Gemensamma anvisningar och tidplan fo r uppfo ljningsarbetet under 2015 samt gemensamma planeringsanvisningar info r 2016 integrerade institutioner

Transkript

1 Matematiska vetenskaper Data- och informationsteknik Tillämpad informationsteknik NFS ITFS Gemensamma anvisningar och tidplan fo r uppfo ljningsarbetet under 2015 samt gemensamma planeringsanvisningar info r 2016 integrerade institutioner Ekonomi- och planeringsenheterna vid Chalmers och Göteborgs universitet lämnar här gemensamma anvisningar och tidplan för uppföljningsarbetet under 2015 samt gemensamma budget- och planeringsanvisningar inför Dessa innefattar: Redovisningsmodell för integrerade institutioner Samtliga berörda enheter ska följa den redovisningsmodell för integrerade institutioner som fastställdes av förvaltningschefen vid Göteborgs universitet och administrativa direktören vid Chalmers Det gemensamma regelverket har uppdateras och var klart under maj månad Lokalt ställningstagande som sker med anledning av redovisningsmodellen ska tydligt dokumenteras av berörd enhet och bifogas de budgethandlingar som inlämnas för Ett tilläggsavtal till huvudavtalet är beslutat med giltighet från Avtalets innebörd är att inga indirekta kostnader ska belasta inköp från Chalmers. Detta innebär att även de köp som görs utanför de integrerade institutionsparen kommer att undantas från den automatiska bokföringen av pålägg inom universitetet från och med 1 juli Kompensation för ökade kostnader i kärnverksamheten och för stödfunktionerna För de merkostnader som uppstår då institutionerna belastas med kostnader och fördelningar för den högskolegemensamma nivån, kompenserar respektive lärosäte berörda fakulteter/institutioner enligt nedan. Kompensationen räknas årligen upp med gällande prisoch löneökning. För 2014 kompenserade fakulteter/institutioner med 134 tkr vilket uppräknats med 0,79 procent i pris- och löneomräkning för 2015.

2 GU kompenserar NFS med 135 tkr för merkostnader hos Matematiska vetenskaper och Chalmers kompenserar Matematiska vetenskaper med 135 tkr. GU kompenserar ITFS med totalt 270 tkr för Tillämpad informationsteknik samt Dataoch informationsteknik och Chalmers kompenserar Data- och informationsteknik samt Tillämpad informationsteknik med 135 tkr vardera. Tidplan för uppföljningsarbetet under 2015 En tidplan som utvisar viktiga tidpunkter för universitetet respektive Chalmers bifogas. Tidplan för budgetarbetet inför 2016 En tidplan som utvisar viktiga tidpunkter för universitetet respektive Chalmers bifogas. Göteborg den 7 januari 2015 För Göteborgs universitet För Chalmers tekniska högskola Lars Nilsson Jonas Fogelberg 2(2)

3 GÖTEBORGS UNIVERSITET CHALMERS TEKNISKA HÖGSKOLA Gemensam tidplan för uppföljningsarbetet under budgetåret 2015 Underlag till integrerade institutioner Nr Aktivitet Tidplan Tidplan GU Chalmers Tertialbokslut per Sista dag för bokföring av "triggerpåverkande" poster Avslutskörning 1 och triggrar för indirekta kostnader Sista dag för bokföring av icke "triggerpåverkande" poster Avslutskörning 2 / resultatavräkning-periodisering Rapportuttag Institutionsrapport till fakultet / Institutionsrapport till redovisningsenheten Fakultets rapport till ekonomienhet Delårsbokslut per Sista dag för bokföring av "triggerpåverkande" poster Avslutskörning och triggrar för indirekta kostnader Rapportuttag Institutionsrapport till fakultet / Institutionsrapport till redovisningsenheten (checklista) Tertialbokslut per Sista dag för bokföring av "triggerpåverkande" poster Avslutskörning 1 och triggrar för indirekta kostnader Sista dag för bokföring av icke "triggerpåverkande" poster Avslutskörning 2 / resultatavräkning-periodisering Rapportuttag Institutionsrapport till fakultet / Institutionsrapport till redovisningsenheten Fakultets rapport till ekonomienhet Årsbokslut per Avslutskörning 1 och triggrar för indirekta kostnader Sista dag för bokföring av "triggerpåverkande" poster Triggrar för indirekta kostnader Sista dag för bokföring av icke "triggerpåverkande" poster Avslutskörning 2 / resultatavräkning-periodisering Rapportuttag Institutionsrapport till fakultet / Institutionsrapport till redovisningsenheten Fakultets rapport till ekonomienhet

4 GÖTEBORGS UNIVERSITET CHALMERS TEKNISKA HÖGSKOLA Gemensam tidplan för planerings- och budgetarbete inför budgetåret 2016 Nr Aktivitet Tidplan Tidplan GU Chalmers 1 Inriktningsbeslut gällande planerings- och budgetförutsättningar inför Inriktning för planering och budget juni 3 Anvisningar gällande investeringskomplettering till fakulteter Planeringsanvisningar publiceras Investeringskomplettering inlämnas Regeringens budgetproposition Detaljberäkningar av anslagstilldelning och kostnadsdebiteringar per fakultet (institution) Lärarutbildningsnämnden prel anslag Kompletterande planeringsanvisningar publiceras Budgetanvisningar publiceras på ekonomiwebben NFS lämnar anvisningar till institution prel 12 ITFS lämnar anvisningar till institution prel 13 Startmöte för samlad årsuppföljning för Årsredovisning, handlings- och verksamhetsplan, riskuppföljning och intern uppföljning 14 Styrelsebeslut om anslagstilldelning och kostnadsdebiteringar för 2016 ( ) Budget inlämnas från institution (NFS) prel 16 VP och budget lämnas från institution (Chalmers) Budget inlämnas från institution (ITFS) prel 18 Resultatbudget inlämnas från fakulteter Styrelsebeslut: Budget för Chalmers som helhet Inlämning från fakulteter av handlingsplan och verksamhetsplaner, riskanalys för Inlämning av uppföljning av riskanalys 2015 samt uppföljning av handlings-/verksamhetsplaner VP2 - återkopplingsmöten med institutionerna 16-01/ VP och budget för institutionerna fastställs xx 24 Styrelsebeslut om budget för 2016 för hela GU prel

5

6

7

8

9