Nyckeltal

Transkript

1 Årsredovisning 2005

2 Dala Kraft AB Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Innehåll Sid Innehåll och nyckeltal 2 VD har ordet 3 Energiråd Dalarna 4 Nya 4 Sponsoravtal med MasarnaAvesta 5 Husakuten 5 Inspirerande personaldagar 6 Ständiga förbättringar 7 Invigning av nya lokaler i Rättvik 7 Förvaltningsberättelse 8 Resultaträkning 9 Balansräkning Kassaflödesanalys 12 Noter Revisionsberättelse 17 Styrelse 18 Kontaktuppgifter 19 Ägarandelar Smedjebacken Energi AB (4%) Ryssa Energi AB (19%) Malungs Elverk AB (15%) Envikens Elkraft Ek. Förening (1%) Falu Energi och Vatten AB (29%) Gagnefs Energi AB (6%) Nyckeltal 2003 Levererad volym (GWh) Omsättning (Mkr) Rörelseresultat (Mkr) Avkastning på totalt kapital (%) Avkastning på eget kapital (%) Soliditet Leksand-Rättvik Energi AB (18%) Hedemora Energi AB (8%) 2

3 Årsredovisning 2005 VD HAR ORDET VD har ordet Det är med glädje vi konstaterar att 2005 blev det tredje goda året i rad. Vi ser dock tydliga tecken på att kampen om kunderna hårdnar och att marginalerna minskar. Tidigare har vi relativt enkelt höjt omsättningen från år till år, medan vi under det gångna året redovisar en oförändrad omsättning. Det betyder att vi nu måste ut och kriga om marknadsandelarna för att undvika recession. Ett händelserikt år I backspegeln är det framför allt två saker som etsat sig fast. Det dramatiska prisfallet i början av året, orsakat av enorma nederbördsmängder, liksom prisuppgången under våren när priset på utsläppsrätter steg upp mot 30 Euro/ton CO2. Både upp- och nedgången var svår för att inte säga omöjlig att förutspå. I sådana lägen är det oerhört viktigt att ha en bra prissäkringsstrategi och följa vår riskpolicy till punkt och pricka. Ett växande miljöintresse I takt med stigande energipriser och larmrapporter om växthusgasernas globala klimatpåverkan, ökar allmänhetens och politikernas intresse för vår bransch. Vi får ständigt nya miljöpålagor, som t ex elcertifikat och utsläppsrätter. Numer finns även ett EU-direktiv som föreskriver att elleverantörerna måste ursprungsmärka sina leveranser. Ett något märkligt påbud med tanke på att hela det europeiska nätet är ihopkopplat och ingen lär kunna spåra elektronernas väg från kraftverk till kund. Inom Dala Kraft ställer vi oss helhjärtat bakom miljösatsningarna. För att vi ska lyckas, måste dock politikerna förse oss med effektiva regelverk som styr rätt. Ett bra exempel är elcertifikaten, som verkligen stimulerar byggandet av förnybar produktion. Systemet med utsläppsrätter och ursprungsmärkning, känns å andra sidan som tomma slag i luften som tyvärr bara fördyrar elen. Personalen och kunderna våra största resurser Värdet i Dala Kraft ligger inte i fast egendom eller annan utrustning, utan i personal och kundrelationer. Allt eftersom den nya marknaden utvecklas och vi får allt bättre kundrutiner, kan vi också utnyttja våra resurser bättre och vända blicken utåt. I dag kan vi därför lägga betydligt mer energi på utåtriktade säljaktiviteter än tidigare. Något vi hoppas ska bära frukt i både fler och större kunder. För att klara högt ställda krav med en relativt liten organisation måste vi vara öppna och lyhörda. Något som ställer stora krav på flexibilitet och anpassningsförmåga. Och att Dala Krafts personal verkligen lever upp till dessa ledord, har vi fått flera bevis på under årens lopp. Nu senast i och med flytten av ekonomioch administrationsavdelningen från Mora till Rättvik. En flytt som lett till såväl effektivare arbetsrutiner som ökad trivsel. En stor eloge till alla inblandade för en väl genomförd flytt! Målstyrning med kunden i fokus Vår metod för att möta den hårdare konkurrensen och ta marknadsandelar är målstyrning. Hösten 2005 påbörjades ett omfattande arbete med mål och visioner. Ledningsgruppen och styrelsen tog fram ett visionsdokument som diskuterades på personaldagar och avdelningsmöten och som sedan brutits ned till mätbara mål på avdelnings- och personnivå. Målen kommer att följas upp av ledningsgrupp och styrelse. Kombinationen av effektiv målstyrning och projektet Ständiga förbättringar, som bygger på att fånga upp personalens förändringsförslag, ger oss en bra plattform att arbeta utifrån. Genom att stärka vårt kundorienterade tänkande ytterligare, har vi alla möjligheter att nå fortsatt framgång. Så även om vi går ett tufft år till mötes, är det mycket som talar för att vi kommer att behålla vår position som en av landets tio största elleverantörer. Per Möller Vd Dala Kraft 3

4 Energiråd Dalarna står för spetskompetens inom energirådgivning Energiråd Dalarna är ett framgångsrikt samarbete mellan Dala Kraft och Borlänge Energi. Målet är att effektivisera elanvändningen för företag och privatpersoner. Inom Energiråd Dalarna har vi sedan starten 1999 samlat värdefull kunskap och erfarenhet. Här finns såväl teknisk kompetens som ett brett kontaktnät. Energiråd Dalarna har i dag två uppdrag kommunal energirådgivning och konsultverksamhet inom energibesparing. Energiråd Dalarna ansvarar för den kommunala energirådgivningen i Borlänge, Gagnef, Vansbro och Malung, och mycket talar för att verksamheten successivt kommer att utökas till flera kommuner. Den kommunala energirådgivningen är bidragsfinansierad och bedrivs utan vinstkrav. Arbetsinsatsen ses som en viktig del i den allmänna energieffektiviseringen. Den kommersiella konsultverksamheten vänder sig i första hand till privata och kommunala fastighetsbolag, industrin, elnätsbolag m m. Tjänsterna som erbjuds är bl a energiutredningar, besiktningar och mätningar med tekniskt avancerad mätutrustning. Energiråd Dalarna är ett mervärde för såväl privatsom företagskunder. Med avancerad teknik, hög kompetens och lång erfarenhet hjälper vi våra kunder att effektivisera energianvändningen. Bild tagen med värmekamera. Nya enklare och bättre för alla Att ha en informativ och lättillgänglig hemsida är i dag ett måste för att kommunicera med kunderna på ett enkelt och effektivt sätt. Under november lanserade vi vår nya hemsida som under hösten genomgått omfattande omarbetningar avseende upplägg, innehåll och form. Nya utgår dessutom från en modern teknisk plattform som gör att vi numer enkelt kan sköta uppdateringar och förändringar själva. Efter några månader av praktisk användning kan vi konstatera att nya uppfyller våra förväntningar. Hemsidan ska i nästa fas uppgraderas med interaktiva tjänster, som gör det möjligt för kunderna att ta del av bl a förbrukningshistorik och fakturor. Fas två förutsätter först en uppgradering av vårt affärssystem. Arbetet inleds under senhösten

5 Foto: Roger Andersson, Dalarnas Försäkringsbolag Årsredovisning 2005 Dala Kraft blir huvudsponsor för MasarnaAvesta Dala Kraft tar språnget från juniorlaget till elitserien. Det goda samarbetet med Team Dala Kraft gör att vi nu är beredda att ta ytterligare ett kliv uppåt. Sponsoravtalet med MasarnaAvesta gäller Speedwayen, liksom alla andra sporter, lever i en tuff ekonomisk verklighet. Och det gäller oavsett om man är en seriös förening med en sexfaldig världsmästare som Tony Rickardsson i spetsen. Föreningen diskuterade därför möjligheten att sälja ut namnet Masarna till en sponsor för att få största möjliga intäkt. Men motståndet till ett eventuellt namnbyte har varit hårt. Sponsoravtalet med Dala Kraft utan krav på namnbyte togs därför emot med öppna armar. En viktig del i sponsorskapet är satsningen på ökad säkerhet. Som första förening i Sverige satsar MasarnaAvesta på ett luftstaket vid speedwaybanan i Brovallen. Staketet produceras i Storbritannien och ska finnas på plats till säsongsstarten Eftersom trygghet ligger Dala Kraft varmt om hjärtat har vi bidragit aktivt till säkerhetsarbetet. Något som både hjälper MasarnaAvesta och speedwaysporten i stort. Dala Krafts mål med sponsorskapet är att föra ut vårt namn på riksnivå och stärka marknadspositionen i länets södra delar. MasarnaAvesta betyder mycket för regionen och är en angelägenhet för kommun, näringsliv och privatpersoner. Vd Per Möller och styrelseordförande Carl-Erik Nyström aviserade vid presskonferensen att Dala Kraft räknar med att ta hem satsningen i nytillkomna kunder. Husakuten Dalarna räddaren i nöden Husakuten är ett mervärde som vi erbjuder alla våra villakunder i Dalarna. Vid akuta fel garanteras kunden att felavhjälpning påbörjas inom tre timmar dygnet runt, året runt. När pannan plötsligt stannar eller ett rör börjar läcka är det aldrig kul. Men för den som är ansluten till Husakuten är det bara att ringa jourcentralen, som ser till att någon av de över hundra anslutna entreprenörerna snabbt är på plats för att åtgärda problemet. Avgiften för att vara ansluten till Husakuten är 20 kronor per månad och debiteras på elräkningen. Kunden får bekosta entreprenörens resekostnad, timkostnad och eventuella materialkostnader, men slipper den obligatoriska utryckningsavgiften på 1000 kronor. Husakuten är ett samarbete mellan Dala Kraft och Borlänge Energi. 5

6 Inspirerande personaldagar med brett perspektiv Eftersom vi sitter spridda över hela länet är det extra viktigt att träffas och diskutera arbetssätt och utvecklingsmöjligheter. Höstens upplaga av personaldagarna gick av stapeln på Hotell Lerdalshöjden i Rättvik. På programmet stod såväl tillbakablickande som framtida mål och visioner. Första dagen inleddes med en genomgång av det gångna året. Alla avdelningar berättade om de uppsatta målen, hur man hade arbetat och vad det hade resulterat i. Resten av dagen ägnades åt ett helt annat, men oerhört spännande ämne beteendeanalyser! En mycket fängslande och engagerande föredrags- hållare öppnade våra ögon för behovet av olika personligheter för att nå ett bra slutresultat. När vi delades in i grupper för att konstruera och marknadsföra en månlandare av ballonger, snören och piprensare blev det snabbt uppenbart hur olika personliga egenskaper kompletterar varandra. Och hur viktigt det är med rätt blandning för att nå ett bra resultat. Andra dagen ägnades åt framåtblickande. Vd Per Möllers presentation av ledningens och styrelsens mål och visioner följdes av en mer ingående presentation från varje avdelning. Med delmålen uppbrutna i aktivitetsplaner, blev målen för 2006 både påtagliga och förståeliga och det blev tydligt att vi går en krävande men spännande framtid till mötes. Dala Krafts personal fulla av inspiration och nya insikter efter två fullmatade personaldagar på Hotell Lerdalshöjden i Rättvik. 6

7 Årsredovisning 2005 Dala Kraft arbetar för ständiga förbättringar I början av 2005 beslutade ledningsgruppen i Dala Kraft att inleda ett systematiskt förbättringsarbete med följande mål. Vi vill skapa en dynamisk, öppen och generös organisation där alla är delaktiga i ett kreativt förbättringsarbete. Vi vill inspirera och stimulera alla medarbetare på Dala Kraft att bidra med minst tio förbättringsförslag varje år. Denna målbild bildar utgångspunkt för Dala Krafts förbättringsarbete som bygger på allas delaktighet, på tvären i företaget och vid sidan av linjearbetet. Arbetet drivs framåt av en förbättringsledare, kontinuerliga förbättringsmöten och ett IT-verktyg för förbättringsförslag (System C2). I System C2 kan vem som helst beskriva ett problem och föreslå en lösning. Förbättringsledarna håller regelbundet förbättringsmöten på våra kontor i Malung, Rättvik och Falun. Vid dessa möten visas goda exempel för att sporra och inspirera det fortsatta förbättringsarbetet. Förbättringsmötena och förslagen i System C2 är ofta tvärfunktionella och kompletterar det dagliga förbättringsarbetet på våra olika avdelningar. En fördel med System C2 är att förslagen blir synliga för alla och kan följas hela vägen från beslut till uppföljning. Stora komplicerade projekt som processutveckling mellan elhandel och marknad samt utveckling av affärssystemet drivs däremot inom ramen för linjearbetet. Vid slutet av 2005, efter fyra månader med System C2, var antalet förslag per anställd 2,0. Av dessa var ungefär hälften genomförda. Delaktigheten var 85%. Målet för 2006 är att ytterligare stärka förbättringsarbetet för att säkra uthålligheten och kontinuiteten i processen. Ekonomiavdelningen på plats i nya lokaler i Rättvik I november 2004 hölls det första byggmötet inför etapp två i ombyggnaden av Leksand-Rättvik Energis gamla lokaler i Rättvik. Ett halvår senare klippte Rättviks kommunalråd Jonny Jones banden och förklarade de nya lokalerna invigda. Ombyggnationen var ett omfattande byggprojekt med bl a flytt av entré, väggar och trapphus. Under tiden skulle dessutom verksamheten inom Fysisk handel, IT och Marknad/säljstöd fungera som vanligt i anslutande rum. Tack vare duktiga byggentreprenörer löstes många problem snabbt och smidigt under resans gång och tidsplanen kunde hållas utan större förseningar. Den dagliga verksamheten kunde också fortgå utan störningar. Onsdagen den 6 april gick ekonomiavdelningens flyttlass från Mora till Rättvik och de fick flytta in i fräscha lokaler med ergonomiskt riktiga möbler och hög teknisk standard. Vi har numer också ett representativt styrelserum där företaget har sitt säte. Men det är inte Kommunalråd Jonny Jones klippte banden vid invigningen tillsammans med Carl-Erik Nyström, Gösta Söderkvist och Per Möller från Dala Kraft. bara interiören som har genomgått stora förändringar, även exteriören har fått ett stort lyft med nymålad fasad och ett spektakulärt utanpåliggande trapphus. 7

8 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Verksamheten omfattar köp och försäljning av el. En mycket mild vinter och välfyllda vattenmagasin medförde något så unikt som att vi fick uppleva årets lägsta elpriser under januari och februari. Därefter steg priserna ganska kontinuerligt bl.a. underbyggt av de nyinförda utsläppsrätterna. Det medförde att priset på elbörsen från januari till december steg med 50 %. Vi har dock haft god följsamhet i prisuppgången och återigen uppnått en tillfredsställande resultatutveckling och ser framtiden an med tillförsikt. Ägarförhållanden Aktierna i bolaget ägs av följande företag: Antal % (ca) Envikens Elkraft Ek. Förening Falu Energi och Vatten AB Gagnefs Energi AB Hedemora Energi AB Leksand-Rättvik Energi AB Malungs Elverk AB Ryssa Energi AB Smedjebacken Energi AB Koncernstruktur Bolaget är moderbolag i en koncern med det till 99,5 % ägda dotterbolaget Dala Elnät AB (org nr ). Dala Elnät AB har som verksamhet transitering av el i Säters kommun. Dala Elnät har två helägda dotterbolag. Säter Energi AB (org nr ), vars verksamhet omfattar elproduktion samt Dala Datanät AB (org nr ), som äger och förvaltar fibernät. Försäljning Nettoomsättningen har under räkenskapsåret uppgått till 765,8 Mkr (762,7), vilket är en ökning med 0,4 % jämfört med föregående år. Nettoomsättningen har under räkenskapsåret uppgått till 732,1 Mkr (734,8), vilket är en minskning med 0,4 % jämfört med föregående år. Investeringar s investeringar i produktions- och distributionsanläggningar samt maskiner och inventarier har uppgått till (föregående år ) huvudsakligen omfattande förnyelse av ledningsnätet. Bolagets investeringar i maskiner och inventarier har uppgått till (föregående år 555) och utgjorts av datautrustning och möbler. Styrelsens förslag till beslut om vinstutdelning Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så - att till aktieägarna utdelas 8 kr/aktie i ordinarie utdelning samt ytterligare 8 kr/aktie som extra utdelning att i ny räkning överförs Föreslagen utdelning kommer att utbetalas Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen Den föreslagna utdelningen till aktieägarna reducerar bolagets soliditet till 39 procent och koncernens soliditet till 37 procent. Soliditeten är betryggande mot bakgrund av att bolagets och koncernens verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet. Likviditeten i bolaget och koncernen bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget, och övriga i koncernen ingående bolag, från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kapitlet stycket. Flerårsjämförelse s ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning exkl. energiskatt Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Medelantal anställda Soliditet i % Avkastning på totalt kapital i % Avkastning på eget kapital i % Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1. 8

9 Årsredovisning 2005 Resultaträkning Rörelsens intäkter m m 20 Not Nettoomsättning Avgår: Energiskatt Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter m m Rörelsens kostnader Kostnader för transitering och inköp av kraft Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Engångsnedskrivning av goodwill Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Nedskrivning av aktier i dotterbolag Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Minoritetens andel i årets resultat Årets resultat

10 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Not Goodwill Dataprogram Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Produktionsanläggningar Distributionsanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Övriga långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos dotterföretag Övriga kortfristiga fordringar Elcertifikat Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

11 Årsredovisning 2005 Balansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital 17 Bundet eget kapital Aktiekapital Överkursfond Bundna reserver Fria reserver Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Minoritetsandel Obeskattade reserver 22, Avsättningar Avsättning för pensioner Latent skatt Summa avsättningar Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 667 Förskott från kunder Leverantörsskulder Checkräkningskredit (avtalad kredit ) Skulder till dotterföretag Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga 11

12 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar och nedskrivningar Övriga ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erhållna utdelningar Erlagd ränta Betald inkomstskatt Ökning/minskning av kundfordringar Ökning av övriga kortfristiga fordringar Minskning av leverantörsskulder Minskning/ökning av övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Ersättning för sålda finansiella anläggningstillgångar Återbetalda insatser Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Erhållet förskott Ökning check/kortfristiga finansiella skulder Amortering av skuld Erhållet koncernbidrag Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

13 Årsredovisning 2005 Noter Gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Koncernredovisning s bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt skatteeffekt av koncernbidrag. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret, som avser lager av förbrukningsmaterial, har redovisats med ett fast belopp. Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar: Goodwill avskrives på 15 år med hänsyn tagen till tillgångens strategiska värde. Extra nedskrivning av goodwill har skett 2004 i samband med nedvärdering av aktier i dotterbolag. Dataprogram avskrives på 5 år som anses vara den bedömda nyttjandetiden. Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. I koncernredovisningen har dotterbolagets ursprungliga anskaffningsvärden redovisats. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Antal år Byggnader och markanläggningar Distributionsanläggningar Produktionsanläggningar Inventarier, verktyg och installationer 3-10 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till genomsnittlig balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Not 2 Intäkternas fördelning på rörelsegrenar Elnätsverksamhet Elhandelsverksamhet Avgår energiskatt Övriga poster Summa Elhandelsverksamhet Avgår energiskatt Övriga poster Summa Not 3 Ersättning till revisorerna Revision Andra uppdrag än revisionsuppdraget Summa Revision Andra uppdrag än revisionsuppdraget Summa Not 4 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor Män Totalt Löner och ersättningar har uppgått till: Styrelse och verkställande direktören Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktören 296 (283)) Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader i koncernen Kvinnor Män Totalt Löner och ersättningar har uppgått till: Styrelse och verkställande direktören Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktören 296 (283)) Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader i koncernen

14 Noter Styrelseledamöter och ledande befattningshavare (inkl dotterbolag) Styrelseledamöter % % Verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare % % Styrelseledamöter % % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare % % Sjukfrånvaro Forts not 4 Förmåner till verkställande direktören omfattar en uppsägningstid på 24 månader från företagets sida. I löner 2005 ingår avsättning om 912 tkr exlusive sociala avgifter för utfall av vinstdelningsprogram. Programmet avser alla anställda och fördelas lika oavsett befattning. Antal på balansdagen Varav män Antal på balansdagen Varav män 2003 Total sjukfrånvaro 2,9 % 3,4 % 5,3 % Varav långtidssjukfrånvaro 45,2 % 56,9 % 79,6 % Sjukfrånvaro för män 2,5 % 2,6 % 3,0 % Sjukfrånvaro för kvinnor 3,4 % 4,3 % 6,0 % Anställda - 29 år 1,3 % 0,5 % 0,9 % Anställda år 3,7 % 4,6 % 7,1 % Anställda 50 år - 1,4 % 2,7 % 2,6 % Not 5 Andelar i dotterföretag Not 6 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Kapitalandel Rösträttsandel Antal aktier Redovisat värde Dala Elnät AB 99,5 % 99,5 % Summa Ingående anskaffningsvärden Inköp av andelar 35 - Försäljning av andelar anskaffningsvärden Ingående uppskrivningar/nedskrivningar Nedskrivningar Utgående ackumelerade uppskrivningar/nedskrivningar Utgående redovisat värde Utdelningar Nedskrivningar Summa Utdelningar Summa Not 7 Skatt på årets resultat Aktuell skatt för året Uppskjuten skatt Skatteeffekt av koncernbidrag - - Summa Aktuell skatt för året Skatteeffekt av koncernbidrag Summa Not 8 Goodwill Ingående anskaffningsvärde anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Engångsnedskrivning avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 9 Dataprogram /moderbolaget Ingående anskaffningsvärden anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 10 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Inköp anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Taxeringsvärden för fastigheter

15 Årsredovisning 2005 Noter Not 11 Produktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 12 Distributionsanläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Omfördelning från pågående nyanläggningar anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Planenliga avskrivningar Omklassificeringar Avskrivningar på övervärden avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 13 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar Utrangeringar Försäljningar anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Omklassificeringar Utrangeringar Försäljningar Avskrivningar avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar 8 8 -Avskrivningar avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 14 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar Utgående nedlagda kostnader Not 15 Övriga långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Tillkommande värdepapper Återbetalda insatser Nedskrivning av andelar anskaffningsvärde Ingående uppskrivningar/ nedskrivningar -5-5 Utgående redovisat värde totalt Ingående anskaffningsvärden Tillkommande värdepapper Återbetalda insatser Nedskrivning av andelar anskaffningsvärde Ingående uppskrivningar/ nedskrivningar -5-5 Utgående redovisat värde totalt Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupen elförsäljning Övriga poster Summa Upplupen elförsäljning Övriga poster Summa

16 Noter Not 17 Förändring av eget kapital Ingående balans Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma - Avsättning till reservfond Utdelning Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Årets resultat Eget kapital Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma - Avsättning till reservfond Utdelning Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Minoritetseffekt av köpta aktier i Dala Elnät AB Årets resultat Eget kapital Bundna reserver Aktiekapital Aktiekapital Överkursfond Reservfond Fria reserver och årets resultat Fritt eget kapital Summa eget kapital Summa eget kapital Ingående balans Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma - Avsättning till reservfond Utdelning Erhållet koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma - Avsättning till reservfond Utdelning Överföring av överkursfond Erhållet koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Not 18 Aktiekapital Not 19 Ställda säkerheter Avseende skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Aktier i dotterföretag Övriga aktier och andelar Summa ställda säkerheter Not 20 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag Bolagets inköp från och försäljning till dotterbolag uppgår till mindre än 1 %. Not 21 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Avsättning till periodiseringsfond Upplösning av periodiseringsfond Summa Not 22 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan på dataprogram, maskiner och inventarier Periodiseringsfond Summa aktier. Aktiernas kvotvärde är 100 kr. För egna skulder Avseende skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Aktier i dotterföretag Övriga aktier och andelar Summa ställda säkerheter Not 23 Uppskjuten skatt Utöver den skattekostnad som bolaget redovisat i årets och tidigare års resultaträkningar finns en ej redovisad skatt som avser uppskjuten skatt på obeskattade reserver och uppgår till (10 751). Den gällande skattesatsen är skattesatsen för inkomstskatt 28% (28%). 16

17 Årsredovisning 2005 Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Rättvik Carl-Erik Nyström Styrelsens ordförande Bertil Andersson Örjan Andersson Robert Hagström Åke Söderman Tomas Wall Jan-Erik Westlund Arbetstagarrepresentant Per Möller Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits Ulf Aronson Auktoriserad revisor Revisionsberättelse Jag har granskat årsredovisningen och koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Dala Kraft AB för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av bolagets och koncernens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen, disponerar vinsten i moderbolaget enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Borlänge den 30 mars 2006 Ulf Aronson/Auktoriserad revisor 17

18 Styrelsen Dala Krafts styrelse, från vänster, Jan-Erik Westlund, Bertil Andersson, Åke Söderman, Örjan Andersson, Robert Hagström, Inger Carlsson (sekreterare), Tomas Wall och Carl-Erik Nyström. Ordf. Carl-Erik Nyström Född: 1947 Egen företagare. Övriga uppdrag: Ledamot i kommunstyrelsen, 1:e v. ordf i kommunfullmäktige, ledamot i Falu Energi & Vatten AB, ordf. i Envikens kyrkofullmäktige, engagerad i Företagarna. Tomas Wall Född: 1961 Direktör Affärsutveckling, Fortum Markets. Övriga uppdrag: Ledamot i Ljusdals Energiförsäljnings AB. Bertil Andersson Född: 1932 Pensionär, tidigare kommunalråd i Smedjebacken. Övriga uppdrag: Ordförande i Smedjebacken Energi AB. Åke Söderman Född: 1950 Advokat Övriga uppdrag: Styrelseordf. i Leksand-Rättvik Energi AB med dotterbolag, Dala Elnät AB med dotterbolag, Klockargården Hotell resp. Fastighets AB samt styrelseledamot i Dalhalla Produktion AB. Örjan Andersson Född: 1941 F d platschef för Samhalls fabriker i Avesta och Säter. Övr. uppdrag: Ordf. i södra Dalarnas Sparbank, v ordf. i Hedemora Energi AB och Hedemora Energi IT-net AB, styrelseledamot i Sveriges Motorcyklisters centralorg, ordf. i SMC Resor AB, medlem i Styrelse Akademin MittSverige. Jan-Erik Westlund Född: 1964 Avd. Fysisk Handel Dala Kraft AB. Arbetstagarrepresentant i Dala Kraft AB. Övriga uppdrag: Ledamot i Barn och utbildningsnämnden i Rättvik, ordf. Öja samfällighetsförening, ordf. Rättviks Biodlarförening. Robert Hagström Född: 1948 Uppdrag: Ordf. i Malungs Elverk AB och Malungs Elnät AB, vice ordf. i Dala Elnät AB och Säter Energi AB, ordf. Malungs Folkhögskola styrelse, ordf. i Malungs församlings kyrkoråd, ledamot i Barn och utbildningsnämnden i Malung, ledamot i Malungs församlings kyrkofullmäktige. 18

19 Årsredovisning 2005 Här når du oss: Enviken Persväg Enviken Tel Fax Leksand Box Leksand Tel Fax Hedemora Ivarshyttevägen Hedemora Tel Fax Rättvik Box Rättvik Tel Fax Smedjebacken Gunnarsvägen Smedjebacken Tel Fax Mora Box Mora Tel Fax Gagnef Box Gagnef Tel Fax Falun Box Falun Tel Fax Säter Box Säter Tel Fax Malung Box Malung Tel Fax

20 Vår vision Med Dalarna som bas ska vi med hjälp av en öppen attityd och nytänkande successivt klättra uppåt på tio-i-topplistan över Sveriges största elhandlare. Vårt varumärke ska stå för en stabil och långsiktig företagsamhet där miljön hela tiden är i fokus. Vi ska aktivt bidra till utvecklingen av en väl fungerande nordisk elmarknad där kunderna förstår och drar nytta av marknaden. Heimer.org / OmneOrd / Foto: Lars Dahlström, Roger Andersson, Stefan Wallin. Tryck: Intellecta Strålins info@dalakraft.se