ändamålet med verksamheten och kommunalrättsliga principer som självkostnads- och likställighetsprinciperna. Affärsplan För några år sedan tog Laholmshem fram en affärsplan som ett led i utvecklingen av verksamheten. Affärsplanen bygger på en vision som uttrycks så här: Devisen är: laholmshem skall i framtiden vara det attraktivaste boendealternativet i laholms kommun präglat av att allting skall vara möjligt som är till nytta för kunden. Laholmshem möjligheternas boende. Företagets affärsidé är följande: laholmshem skall erbjuda sina kunder ett attraktivt, flexibelt och tryggt boende till konkurrenskraftigt pris och god kvalitet. I affärsplanen pekas bland annat på behovet av att företaget för en mer målinriktad verksamhet än förut. Strategierna är följande: fokusering på kunden, kundorienterad organisation, utvecklade kundanpassade erbjudanden med valfrihet och mångfald samt lönsamhet. De övergripande målen är: stark ekonomi, hög uthyrningsgrad, nöjda kunder med låg omflyttningsfrekvens samt hög arbetstillfredsställelse och trivsel bland personalen. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE > LAHOLMSHEM 3

4 Ägare och styrelse ÄGARFÖRHÅLLANDE Bolaget ägs till 100 procent av Laholms kommun. STYRELSE OCH REVISORER Laholms kommunfullmäktige har från och med 2003 valt en styrelse som består av 5 ledamöter och 5 suppleanter. Genom fyllnadsval ersattes Leif Lindroos (m), som lämnade sitt uppdrag i januari, av Kenth Holmberg (m) från och med bolagsstämman Styrelsen har därefter följande utseende: ORDINARIE Tommy Bengtsson, ordförande (c) Christian Wahl, vice ordförande (m) Ove Bengtsson (s) Bengt-Göran Persson (s) Leif Andersson (c) SUPPLEANTER Ingemar Börjesson (c) Kenth Holmberg (m) Tenny Davidsson (s) Daniel Hansson (v) Kerstin Bygner (kd) Laholmshems valda revisorer är följande: REVISOR REVISORSSUPPLEANT LEKMANNAREVISORER Per-Olof Andersson, aukt. rev. KPMG Peter Zell, aukt. rev. KPMG Tommy Jacobson (m) Olle Benjaminsson (s) Organisation Företagets kundorienterade organisation, som varit i gång under några år, är ständigt i någon form av utveckling. Under förra året tillträdde en ny utvecklings- och tekniksamordnare sin anställning med uppgift att ha hand om nyproduktion, om- och tillbyggnader samt större underhållsarbeten. Den nya kundtjänsten trädde också i kraft efter att två deltidstjänstemän lämnat företaget genom en förtida avgångsuppgörelse. En översyn av rutiner och andra arbetssätt har och kommer att ske med anledning av denna förändring och byte till ett nytt datasystem för hyres- och uthyrningsverksamheten. Förändringen innebär att kundtjänsten numera innefattar två heltidsbefattningar som kundmottagare/uthyrare förutom befintlig receptionisttjänst vilket innebär en minskning med 0,2 tjänst. Personalförändringarna ovan har även föryngrat personalstrukturen på kontoret. Diskussionen med kommunen beträffande den nuvarande samordningen med kommunens tekniska förvaltnings fältorganisation har återupptagits i slutet av året. Frågan har utvidgats till att kommunen även ser över hela sin fastighetsförvaltningsorganisation. Det administrativa kontoret finns i egna lokaler i det ombyggda gamla stationshuset i Laholm. Bolaget är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag (SABO), Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation (Fastigo) och Husbyggnadsvaror HBV förening u p a. Uthyrning Under året har uthyrningssituationen varit ganska konstant. Andelen outhyrda lägenheter uppgick vid årets början till 32 st. Vid årets utgång uppgår antalet outhyrda lägenheter fortfarande till 32 st, vilket motsvarar 2,1 procent. Under året har antalet outhyrda lägenheter pendlat mellan 25 och 35. Omflyttningsfrekvensen har tyvärr ökat något under året och är fortfarande ganska hög. En bidragande orsak till den ökande omflyttningsfrekvensen är omflyttningar i samband med inflyttningen på det nya bostadsområdet i Trädgårdsstaden. För att förbättra uthyrningssituationen i Knäred har ett nytt projekt inletts i slutet av LEKMANNAREVISORS- SUPPLEANTER Bernt Samuelsson (c) Kjell Henriksson (s) Verkställande direktör är Ingvar Folkesson. Laholmshems kundtjänst >> Från vänster: receptionist Jessica Persson, uthyrare Leena Wolgast-Sjödin, boservicechef Michael Bengtsson och uthyrare Maria Kjellberg. 4 LAHOLMSHEM < FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

5 << Laholmshems kontor Den administrativa personalen har sin arbetsplats i det ombyggda gamla stationshuset. året. En arbetsgrupp har utsetts med uppgift att komma med nya förslag till effektiva åtgärder för att minska vakanserna. Överenskommelse har träffats med Hyresgästföreningen i Norra Skåne om i princip oförändrad hyra för omflyttningsfrekvens Antal flyttningar Frekvens av samtliga bostäder % 28 26,9 Fastighetsaffärer Styrelsen har sedan några år tillbaka fattat beslut om försäljning av vissa fastigheter som av olika anledningar inte passar in i förvaltningen eller som står inför större underhållsbehov och av ekonomiska skäl därför kan vara lämpliga att sälja. Under året har styrelsen begärt medgivande för försäljning av fastigheten Humlan 10 i Laholm. Detta har beviljats under förutsättning att avtal träffas om överlåtelse eller upplåtelse till kommunen av parkerings- och parkanläggning samt kulvert på fastigheten. Något sådant avtal har ännu inte träffats. Ytterligare översyn av beståndet har gjorts och ett förslag om fler försäljningar av lämpliga objekt kommer att tas fram framöver. fastighetsbestånd Bostadslägenheter antal kvm , ,2 Lokaler antal kvm , ,4 Fastigheternas verkliga värde Det ställs numera krav på att fastigheternas verkliga värde skall anges i årsredovisningen. Bolaget tillämpade föregående år en beräkningsmodell efter direktavkastning för samtliga fastigheter. Uppkommet värde innebar ett direktavkastningskrav på 7,0 procent. Det finns i år ingen anledning att ompröva denna beräkningsmodell. Värdet visar även i år att något nedskrivningsbehov inte föreligger för fastighetsbeståndet i sin helhet och att värdenedgången för enskilda objekt varken bedöms vara bestående eller väsentlig med hänsyn till de enskilda fastigheternas driftnetton och bokförda restvärdens tillförlitlighet. Förändringen beror på tillkommande nyproduktion. värde fastigheter Verkligt värde 618,4 606,5 Bokfört värde 608,4 588,1 Differens 10,0 18,4 Nyproduktion och viktigare ombyggnadsoch renoveringsarbeten Det första renodlade bostadsbyggnadsprojektet på över 10 år har genomförts under året. Vi har producerat ett så kallat BoKlokprojekt i Kvarteret Kålroten i Trädgårdsstaden omfattande totalt 48 bostadslägenheter varav 30 st färdigställdes i en första etapp med inflyttning den 1 oktober och 1 november. Produktionskostnaden för den första etappen uppgår till knappt 26 miljoner kronor. De återstående 18 lägenheterna samt 14 st separata garage är klara för inflyttning den 1 februari När det gäller planeringen för utbyggnad av bostäder i området på gamla järnvägsspårområdet mellan fastigheterna Agneshem och Lingården i Laholm fortsätter problemen med fastställande av detaljplanen. Nu räknar vi med att planen i värsta fall kommer att kunna fastställas först i början av Därför skjuts planeringen för de cirka 25 lägenheterna i ett så kallat seniorboende i både markplan och femvåningshus på framtiden. Vår roll i projektet att i ett samarbete med det privata fastighetsbolaget AB Gunnohus bygga 14 småhus för försäljning i Kvarteret Moroten i Trädgårdsstaden har minskat. AB Gunnohus kommer att fortsätta på egen hand i en lugnare takt. Under året har den före detta Lagalundskolonin i Mellbystrand, efter överenskommelse med Laholms kommun, förvärvats för en köpeskilling uppgående till kronor. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE > LAHOLMSHEM 5

6 Bygget av BoKlok >> Ett småskaligt boende med villakänsla. Avsikten är att producera bostäder för äldre på området. I slutet av året har vi tagit initiativ till att få bygga området i sin helhet med bostäder, väl anpassade för äldre människor, men utan krav på ett så kallat särskilt boende för äldre enligt socialtjänstens definition. Vi förestår istället att ett sådant projekt planeras i Skummeslövsstrand. Vi har samtidigt begärt att få förvärva en tomt i Skottorp i anslutning till vår befintliga bebyggelse för att bygga ett antal bostäder, även här väl anpassade för äldre männniskor. Vi har haft för avsikt att införa boendeformen kooperativ hyresrätt för projekten vid Agneshem och Lagalundskolonin. Detta kommer vi att fortsätta med eftersom vi bedömer kooperativ hyresrätt vara en lämplig upplåtelseform i framtiden i framförallt denna typ av projekt. Större ombyggnads- och underhållsarbeten Under året har vi genomfört både större och mindre ombyggnads- och underhållsarbeten. På Klarabäcksområdet i Laholm har ombyggnaden av det befintliga värmesystemet med enskilda gaspannor i varje lägenhet till en gemensam gaseldad panncentral genomförts för en investeringskostnad uppgående till cirka 4,5 miljoner kronor. Arbetet har genomförts enligt planerna under andra halvåret 2004 och kommer att leda till mindre olägenheter för boende och driftpersonal i framtiden. Andra ombyggnadsarbeten är att två lägenheter i Kvarteret Rödbetan, som tidigare använts till Glänningeskolans autistverksamhet, har byggts om till en förskola. Den kooperativa förskolan på Munkagård 1:21 i Ysby har byggts till med en ny entré. Fyra carportar på Almas väg i Vallberga har kompletterats med portar till garage. Ett stort och viktigt beslut har fattats under året som innebär att vi kommer att bygga ett nytt bredbandsnät i hela fastighetsbeståndet med anledning av att kommunen beslutat om att bygga ett så kallat stadsnät runt om i kommunen. Det nya stadsnätet byggs av det nya bolaget Laholms Stadsnät AB som bildades efter att vi och Laholms kommun sålt våra ägarandelar i Laholms Kabel-TV AB till Svenska Stadsnät AB. Södra Hallands Kraftföreningen är fortfarande delägare i stadsnätbolaget. Själva kabel-tv-delen har övertagits av kabel-tv-distributören Canal Digital som även sköter de kvarvarande parabol-öarna i våra bostadsområden utanför Laholms centralort. Satsningen på ett bredbandsnät har bedömts vara av strategiskt viktig betydelse för utvecklingen av kommunen och vårt fastighetsinnehav runt om i kommundelarna. Den totala investeringen för vår del beräknas uppgå till minst miljoner kronor. En överenskommelse har träffats med Hyresgästföreningen om hyrespåverkan. Arbetet har inletts med inventering och projektering. I slutet av året genomfördes de första upphandlingarna varav ett par delentreprenader påbörjades. Ett större underhållsarbete har pågått på fastigheten Bryggaren 11 i Laholm där hela taket har lagts om under året. Dessutom har svåra fuktproblem som uppkommit i ytterväggskonstruktionen på den andra etappen av Hov 3:46 i Ysby åtgärdats. Ett par värmepumpanläggningar har renoverats under året. Miljöarbete och energibesparingar Under senare år har förekomsten av PCB i våra fastigheter inventerats och i de fåtal fall som uppdagats har åtgärder vidtagits. Detsamma gäller förekomsten av radon, som bara konstaterats i något enstaka fall, som också blivit åtgärdat. I övrigt har det inte heller under det senaste året varit några större satsningar på miljö- eller energiområdet utöver de ovannämnda åtgärderna. Det blir dock viktigare att framöver ge dessa områden en högre prioritet. Krav på ett aktivt miljöarbete ökar. Många av våra kolleger runt om i landet har arbetat ambitiöst med miljöfrågor under flera år. Även energifrågorna måste lyftas fram, inte minst med anledning av kraftigt ökade kostnader för energi de senaste åren. Framtiden Affärsplanen som vi antagit innebär att företaget går från ett producerande och förvaltande företag till ett modernt serviceföretag med kundorienterad verksamhet och organisation. Vi utvecklar vår verksamhet på olika sätt så den motsvarar dagens och kommande kunders krav och önskemål. Det krävs också att företagets ekonomi kan stärkas och att medarbetarnas kompe- 6 LAHOLMSHEM < FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

7 tens utvecklas. Vi lägger nu en ökad fokusering på produktion av nya bostäder framöver. Genom inrättandet av den nya befattningen som utvecklings- och tekniksamordnare har ett större fokus lagts på dessa frågor inte minst avseende ökande krav från kunder och samhälle. Vi följer också med i den tekniska utvecklingen avseende framtidsfrågor som bredband m m. Ett annat spännande område är inriktningen att pröva kooperativ hyresrätt som upplåtelseform i framtiden för att utveckla hyresrätten i allmänhet. Andra utmaningar i framtiden är utveckling av boservicetjänster till kommande mer köpstarka kundgrupper. Finansiering Under året har enbart lån för motsvarande cirka kronor lösts in. Tillsammans med årets amorteringar har bolagets långfristiga låneskuld minskat med kronor. Nyupplåning har enbart omfattat behovet av finansiering av nyproduktionen av det så kallade BoKlok-projektet på Malörtsgången i Laholm. Ett byggnadskreditiv har upphandlats på kronor varav kronor har avlyfts vid årsskiftet. För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets skuldportfölj använder vi finansiella derivatinstrument. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets finanspolicy. Räntebindning och kapitalbindning frikopplas från de enskilda lånen. Detta ger bolaget möjligheter att, när som helst, förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 300 miljoner kronor. Kvarvarande löptid på respektive avtal varierar mellan cirka 3 och knappt 8 år. Då det allmänna ränteläget successivt sjunkit har ett undervärde uppkommit. Det vill säga den långa fasta räntan som betalats i utestående ränteswapavtal är högre än motsvarande marknadsränta vid bokslutstillfället. Per bokslutsdagen uppgår nämnda undervärde till sammantaget 18,3 miljoner kronor för den totala återstående löptiden i ränteswapavtalen. Undervärdet representerar den kostnad som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande undervärde (så kallad ränteskillnadsersättning) uppstå om man i stället valt att använda långa räntebindningar på bolagets lån. Om respektive ränteswapavtal kvarstår till och med sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet att löpande elimineras. Resultatdisposition Laholmshems ledning och styrelse följer kontinuerligt den ekonomiska utvecklingen i form av rapporter och delårsbokslut. Årets överskott beror framförallt på lägre räntor än den förväntade utvecklingen. Rörelseresultatet är lägre jämfört med lämnad prognos i delårsrapporten, främst beroende på ändrad princip för avskrivningar. Från i år görs avskrivningar på byggnader med 2,0 procent på anskaffningsvärdet mot tidigare 1,5 procent. Detta innebär att kostnaderna för avskrivningar ökar med kronor. Årets överskott uppgående till kronor står till stämmans förfogande. Styrelsen och VD föreslår att årets resultat tillsammans med föregående års balanserade resultat på kronor disponeras på så sätt att kronor balanseras i ny räkning. INGVAR FOLKESSON, VD Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. tusental kronor Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet % 8,9 9,1 8,3 8,5 8,5 Avkastning på totalt kapital % 2,9 4,6 3,3 3,7 4,1 Avkastning på eget kapital % 3,2 10,8-5,5 0,2 5,7 Antal anställda exkl. VD 21,8 21,3 20,7 19,6 20,0 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE > LAHOLMSHEM 7

8 RESULTATRÄKNING för verksamhetsåret 1/1 31/ BELOPP, kkr Noter Nettoomsättning Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftkostnader Underhållskostnader Fastighetsskatt Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Central administration Administration och försäljningskostnader Avskrivningar Summa central administration Rörelseresultat Finansiella poster Vinst vid försäljning av aktier 78 0 Ränteintäkter Statliga bostadsbyggnadssubventioner Räntekostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Avskrivning utöver plan Summa bokslutsdispositioner Skatt 0 0 Årets resultat LAHOLMSHEM < RESULTATRÄKNING

9 BALANSRÄKNING 31/ BELOPP, kkr Noter Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Anslutningsavgifter till Kabel-TV Materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark och Markanläggningar Inventarier Pågående ny- och ombyggnader Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Oljelager Kortfristiga fordringar Hyres- och Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar BALANSRÄKNING > LAHOLMSHEM 9

10 EGET KAPITAL OCH SKULDER, kkr Noter Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( st à nominellt 100 kr) Bundna reserver Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattande reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 0 0 Ansvarsförbindelser Borgensförbindelser Fastigo LAHOLMSHEM < BALANSRÄKNING

11 KASSAFLÖDESANALYS 31/ BELOPP, kkr Löpande verksamhet Rörelseintäkter Rörelsekostnader (exkl icke likviditetspåverkande poster Rörelseresultat före avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader Från verksamheten internt tillfört Ökning (-) / minskning (+) av fordringar och förråd Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet ökning (-) / minskning (+) Förvärv/försäljning av mark och byggnader Förvärv/försäljning av inventarier Förvärv/försäljning av övriga anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsbehov (-) / Finansieringsöverskott (+) Finansieringsverksamhet ökning (+) / minskning (-) Långfristiga skulder Eget kapital 0 0 Kassaflöde i finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS UTGÅNG KASSAFLÖDESANALYS > LAHOLMSHEM 11

12 BOKSLUTSKOMMENTARER NOT 1 ÖVERGRIPANDE UPPLYSNINGAR OM REDOVISNINGSPRINCIPER m m Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagens principer och normgivande organs allmänna råd och rekommendationer samt enligt anvisningar i SABO:s Vägledning Extern Redovisning m m. Företaget har valt att redovisa resultaträkningen enligt en funktionsindelad modell. Redovisningsprinciperna är något förändrade jämfört med tidigare år. Viktiga principer för redovisningen kan noteras enligt följande: För nyproduktion aktiveras kreditivräntan under byggtiden fram till färdigställandet. skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld). Belopp i kkr. Individuell prövning sker av hyres- och kundfordringar och är upptagna till det värde de beräknas inflyta. Bolaget redovisar enligt SABO:s anvisningar om värdering av fastigheter i kommunala bostadsföretag. För detta räkenskapsår tillämpas därför tidigare praxis. Detta kan innebära avsteg från Redovisningsrådets rekommendation RR 17 och görs i avvaktan på Bokföringsnämndens slutliga vägledning. Med tillämpning av en beräkningsmodell avseende direktavkastning för samtliga fastigheter utvisade det ett samlat verkligt värde på ett belopp motsvarande 606,5 miljoner kronor. Detta värde innebär ett direktavkastningskrav på 7,0 procent. Övervärde i förhållande till bokfört värde uppgår till cirka 18 miljoner kronor. Det beräknade verkliga värdet visar att något nedskrivningsbehov inte föreligger för fastighetsbeståndet i sin helhet och att värdenedgången för enskilda objekt varken bedöms vara bestående eller väsentlig med hänsyn till de enskilda fastigheternas driftnetton och bokförda restvärdens tillförlitlighet. Anslutningsavgift till kabel-tv aktiveras under Immateriella anläggningstillgångar. Immateriella anläggningstillgångar, inventarier samt standardförbättringar skrivs av linjärt efter respektive tillgångstyps beräknade livslängd. Avskrivningar på standardförbättringar görs med 10 procent och för övriga med 20 procent. Principen för avskrivningar på byggnader och markanläggningar har ändrats. Avskrivning görs linjärt med 2,0 procent på anskaffningsvärdet mot tidigare 1,5 procent. Köpeskillingen för inköpta fastigheter har fördelas proportionerligt mellan byggnaders värde och markvärde efter för varje fastighet gällande taxeringsvärde vid inköpstillfället. Nyckeltalsdefinitioner enligt följande: Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent NOT 2 HYRESINTÄKTER INKLUSIVE OUTHYRDA OBJEKT Bostäder Lokaler Övrigt Avgår hyresrabatter Bostäder Avgår outhyrda objekt Bostäder Lokaler Övrigt Summa hyresintäkter NOT 3 ÖVRIGA FÖRVALTNINGSINTÄKTER Ersättning från hyresgäster Sålda tjänster och varor Vinst vid försäljning av maskiner Kommunala bidrag 0 0 Övrigt Summa övriga förvaltningsintäkter NOT 4 SPECIFIKATION ÖVER DRIFTKOSTNADER Fastighetsskötsel och städning Reparationer Taxebundna kostnader Uppvärmning Lokal administration Övriga driftkostnader Summa driftkostnader LAHOLMSHEM < BOKSLUTSKOMMENTARER

13 NOT 5 PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR Fastighetskostnader Centrala adminstrations- Totalt och försäljningskostnader Immateriella anläggningstillgångar Anslutningsavgift till kabel-tv Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Byggnader Standardförbättringar Markanläggningar Inventarier Summa avskrivningar NOT 6 MEDELANTAL ANSTÄLLDA OCH FÖRDELNING PÅ MÄN OCH KVINNOR Antal anställda Varav män Antal anställda Varav män Tjänstemän exklusive VD 7,5 2,2 7,1 2,0 Fastighetsarbetare 14,3 11,8 14,2 12,0 Summa 21,8 14,0 21,3 14,0 NOT 7 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader)* (606) (404) Summa * Pensionskostnader är avgifter till Alecta, Förenade Liv, KPA Pensionsförsäkring och Fora. VD ingår i allmän pensionsplan. Löneväxling lön mot pension har tillämpats för ledande befattningar med individuell pensionsplan. NOT 8 LÖNER m m FÖRDELAT MELLAN LEDNINGSPERSONAL OCH ÖVRIGA ANSTÄLLDA Styrelse och VD Övriga anställda Summa NOT 9 SJUKFRÅNVARO FÖR ANSTÄLLDA Total sjukfrånvaro som andel av ordinarie arbetstid 1,3 % 3,5 % Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 69,5 % 33,0 % Sjukfrånvaro fördelad på kön: Män 1,8 % 6,4 % Kvinnor 0,1 % 2,2 % NOT 10 ANSKAFFNINGSVÄRDE m m PÅ ANSLUTNINGSAVGIFTER TILL KABEL-TV Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året 0 75 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde BOKSLUTSKOMMENTARER > LAHOLMSHEM 13

14 NOT 11 ANSKAFFNINGSVÄRDE m m PÅ BYGGNADER NOT 14 ANSKAFFNINGSVÄRDE m m PÅ INVENTARIER Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Avgår: Investeringsbidrag Nyanskaffningar under året Avgår: Investeringsbidrag på nyanskaffningar under året 0 0 Avgår: Anskaffningsvärden på sålda tillgångar 0 0 Omklassificering från pågående arbeten Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan för: Byggnader Standardförbättringar Avfört: Ackumulerade avskrivningar på sålda tillgångar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan* Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Avgår: Anskaffningsvärden på sålda och utrangerade tillgångar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Avfört: Ackumulerade avskrivningar på sålda och utrangerade tillgångar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde NOT 15 ANSKAFFNINGSVÄRDE m m PÅ INVENTARIER Utgående planenligt restvärde * Principen för avskrivning av Byggnader m m har ändrats till 2,0 procent. NOT 12 TAXERINGSVÄRDEN Byggnadsvärde Markvärde Summa taxeringsvärde NOT 13 ANSKAFFNINGSVÄRDE m m PÅ MARK OCH MARKANLÄGGNINGAR Pågående nybyggnad Lagaholm 2:10, Nya Agneshem Kålroten 1, nybyggnad BoKlok, etapp Kålroten 1, nybyggnad BoKlok, etapp Pågående ombyggnader Kobben 1 m fl, ombyggnad värmesystem 0 15 Rädisan 1 m fl, bredbandsutbyggnad Svartroten 1, ombyggnad carportar 7 7 Vallberga 2:113, ombyggnad carport 0 3 Ränneslöv 8:65, nybyggnad sophus 0 4 Munkagård 1:21, ombyggnad entré Bredbandsutbyggnad Summa pågående nyoch ombyggnader Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Avgår: Anskaffningsvärden på sålda tillgångar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan för: Markanläggningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde NOT 16 LÅNGFRISTIGA AKTIER OCH ANDELAR Laholms Kabel-TV AB 0 50 SABO Byggnadsförsäkring AB Husbyggnadsvaror HBV ek. för. upa Laholm Turist ek. förening 1 1 Summa aktier och andelar Aktieinnehavet i Laholms Kabel-TV AB såldes till Svenska Stadsnät AB. NOT 17 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna räntebidrag Övrigt Summa LAHOLMSHEM < BOKSLUTSKOMMENTARER

15 NOT 18 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktiekapital Reservfond Balanserad vinst Belopp vid årets ingång Vinstdisposition: Avsättning till reservfond Belopp vid årets utgång NOT 19 REDOVISNING AV FÖRFALLOTIDER PÅ LÅNGFRISTIGA SKULDER Ändringsår Lånebindning Lånebindning Räntebindning Räntebindning Medelränta kkr andel % kkr andel % i % , ,0 2, , , ,0 5, ,0 4, ,0 3, Därefter , ,0 5,77 Summa räntebärande skulder ,56 För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kreditavtal med bolagets långivare. Kreditavtal finns idag med fem långivare. För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk (genomsnittlig räntebindningstid) i skuldportföljen används derivatinstrumentet ränteswapar, vilka är medräknade i ovanstående sammanställning. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår till 2,7 år och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 3,56 procent. Av total låneskuld räknas nästa års amortering uppgående till 232 kkr som kortfristig skuld. NOT 20 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna semesterlöner Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror Övrigt Summa Laholm den 14 februari 2005 STYRELSEN FÖR LAHOLMSHEM AB Tommy Bengtsson Ove Bengtsson Leif Andersson ORDFÖRANDE Christian Wahl Bengt-Göran Persson Ingvar Folkesson VICE ORDFÖRANDE VD Revisionsberättelse har avgivits den 2/ Per-Olof Andersson AUKTORISERAD REVISOR BOKSLUTSKOMMENTARER > LAHOLMSHEM 15

16 REVISIONSBERÄTTELSE TILL BOLAGSSTÄMMAN I LAHOLMSHEM AB ORG NR Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställlande direktörens förvaltning i Laholmshem AB för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid mot aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Laholm den 2 mars 2005 Per-Olof Andersson AUKTORISERAD REVISOR 16 LAHOLMSHEM < REVISIONSBERÄTTELSE

17 GRANSKNINGSRAPPORT TILL BOLAGSSTÄMMAN I LAHOLMSHEM AB ORG NR Vi har granskat bolagets verksamhet under räkenskapsåret Granskningen har genomförts enligt god revisionssed i kommunal verksamhet samt aktiebolagslagen. Den fortlöpande granskningen har genomförts genom att ta del av protokoll och övriga handlingar samt personliga kontakter med ansvariga i bolaget och dess styrelse men även med anställda. Samråd med bolagets auktoriserade revisor har skett. Vårt uppdrag har inte omfattat granskning av särskilda förhållanden enligt uppdrag av bolagsstämman. Bolaget genomgår en förändring från att vara förvaltande till att bli ett företag med serviceinriktning som sätter kunden i centrum. Ökade krav på organisationens flexibilitet har medfört personalförändringar/nyrekryteringar samt att det även har pågått förändringar av styr- och uppföljningssystem i fastighetsförvaltningen. Den nya, kundorienterade organisationen har bland annat medfört utökade befogenheter för områdesansvariga och för personalen i kundtjänsten. Vår översiktliga bedömning, vilken vi grundar på ett antal intervjuer med nyckelpersoner, tyder på att förändringarna bidrar till att effektivisera verksamheten. Initiala problem med att genomföra förändringarna förefaller vara av övergående natur. Under året har vi härutöver gjort en översiktlig bedömning av att den interna kontrollen avseende hantering av kundfakturor samt bensinkort är tillräcklig. Vi har vid vår granskning funnit att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomiskt synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll varit tillräcklig. Vi har ej funnit anledning till anmärkning mot styrelseledamot eller verkställande direktören och anser ej heller att några särskilda upplysningar rörande bolagets verksamhet och förhållanden måste uppmärksammas av aktieägaren. Laholm den 2 mars 2005 Tommy Jacobson Olle Benjaminsson AV FULLMÄKTIGE I LAHOLMS KOMMUN UTSEDDA LEKMANNAREVISORER GRANSKNINGSRAPPORT > LAHOLMSHEM 17

18 FASTIGHETSOMRÅDEN MED ANTAL LÄGENHETER OCH YTA SAMT GENOMSNITTLIG KALLHYRA Medel- Färdig- 1 rok o 5 rok o Antal Total yta, bostadsyta Kallhyra/ Kallhyra/ Fastighet ställningsår mindre 2 rok 3 rok 4 rok större lgh kvm kvm kvm 2004 kvm Bryggeriet ,0 53, Humlan / ,4 90, Lagaholm 4: ,0 42, Lagaholm 2: ,0 43, Falken / ,2 68, Falken / ,6 56, Väktaren / ,4 58, Väktaren ,4 62, Kräftan ,9 58, Ginsten ,0 68, Bryggaren ,7 64, Bryggaren ,4 60, Lagaholm 2:10, 2: ,0 60, Liljan 11 12, ,6 69, Tegelbruket ,0 76, Lingården ,4 67, Kobben 1, Bukten 12, Grynnan 1, Holmen ,3 95, Rädisan ,2 81, Svartroten / ,0 61, Karosseriet ,5 51,7 951* 921* 390 Rödbetan / ,8 82, Kålroten ,5 60, V:a Mellby 2: ,8 84, L:a Tjärby 24:3 1956/ ,1 36, L:a Tjärby 24: ,2 45, L:a Tjärby 24: ,5 55, L:a Tjärby 1: ,8 74, / ,6 42, Elestorp 7: ,0 44, Elestorp 7: ,0 38, Elestorp 7: / ,2 52, Elestorp 7: ,0 71, Elestorp 8:1 1990/ ,0 72, Vessinge 3: ,0 77, Elestorp 7: ,2 72, Elestorp 7: ,6 70, Vessinge 2: / ,1 41, ,0 49, Vessinge 2: ,0 77, LAHOLMSHEM < FASTIGHETSFÖRTECKNING BOSTÄDER

19 FASTIGHETSOMRÅDEN MED ANTAL LÄGENHETER OCH YTA SAMT GENOMSNITTLIG KALLHYRA Medel- Färdig- 1 rok o 5 rok o Antal Total yta, bostadsyta Kallhyra/ Kallhyra/ Fastighet ställningsår mindre 2 rok 3 rok 4 rok större lgh kvm kvm kvm 2004 kvm Knäred 4: / ,6 66, Knäred 14: ,6 49, Knäred Djäknebol 4: ,4 59, Knäred 5: / ,1 80, Knäred 5: ,0 55, ,0 60, Knäred Djäknebol 1: ,5 47, Knäred Djäknebol 4: ,0 60, Knäred 1: ,4 69, Knäred 4: ,3 74, Knäreds Prästgård 1: ,0 51, Knäred 1: ,0 76, Knäred 1: ,0 72,0 793* 763* 780 Knäreds Prästgård 1: ,0 44,8 946* 916* 790 Knäred 1: ,8 81, Hishult 1: ,8 63, Hishult 37: ,2 56, Hishult 1: ,4 59, Hishult 1: ,0 70, Hishult 1: ,4 57, Hishult 37: ,0 71, Hishult 1: ,0 56, Hishult 1: / ,0 38, Våxtorp 6:15, Vallen 1: ,0 33, Våxtorp 30: ,0 60, Våxtorp 6: ,0 62, Våxtorp 6: ,0 65, Våxtorp 9: ,0 56, ,6 64, Våxtorp 6: ,0 77, Våxtorp 6: ,3 77, Våxtorp 6: ,6 75, Våxtorp 9: / ,8 45, ,0 45, ,0 50, Våxtorp 9: ,0 44,8 946* 916* 880 Våxtorp 6: ,0 44,8 946* 916* 700 Hasslöv 1: ,0 56, Hasslöv 1: ,8 66, Hasslöv 1: ,8 66, Skummeslöv 29: ,0 47, FASTIGHETSFÖRTECKNING BOSTÄDER > LAHOLMSHEM 19

20 FASTIGHETSOMRÅDEN MED ANTAL LÄGENHETER OCH YTA SAMT GENOMSNITTLIG KALLHYRA Medel- Färdig- 1 rok o 5 rok o Antal Total yta, bostadsyta Kallhyra/ Kallhyra/ Fastighet ställningsår mindre 2 rok 3 rok 4 rok större lgh kvm kvm kvm 2004 kvm Skummeslöv 29: ,4 55, Skummeslöv 29: ,0 71, Vallberga 9: ,0 79, Vallberga 4: ,0 50, Vallberga 2: ,0 61, Vallberga 2: ,0 55, Vallberga 4: ,0 59, Vallberga 4:232, 4: ,2 75, Ränneslöv 23: ,3 56, Ränneslöv 23: / ,4 56, Ränneslöv 44: ,0 47, Ränneslöv 44: ,0 40, Ränneslöv 44: ,0 55, Ränneslöv 44: / ,8 50, Ränneslöv 8: ,0 75, Ränneslöv 8: ,0 75, Munkagård 1: ,0 47, Ysby 10: ,0 47, Hov 3: ,4 73, ,4 72, Totalt ,7 63, *Totalhyra, inkluderar värme 20 LAHOLMSHEM < FASTIGHETSFÖRTECKNING BOSTÄDER

21 UTHYRNINGSLOKALER MED ANTAL OCH YTA SAMT GENOMSNITTLIG KALLHYRA Färdig- Antal Total yta, Kallhyra/ Kallhyra/ Fastighet ställningsår lokaler kvm kvm 2004 kvm Bryggeriet , Humlan , Lagaholm 4:2 1947/ , Lagaholm 2: , Falken , Falken , Väktaren , Väktaren , Kräftan , Bryggaren , Lagaholm 2: , Lingården , Rädisan / , Svartroten , Rödbetan , Karosseriet , L:a Tjärby 24: , L:a Tjärby 1: / , L:a Tjärby 24: , L:a Tjärby 24: , Vessinge 2: , Knäred 4: , Knäred 14: , Knäred Djäknebol 4: , Knäred Knäred 5: , Knäred Djäknebol 4: , Knäred 4: , Knäreds Prästgård 1: , Knäred 1: , Knäreds Prästgård 1: , Hishult 1: , Hishult 1: , Hishult 37: , Hishult 1:126 - / , Våxtorp 30: , Våxtorp 6: , Våxtorp 9: , Våxtorp 9: , Våxtorp 6: , Vallberga 2: , Ränneslöv 23: / , Ränneslöv 44: , Munkagård 1: , Totalt , FASTIGHETSFÖRTECKNING LOKALER > LAHOLMSHEM 21

22 22 LAHOLMSHEM MÖJLIGHETERNAS BOENDE

23 KOMMUNEN Som bostadsort har kustkommunen Laholm många fördelar att erbjuda: ett småskaligt alternativ utan storstadens stress, men med nöjesutbud och kulturliv i Båstad, Halmstad, Göteborg och Malmö på bekvämt avstånd. I Laholm är det nära till naturupplevelser av de flesta slag från de omtalade badstränderna vid Laholmsbukten till inlandets okända vildmark.

24 GRAFISK FORM SABO FÖRLAGS AB FOTON ANDERS SÄLLSTRÖM OCH LAHOLMSHEM TRYCK ALE TRYCKTEAM AB I Laholms kommun, med sitt utmärkta läge på västkusten mitt emellan Malmö och Göteborg, erbjuder Laholmshem AB en mängd tilltalande boendealternativ. Valfriheten är stor vi erbjuder ett brett register av lägenheter från ettor till fyror och femmor, trevliga marknära bostäder i nästintill alla tätorter i Laholm. Det kommunala företaget äger och förvaltar cirka lägenheter. G:A STATIONSHUSET LAHOLM TEL FAX E-POST LAHOLMSHEM@LAHOLM.SE BESÖKSADRESS STATIONSGATAN 2