J Kommu tllmäktige Akten ARBOGA KOMMUN. Blad 7. Kommunstyrelsen. Ks 62 Au 38 Dnr 80/
|
|
- Oskar Olofsson
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammantrådesdatum Blad 7 Ks 62 Au 38 Dnr 80/ Redovisning av interna kontrollarbetet år 2013 Kommunfullmäktige antog år 2006 ett reglemente för intern kontroll samt tillämpningsanvisningar. Reglementet syftar till att säkerställa att styrelsen och nämnderna upprätthåller en tillfredsställande intern kontroll. De ska med rimlig grad av säkerhet säkerställa att nedanstående mål nås. Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten Efterlevnad av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer med mera Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll. I ansvaret ligger ett ansvar för att en intern kontrollorganisation upprättas inom kommunen samt att tillse att denna utvecklas utifrån kommunens kontrollbehov. Förvaltningsövergripande anvisningar och regler ska upprättas. Enligt reglementet ansvarar styrelsen och nämnderna för den interna kontrollen inom sitt verksamhetsområde. Styrelsen och nämnderna ska årligen i januari månad upprätta en plan för den interna kontrollen under det kommande året. Denna plan ska sedan följas upp i samband med upprättande av årsredovisningen. Det innebär att en uppföljning av styrelsens och samtliga nämnders internkontrollplaner ska redovisas till kommunstyrelsen som ska utvärdera kommunens samlade system för intern kontroll, och i de fall förbättringar behövs, initiera sådana. Revisorerna ska bedöma om den interna kontrollen inom nämnderna har varit ändamålsenlig och säker. Revisorernas bedömning ska utgöra ett underlag till kommunfullmäktige i samband med uttalande om ansvarsfrihet för styrelsen och nämnderna. En utvärdering av kommunens samlade interna kontroll visar att kontroller har utförts och att inga väsentliga avvikelser har förekommit under år 2013 och man bedömer att kommunen i huvudsak har en god intern kontroll. Kommunstyrelsens förslag till beslut i kommunfullmäktige Redovisningen av kommunens interna kontrollarbete år 2013 godkänns. Skickas till: J Kommu tllmäktige Akten Ordgörandes sign. Justerandes sign. Sekreterarens sign. Utdragsbestyrkande c 1 I
2 Datum i Ko m m u nstyre l sefö rva l tn i n g e n Ekonomikontoret Ekonomichef Ann Björkman ann. bjorkman@ arboga.se Redovisning av interna kontrollarbetet år 2013 Kommunfullmäktige antog år 2006 ett reglemente för intern kontroll samt tillämpningsanvisningar. Reglementet syftar till att säkerställa att styrelsen och nämnderna upprätthåller en tillfredsställande intern kontroll. De ska med rimlig grad av säkerhet säkerställa att nedanstående mål nås. Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten Efterlevnad av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer m m Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll. I ansvaret ligger ett ansvar för att en intern kontrollorganisation upprättas inom kommunen samt att tillse att denna utvecklas utifrån kommunens kontrollbehov. Förvaltningsövergripande anvisningar och regler ska upprättas. Enligt reglementet ansvarar styrelsen och nämnderna för den interna kontrollen inom sitt verksamhetsområde. Styrelsen och nämnderna ska årligen i januari månad upprätta en plan för den interna kontrollen under det kommande året. Denna plan ska sedan följas upp i samband med upprättande av årsredovisningen. Det innebär att en uppföljning av styrelsens och samtliga nämnders internkontrollplaner ska redovisas till kommunstyrelsen som ska utvärdera kommunens samlade system för intern kontroll, och i de fall förbättringar behövs, initiera sådana. Revisorerna ska bedöma om den interna kontrollen inom nämnderna har varit ändamålsenlig och säker. Revisorernas bedömning ska utgöra ett underlag till kommunfullmäktige i samband med uttalande om ansvarsfrihet för styrelsen och nämnderna. Kommunstyrelseförvaltningen har samlat in styrelsens och nämndernas planer och uppföljningar för år Nedan sammanfattas den interna kontroll som utförts under år Postadress Besöksadress Telefon Fax Inte met Bankgiro Org.nr Box 45 Smedjegatan 5 vx Arboga
3 2(4) Kommunstyrelsen Internkontrollplan år 2013 Under året har kommunstyrelseförvaltningen arbetat med följande områden enligt den interna kontrollplanen: säkerställa att organisationen har de ekonomiskt mest fördelaktiga abonnemangen och prenumerationerna, säkra beställningsrutiner för IT-produkter, säkra rutinerna för att offentlighetsprincipen och sekretesslagens regler följs, återkoppling av ärenden inom näringslivsservice, säkerställa att attestregler följs samt att det är känt av medarbetarna hur anmälan av trakasserier kan göras (likabehandlingsplanen). Redovisning av uppföljning Abonnemang och prenumerationer Under år 2013 gjordes ingen kontroll av abonnemang och prenumerationer. Detta sker under år Beställning av IT-produkter För år 2013 har IT-enheten kontrollerat att det funnits korrekta beställningsunderlag för samtliga beställningar som gjorts under perioden till hos kommunens huvudleverantör ATEA. I samtliga fall utom 21 har verksamhetsansvarig chef bifogat en rekvisition till beställningen, vilket innebär att verksamhetsansvarig chef har godkänt beställningen. I övriga fall har beställningen gjorts direkt av verksamhetsansvarig chef till IT-enheten, antingen via telefon eller e-post, vilket får anses godkänt eftersom regeln säger att alla beställningar ska vara godkända av verksamhetsansvarig chef. Beställningsrutinerna fungerar med andra ord mycket bra. Offentlighetsprincipen och sekretesslagstiftningen Inom kommunkansliets verksamhet följs reglerna för att säkra offentlighetsprincipen och sekretesslagens regler. Dessa finns bland annat redovisade i IT-handboken. Fem ärenden har kontrollerats via stickprov i ärendehanteringssystemet på personalenheten och på kommunkansliet. Näringslivsservice Målet är att återkoppla ärenden inom två arbetsdagar. En viktig fråga i verksamheten på Utvecklingscentrum är förmågan att återkoppla inkomna ärenden av olika slag till verksamheten på ett snabbt, korrekt och trevligt sätt. Verksamheten har kontakt med ett stort antal
4 3(4) företagare och entreprenörer samt privatpersoner som besöker eller kontaktar turistbyrån. Stickprov har skett vid två tillfällen under år 2013, vår och höst. Vi kan konstatera att vi inom enheten når målet att återkoppla inom två dagar, med några få undantag. Attest Enligt internkontrollplanen ska stickprov tas årligen för att följa upp hur reglementet för attest har följts inom förvaltningen. Stickprov har gjorts på bokföringsorder och kundfakturaunderlag. Leverantörsfakturor hanteras i ett försystem till ekonomisystemet där minst två personer måste granska och attestera. Ingen kontroll har utförts gällande attest av leverantörsfakturor. Av de stickprov som gjorts har alla sakgranskats, attesterats och undertecknats enligt reglementet. Likabehandlingsplan Målet är att medarbetarna ska känna till hur man anmäler trakasserier. Frågan ställdes i medarbetarenkäten till samtliga medarbetare i kommunen under oktober månad Resultatet visar att 68 procent av medarbetarna känner till hur de går tillväga för att anmäla våld, trakasserier eller kränkande behandling. Påminnelse om var blanketter för att anmäla trakasserier finns, ska ske vid enheternas arbetsplatsträffar. Barn- och utbildningsnämnden Internkontrollplan år 2013 Under året har nämnden prioriterat fem områden: Ekonomiuppföljning Obehöriga personer inom skolans område IT-säkerhet Likabehandlingsplan och plan mot kränkande behandling Systematiskt brandskyddsarbete Redovisning av uppföljning Ekonomiuppföljning Varje månad gör förvaltningen en uppföljning av ekonomin och en rapport lämnas till barn- och utbildningsnämnden. Förvaltningen har under år 2013 lämnat dessa månatliga rapporter vidare till kommunstyrelsen. En mer utförlig delårsrapport lämnas till barn- och utbildningsnämnden och kommunstyrelsen efter åtta månader. I övrigt
5 4 (4) följer förvaltningsledningen kontinuerligt de olika verksamheternas ekonomiska utveckling. Samtliga chefer har månatliga uppföljningar med förvaltningens ekonomifunktion. Samtliga chefer, nya och gamla, har under året genomgått en ekonomiutbildning ledd av förvaltningsekonomen. Obehöriga personer inom skolans område Rutiner finns för hur obehöriga personer inom skolans område ska hanteras. Bedömningen är att dessa rutiner till största del är kända av personalen i verksamheterna, personalen konfronterar okända personer och avvisar dessa vid behov. När barn och elever är ute på förskole- och skolgårdar finns vuxna ute, särskilda "rastvaktsscheman" finns på skolorna. Hantverkare eller annan personal som ska utföra arbete inom förskolans eller skolans område legitimerar sig. Kontrollmetoderna i planen har gällt byggnationer, låsningsrutiner, larmfunktioner, nyckelhantering, ute- och innebelysning. Rapport gällande obehöriga personer inom skolans område sker till verksamhetscheferna/skolchefen, vid aktuella händelser. Bedömningen är dock att rutinen för avvisning av obehöriga inte är känd av samtlig personal. Arbetet med att göra rutinen känd så att den efterlevs måste utvecklas. IT-säkerhet I samband med utvecklingen av Arbogas skolwebb har information till föräldrar och berörd personal gällande regelverket om IT-säkerhet lämnats ut. Genom projektet DigiLär har eleverna i årskurs 7-9 inom grund- och grundsärskolan samt gymnasieskolan fått egna bärbara datorer. De har även fått information och utbildning om hur datorer ska hanteras och nyttjas på ett etiskt och lagmässigt korrekt sätt. "Stickprov" genomförs inom DigiLär. Digitala arbeten/skrivningar på gymnasienivå inlämnas via företaget URKUND och kontrolleras därigenom av ansvarig pedagog. Pedagogerna kontrollerar regelbundet att eleverna använder internet på ett korrekt sätt. Kontinuerliga samtal kring hantering av sociala medier genomförs på skolan mellan vuxna och elever samt förankras i föräldraråd och enligt föräldramötesprogrammets punkter. Nyanställda introduceras i kommunens IT- policy. Hela internkontrollplanen med aktuella områden är sedan flera år en stående punkt på arbetsplatsträffar. I samband med information om Facebook och sociala medier som diskuterades under hösten informerades personalen återigen om IT- policyn.
6 5(4) Under året har några elever brutit mot regelverket. Detta har inneburit att dessa elever blivit avstängda från nätverket och fått lämna tillbaka sin lånedator för en kortare eller längre period. Likabehandlingsplan och plan mot kränkande behandling Varje verksamhet har upprättat en egen likabehandlingsplan och plan mot kränkande behandling. Inom samtliga verksamheter och på samtliga enheter har barn/elever samt föräldrar varit med och tagit fram dessa planer. Hur fastställande och implementering av plan går till samt efterföljande förankring hos föräldrar behöver ses över på vissa enheter. Dessa planer revideras årligen enligt fastställda rutiner. Skolinspektionen granskar dessa planer och lämnar i sina beslut synpunkter på huruvida skolan/förskolan behöver ändra sitt arbete. Systematiskt brandskyddsarbete Det systematiska brandskyddsarbetet inom barn- och utbildningsförvaltningen följer en upprättad utbildningsplan. Utbildningsplanens syfte är att personal inom verksamheterna ska få goda kunskaper inom området. Utbildningsplanen ska även säkerställa att utbildningen ges kontinuerligt så att även ny personal får utbildningen. Personal från samtliga förskolor och skolor har utbildats i brandskydd under året. Minst vart tredje år fortbildas varje medarbetare inom området. Fritids- och kulturnämnden Intern kontrollplan år 2013 Enligt beslutad internkontrollplan för år 2013 ska följande områden kontrolleras: ekonomirutiner (attestrutiner, kundfakturering, betalning av leverantörsfakturor m m), upphandlingar (ramavtal följs m m), personalfrågor (korrekt rapportering i lönesystemet m m), uppföljning av nämndens mål, dokumenthantering, anläggningar (vattenprover m m), utbetalning av föreningsbidrag (utbetalning enligt bidragsutskottets beslut) samt övrigt (inventarieregister, återrapportering av delegationsbeslut m m). Redovisning av uppföljning Kompletteras till kommunstyrelsens sammanträde.
7 6(4) Socialnämnden Internkontrollplan år 2013 Socialnämnden har fyra kontrollpunkter i sin interna kontrollplan; rättssäker dokumentation, uppföljning och implementering av evidensbaserad praktik, uppföljning av biståndsbeslut samt in- och utdata/ statistik i verksamhetssystemet. Redovisning av uppföljning Resultatet visar att det finns utvecklingsområden i alla delar av årets interna kontrollplan. Förbättringsåtgärder av dokumentation inom socialtjänstlagens områden har skett. Under året har utbildning i dokumentation och genomförandeplaner samt uppföljning genomförts. Förbättringsåtgärder inom HSL dokumentation är frågan om samtycke, dokumentation i status, åtgärder och utvärdering av genomförd vård. Evidensbaserad praktik har följts upp med förvaltningens ledningsgrupp och ett omtag med utbildningsinsatser ska genomföras våren Statistik från verksamhetssystemet påvisar brister och i många fall måste akter granskas för att få säker statistik. I och med att nytt verksamhetssystem är under upphandling har förvaltningens arbetsgrupp varit extra uppmärksam på att kunna säkerställa statistikuttag i ett framtidsperspektiv. Rapportering och analys av resultat har redovisats vid nämndens sammanträden enligt planering. Tekniska nämnden Internkontrollplan år 2013 Tekniska förvaltningen har under året arbetat med intern kontroll utifrån intern kontrollplan år 2013 antagen av tekniska nämnden den 12 december 2012, 154. Redovisning av uppföljning Följande elva rutiner har kontrollerats: Sakgranskning och attest fakturor Elsäkerhet Skyddsronder Arbetsskador och tillbud Ensamarbete Livsmedelslagens uppföljning Tillsyn av lekplatser på allmän platsmark
8 7 (4) s Kostnader och intäkter jämförs mot budget Livsmedelshantering VA Barnkonsekvensbeskrivningar Likabehandlingsplanen Samtliga kontroller har återrapporterats med godkänt resultat. Den interna kontrollplanen för år 2013 har följts och inga större avvikelser har noterats. Intern kontroll och granskning av processer, rutiner och system pågår fortlöpande i verksamheten. Sedan den 1 september 2013 har kommunens ekonomiorganisation samordnats som en sammanhållen ekonomifunktion på kommunstyrelseförvaltningen. Det innebär att ingen förvaltningsspecifik ekonom längre är placerad vid tekniska förvaltningen. Samarbete sker med ekonomikontoret för kontroll av att ekonomiska händelser följs upp och tydliggörande av attestreglementet. Vissa rutiner och processer anses kräva särskild kontroll. Exempelvis bör rutinerna kring arbetet med elsäkerhet säkerställas ytterligare. Vidare bedöms rutiner för ensamarbete behöva inrättas. Kontrollmomenten skyddsronder och arbetsskador och tillbud föreslås sammanföras till rutinen systematiskt arbetsmiljöarbete. Kommunstyrelsens samlade utvärdering En utvärdering av kommunens samlade interna kontroll visar att kontroller har utförts och att inga väsentliga avvikelser har förekommit under år Kommunstyrelsen bedömer att kommunen i huvudsak har en god intern kontroll.
9 8 (4) Förslag till beslut Redovisningen av kommunens interna kontrollarbete år 2013 godkänns. KOMMUNSTYRELSEFÖRVALTNINGEN
10 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdato la KOMMUN j(cflll"nu(7kdl15112t Fritids- och kulturnämnden Blad FKN 17 Dnr 45/2014 Redovisning av internkontrollplan 2013 Redovisning och uppföljning av internkontrollplan för år 2013 Tf förvalningschef har upprättat en tjänsteskrivelse daterad 18 mars 2014 i ärendet Fritids- och kulturnämndens beslut 1. Redovisningen och uppföljningen av internkontrollplanen för år 2013 godkänns. 2. Paragrafen förklaras omedelbart justerad Skickas till: Kommunstyrelsen Akten Ordförandes sign. Justerandes sign. Sekreterarens sign. Utdragsbestyrkande /W
11 Andreas Wiik Tf Fritids- och kulturchef , Datum Redovisning av arbete med internkontrollplan 2013, Fritidsoch kulturförvaltningen Internkontrollplanen beslutades av nämnden i mars Internkontrollen består i huvudsak av förbättring och kontroll av rutiner för förvaltningens ekonomi, ärendehantering samt säkerhetsarbete. Internkontrollen för år 2013 har följts och inga större avvikelser har noterats. Tf Fritids- och kulturchef t å ä l Senast ändrat:
12
Redovisning av det interna kontrollarbetet för Arboga kommun år 2015
SAMMANTRADESPROTOKOLL Kommunstyrelsens arbetsutskott Sammanträdesdatum 2016-03-29 Blad 2 Ksau 43 Dnr 11/2016-003 Redovisning av det interna kontrollarbetet för Arboga kommun år 2015 Kommunfullmäktige antog
Läs merAvrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015
SOCIALFÖRVALTNINGEN Handläggare Ehlin Bengt Datum 2015-05-29 Diarienummer SCN-2015-0033 Socialnämnden Avrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015 Förslag till beslut Socialnämnden
Läs merGranskning av intern kontroll
Revisionsrapport Granskning av intern kontroll Finspångs kommun 2010-01-25 Karin Jäderbrink, Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning Bakgrund och revisionsfrågor...1 1.1 Bakgrund...1 1.2 Revisionsfrågor
Läs merUppsala. Internkontrollplan för 2013 BUN-2013-0074. Barn- och ungdomsnämnden. Förslag till beslut
DUK 3/013-02-IH Uppsala ^ KOMMUN KONTORET FÖR BARN, UNGDOM OCH ARBETSMARKNAD Handläggare Datum Henrik Säfström Danielsson 2013-01-16 Diarienummer BUN-2013-0074 Barn- och ungdomsnämnden Internkontrollplan
Läs merPlan Intern kontroll 2016. Kultur- och fritidsnämnden
Plan Intern kontroll 2016 Kultur- och fritidsnämnden 1 Inledning Enligt kommunallagen 6 kap 7 skall nämnden tillse att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, riktlinjer och föreskrifter. Detta
Läs merAvrapportering Intern kontroll 2014 Kommuntotal
Avrapportering Intern kontroll 2014 Kommuntotal 0 Innehåll Internkontrollplan 2014 Kommuntotal... 2 Bedömning... 3 1 Vattenförsörjning (KS)... 3 2 Systematiskt brandskyddsombud/arbete (KS)... 3 3 Arbetsmiljö
Läs merHällefors kommun. Uppföljning av intern kontroll Revisionsrapport. Offentlig sektor KPMG AB 2014-05-16 Antal sidor: 13
Revisionsrapport Offentlig sektor KPMG AB Antal sidor: 13 Innehåll 1. Sammanfattning 2. Bakgrund 2.1 Definition av intern kontroll 2.2 Exempel på uppföljning av den interna kontrollen 3. Syfte 4. Avgränsning
Läs merUppföljning av 2012 års interna kontrollplaner för nämnderna.
Rapport 1 (9) Datum 2013-03-12 Budget- och utvecklingschef Raymond Lützhöft 0410733135, 0708817135 raymond.lutzhoft@trelleborg.se Till kommunstyrelsen Uppföljning av 2012 års interna kontrollplaner för
Läs merKontrollplan 2012-2013 gällande kvalitetsuppföljning på kommunledningskontoret
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Stadssekretariatet Karlstad 2012-08-22 Carina Wiberg, 054-540 10 03 carina.wiberg@karlstad.se Kontrollplan 2012-2013 gällande kvalitetsuppföljning på kommunledningskontoret Kundnöjdhet
Läs merBilaga 1. Reviderad 2015-03-31 Gäller tills vidare. Årlig genomgång. Ansvarig tjänsteman: Magnus Olsson
Bilaga 1 Reviderad 2015-03-31 Gäller tills vidare. Årlig genomgång Ansvarig tjänsteman: Magnus Olsson 2(5) Bakgrund Syftet med intern kontroll är att säkra en effektiv förvaltning och att undvika att allvarliga
Läs merSvar på medborgarförslag om att sätta belysning på tre befintliga entreer till elljusspåret vid Ekbacksbadet
Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2010-11-29 Blad 14 Ks 161 Au 159 Dnr 264/2010-101 Svar på medborgarförslag om att sätta belysning på tre befintliga entreer till elljusspåret vid Ekbacksbadet Från har
Läs merGranskning av manuella utbetalningar svar på revisionsskrivelse
1 september 2014 KS-2014/742.912 1 (11) HANDLÄGGARE Åsa Brunkvist Pia Nordeman 08-535 303 11 08-535 313 61 Kommunstyrelsen Granskning av manuella utbetalningar svar på revisionsskrivelse Förslag till beslut
Läs merAnders Cargerman (L) Ordförande Håkan Tomasson (M) 1:e vice ordförande Kerstin Rosenkvist (S) 2:e vice ordförande
Barn- och utbildningsnämndens arbetsutskott 2017-01-11 Plats och tid Barn- och utbildningskontoret 13.15-15.30 Beslutande Anders Cargerman (L) Ordförande Håkan Tomasson (M) 1:e vice ordförande Kerstin
Läs merLekmannarevision erfarenheter från Norrköpings kommun 2015
Lekmannarevision erfarenheter från Norrköpings kommun 2015 Samverkan mellan revisorer Delvis gemensam revision Kan begära upplysningar Kommunens revisorer Lekmannarevisor Bolagets yrkesrevisor Samordnad
Läs merInformation om granskning av klagomålshantering inom tekniska nämndens ansvarsområden samt tekniska nämndens svar
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2014-04-08 Blad 18 Ks 72 Au 48 Dnr 56/2014-007 Information om granskning av klagomålshantering inom tekniska nämndens ansvarsområden samt tekniska
Läs merBorlänge kommun. Internkontroll 2015 - KS Förebyggande brandskydd. Beslutad av kommunstyrelsen
Internkontroll 2015 - KS Förebyggande brandskydd Beslutad av kommunstyrelsen Metadata om dokumentet Dokumentnamn Internkontroll 2015 - KS facknämnd Dokumenttyp Del av Kommunstyrelsens Interna kontroll
Läs merLYSEKILS KOMMUN Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2014-01-15
LYSEKILS KOMMUN Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2014-01-15 13 (18) 11 REGLEMENTE SAMT ANVISNINGAR FÖR INTERN KONTROLL Dnr: LKS 2014-04-042 Ekonomienheten har utarbetat förslag för ett gemensamt arbetsförfarande
Läs merInternkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01
TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2017-11-23 1 (2) Kommunstyrelsen Internkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01 Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner
Läs merInternkontrollplan 2016
Landstingsdirektörens stab Ekonienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2015-11-05 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 150708 Internkontrollplan 2016 Förslag till beslut Landstingsstyrelsen godkänner
Läs merSvar på medborgarförslag om att byta ut glödlamporna till lågenergilampor alt. LED-lampor
SAMMANTRADESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 2012-05-29 Blad 15 Ks 102 Au 107 Dnr 256/2011101 Svar på medborgarförslag om att byta ut glödlamporna till lågenergilampor alt. LED-lampor Från Linda Jonsson har till
Läs merRevisionsrapport 2010. Landskrona stad. Granskning av intern kontroll
Revisionsrapport 2010 Landskrona stad Granskning av intern kontroll Ann-Mari Ek Lennart Öhrström Mars 2011 Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 3 1 UPPDRAGET... 4 1.1 Bakgrund och syfte... 4 1.2 Metod
Läs merBorlänge kommun. Internkontroll 2015 - KS Kontrollområde: Tydlig rubricering av ärenden, Nämndservice. Beslutad av kommunstyrelsen
Internkontroll 2015 - KS Kontrollområde: Tydlig rubricering av ärenden, Nämndservice Beslutad av kommunstyrelsen Metadata om dokumentet Dokumentnamn Internkontroll 2015 - KS facknämnd Dokumenttyp Del av
Läs merARBOGA KOMMUN. Upplåtelse kvarteret Rönnen. Kommunstyrelsen. Ks 45 Au 37 Dnr 192/2011-043 SAMMANTRADESPROTOKOLL. Blad 14
SAMMANTRADESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2012-04-10 Blad 14 Ks 45 Au 37 Dnr 192/2011-043 Upplåtelse kvarteret Rönnen Detaljplanen för kvarteret Rönnen m.m. syftar till att ligga till grund
Läs merBorlänge kommun. Internkontroll 2015 - KS Riktlinjer för kontanthantering- rutin för kontanta inbetalningar. Beslutad av kommunstyrelsen
Internkontroll 2015 - KS Riktlinjer för kontanthantering- rutin för kontanta inbetalningar Beslutad av kommunstyrelsen Metadata om dokumentet Dokumentnamn Riktlinjer för kontanthantering- rutin för kontanta
Läs merPROTOKOLL 2014-02-24 1(10)
2014-02-24 1(10) Tid och plats Måndagen den 24 februari kl 16.30-18.00 Sammanträdesrum kv Grävlingen, Tingvallavägen 36, Trollhättan Beslutande Sven-Åke Strandlind, ordf. (s) Michael Meijer, v ordf (m)
Läs merIntern kontroll uppföljning av år 2012 och plan för 2013
Dnr TFN-2013-xx Dpl xx sid 1 (5) TEKNIK- OCH FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN Tjänsteskrivelse 2013-02-25 Rut Vikner, 054-540 68 69 rut.vikner@karlstad.se Teknik- och fastighetsnämnden 2013-03-20 Ärende 7 Intern
Läs merSkrivelse gällande stiftelsen Gräsöfondens administration och ekonomi
Sidan 1 av 7 Strategienheten Datum Dnr Sid 2016-02-03 2015 KS 895 1 (3) Gräsöfondens styrelse Skrivelse gällande stiftelsen Gräsöfondens administration och ekonomi Bakgrund Gräsöfonden har sedan bildandet
Läs merIngrid Noord-Silversten
Barn- och utbildningsnämnden 2016-01-27 Plats och tid Högskolecentrum hörsalen 13.15 Beslutande Övriga deltagare Ingrid Noord-Silversten, S Aleksandra Janse, S Lena Håkansson, S Per Landén, S Anna-Lena
Läs merInformation om motion om revidering av nämndernas arbetsordning i Luleå kommun
LULEÅ KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (11) 33 Information om motion om revidering av nämndernas arbetsordning i Luleå kommun Konsumentvägledningen föreslår konsumentnämnden att lägga informationen Ordföranden
Läs merUppföljning av tre tidigare granskningar
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning av tre tidigare granskningar Remmi Gimborn Maj 2015 Region Värmland Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning... 1 1. Inledning... 2 1.1. Bakgrund... 2 1.1.1.
Läs merUtöver vad som föreskrivs i kommunallagen gäller bestämmelserna i detta reglemente.
1 (5) Reglemente för intern kontroll Utöver vad som föreskrivs i kommunallagen gäller bestämmelserna i detta reglemente. Syfte med reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar till att säkerställa att kommunstyrelsen
Läs merSvar på revisionsrapport - Granskning av upphandling
Tjänsteskrivelse Sida 1(2) Teknisk förvaltning Andreas Rudsvik,0550-881 12 Andreas.rudsvik@kristinehamn.se Datum 2015-02-23 Tn/2015:22 006 Revision Svar på revisionsrapport - Granskning av upphandling
Läs merÅrsredovisning Västra Mälardalens Kommunalförbund år 2013. Från Västra Mälardalens Kommunalförbund har inkommit årsredovisning för år 2013.
ARBOGA KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2014-04-08 Blad 11 4.W- j.. 3!..... renr VA S. $p Ks 65 Dnr 93/2014-042 Årsredovisning Västra Mälardalens Kommunalförbund år 2013 Från
Läs merSystematiskt kvalitetsarbete 2016
SKRIVELSE Anders Karlsson 151102 Vårt Dnr: nummer Ert Dnr: nummer Systematiskt kvalitetsarbete 2016 Bakgrund Kommunfullmäktige har 2005-11-28 antagit ett reglemente för internkontroll syftande till att
Läs merIntern kontroll 2011 Kommunstyrelsen och nämnderna
Intern kontroll 2011 Kommunstyrelsen och nämnderna Vänersborgs kommun Revisionsrapport Mars 2012 Henrik Bergh Uppdrag och genomförande... 3 Sammanfattning... 3 GRANSKNINGSIAKTTAGELSER... 4 Synpunkter i
Läs merARBOGA KOMMUN. Blad 18. Ksau 214 Dnr 152/2015-101
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsens arbetsutskott Sammanträdesdatum 2015-12-08 Blad 18 Ksau 214 Dnr 152/2015-101 Svar på motion om hen-romaner på skolbibliotek Agneta Lambert-Meuller, MP, har inkommit
Läs merGranskning av inköpsrutinen och köptrohet
www.pwc.se Revisionsrapport Malin Kronmar Carl-Magnus Stensson Granskning av inköpsrutinen och köptrohet Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 1.1. Bakgrund... 1 1.2. Revisionsfråga...
Läs merSAMMANTRÄDESPROTOKOLL A
A Socialnämndens arbetsutskott 2013-02-06 Blad 1 (7) Plats och tid Strömsund, sammanträdesrum Granen kl 08.00-10.00 Beslutande Karin Näsmark (S), ordförande Bengt Mickelsson (S) Gunnar Geijer (C) Björn
Läs merReglemente för internkontroll
1 Handläggare Carina Brofeldt Datum 2015-11-02 Diarienummer Reglemente för internkontroll Syftet med reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar till att säkerställa att såväl den politiska som den professionella
Läs merOlle Lindström 08-523 031 10 olle.lindstrom@sodertalje.se
1 (2) 2011-03-07 Tjänsteskrivelse Kontor Kultur- och fritidskontoret Handläggare Olle Lindström 08-523 031 10 olle.lindstrom@sodertalje.se Kultur- och fritidsnämnden Förslag till internkontrollplaner för
Läs merGranskning av bisysslor 2013
Granskning av bisysslor 2013 KOMMUNREVISIONEN Revisionsrapport 2013 Genomförd på uppdrag av revisorerna i Norrköpings kommun Norrköpings kommun Granskning av bisysslor Innehåll 1. Sammanfattning... 2
Läs merRevisionsrapport. Sydnärkes miljönämnd
Revisionsrapport Tillgänglighet och service samt hantering av handlingar Ove Axelsson Oktober 2011 Sydnärkes miljönämnd Innehållsförteckning 1 Bakgrund 1 1.1 Uppdrag och revisionsfråga 1 1.2 Avgränsning
Läs mer21 Övrigt - Nämndens ledamöter rapporterar från styrelser etcetera - Omvärldsbevakning / konferenser - Delegationsbeslut
fritidsnämnden Föredragningslista Tid Onsdagen den 4 maj, 8:30-12 Plats Valjeviken, Sölvesborg Dagordning Mötets öppnande Justerare Föregående mötes protokoll Godkännande av dagordning Beslut 20 Internkontrollplan
Läs merMikael Thalin (c), ordförande, Orsa Anna Hed (c), Mora Stig-Arne Rolfsson (s), ersättare för Peter Egardt, (s), Älvdalen
Sammanträdesdatum Sida 1-10 Plats och tid IS/IT-enheten, Mora, kl. 09.00-10.40 Beslutande Mikael Thalin (c), ordförande, Orsa Anna Hed (c), Mora Stig-Arne Rolfsson (s), ersättare för Peter Egardt, (s),
Läs merSvar på medborgarförslag om vattenrutschkana till utomhusbadet, Ekbacksbadet
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2012-04-10 Blad 33 Ks 58 Au 52 Dnr 165/2011-101 Svar på medborgarförslag om vattenrutschkana till utomhusbadet, Ekbacksbadet Från Gabriella Svensson,
Läs merGranskning av vidtagna åtgärder kopplade till manuella betalningar
BARN- OCH UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN TJÄNSTEUTLÅTANDE DATUM DIARIENR SIDA 2015-05-18 GSN-2015/469.194 1 (3) HANDLÄGGARE Dahlgren Jespersson, Pirjo Pirjo.Dahlgren-Jespersson@huddinge.se Gymnasienämnden Granskning
Läs merSammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsens arbetsutskott 2015-03-24 1 Plats och tid Kommunkontoret, Malung, kl. 08:30-12:00 Beslutande Kurt Podgorski (S) ordförande Christin Löfstrand (V) Pär Kindlund (C) Tom Martinsson (M) Kristina
Läs merSAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum s. 1 (9)
Sammanträdesdatum s. 1 (9) Plats Sammanträdesrum Önnerup, Kommunhuset i Lomma Tid Onsdagen den 9 mars 2016 kl. 08.00-12.20 Beslutande Anders Berngarn (M) Robert Wenglén (M) Christian Idström (M) Remco
Läs merOvanåkers kommun. Ansvarsgranskning av kommunstyrelsen och nämnderna med inriktning mot intern kontroll. Revisionsrapport
Ansvarsgranskning av kommunstyrelsen och nämnderna med inriktning mot intern kontroll Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 9 Innehåll 1. Sammanfattning och kommentarer/rekommendationer 1 2. Uppdrag 2
Läs merMiljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014
1 (3) MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMNDEN Datum Diarienummer 2014-01-08 2013-005797- AD Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014 Reglemente för intern kontroll 1 ger anvisningar för hur intern
Läs merKommunkontoret, Karpen kl. 15.05 18.00
Plats och tid Kommunkontoret, Karpen kl. 15.05 18.00 1 (17) Beslutande Ulrika Thulin (s), ordförande Sven-Erik Sjöstrand (v), 1:e vice ordförande Arnold Andréasson (c), 2:e vice ordförande Lars Svensson
Läs merSödertörns brandförsvarsförbund. Mål och policy för systematiskt arbetsmiljöarbete vid
Södertörns brandförsvarsförbund Policy Systematiskt arbetsmiljöarbete Dnr: 2013-110 Datum: 2013-09-13 Mål och policy för systematiskt arbetsmiljöarbete vid Södertörns brandförsvarsförbund Arbetet vid Södertörns
Läs merRedovisning av styrelsens och nämndernas interna kontrollarbete 2010
ARBOGA KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2011-04-12 Blad 18 Ks 60 Au 55 Dnr 226/2010-003 Redovisning av styrelsens och nämndernas interna kontrollarbete 2010 Kommunfullmäktige
Läs merArnold Andréasson (c), ordförande Bo Dahlqvist (pf), 1:e vice ordförande Ulrika Thulin (s), ledamot
Kommunkontoret, sammanträdesrummet Eken kl 13.00-15.10 1 (22) Beslutande Arnold Andréasson (c), ordförande Bo Dahlqvist (pf), 1:e vice ordförande Ulrika Thulin (s), ledamot Övriga deltagande Anders Ottosson,
Läs merBilaga 7 Intern kontrollplan 2015
Bilaga 7 Intern kontrollplan 2015 Kommunstyrelsen 1 Inledning Nämnderna och kommunstyrelsen ska årligen fastställa en plan för intern kontroll. Syftet med intern kontroll är att med rimlig grad av säkerhet
Läs merRevisionsrapport. Gotlands kommun. Intern kontroll vid handläggning av bostadsanpassningsbidrag. Mats Renborn 2009-09-24
Revisionsrapport Gotlands kommun Intern kontroll vid handläggning av bostadsanpassningsbidrag Mats Renborn 2009-09-24 1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING SID 1. SAMMANFATTNING...2 2. UPPDRAG...3 3. RESULTAT AV GRANSKNINGEN...4
Läs merSyftet med kompletteringsbudgeten är att överföra ej utnyttjade investeringsramar mellan åren på grund av tidsförskjutning av investeringar.
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL (D. Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2014-04-08 Blad 5 Ks 61 Au 37 Dnr 53/2014-042 Kompletteringsbudget år 2014 Syftet med kompletteringsbudgeten är att överföra ej utnyttjade investeringsramar
Läs merKommunstyrelsen har en särställning bland de kommunala nämnderna och skall ha en uppsikt över övriga nämnders verksamhet ( kommunallagen 6:1 ).
INTERN KONTROLL Inledning I kommunallagen fördelas ansvaret för uppföljning och kontroll av kommunens verksamhet på revisorerna, kommunstyrelsen och nämnderna. Revisorerna granskar i den omfattning som
Läs merInternkontrollredovisning 2015. Service- och tekniknämnden
Internkontrollredovisning 2015 Service- och tekniknämnden Internkontroll - 2015 (kontroller utförda inom service- och teknikförvaltningen) Kontrollområde Kontrollmoment Kontrollansvarig Kommentar Åtgärder
Läs merLandstinget i Kalmar Län
Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna i Landstinget Kalmar Län Landstinget i Kalmar Län Granskning av bisysslor Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 2.1. Bakgrund och syfte...3
Läs merRiktlinje för dagskassor med kontanthantering
Tjänsteskrivelse 2015-02-16 Handläggare: Madelene Hedström FHN 2013.0051 Folkhälsonämnden Riktlinje för dagskassor med kontanthantering Sammanfattning En kommunövergripande riktlinje för Dagskassor med
Läs merInternkontrollplan avseende kvalitet för utbildningsnämndens verksamheter 2016 UN-2015/345
Utbildningsnämndens arbetsutskott Utdrag ur PROTOKOLL 2016-02-02 7 Internkontrollplan avseende kvalitet för utbildningsnämndens verksamheter 2016 UN-2015/345 Beslut Arbetsutskottet föreslår utbildningsnämnden
Läs merReglemente för intern kontroll
Datum 2014-03-04 6 Antal sidor Reglemente för intern kontroll Syfte med reglementet Angela Birnstein ekonomichef Ekonomiavdelningen 0560-160 28 direkt 070-697 94 54 mobil angela.birnsein@torsby.se Innehållsförteckning
Läs mer1T1 SOLLENTUNA KOMMUN e
1T1 SOLLENTUNA KOMMUN e Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdatum 2011-10-19 Sidan 19 av 31 2011 "11" 0 2 125/2011 Dnr 2011/394 KS.033-1 DIARIENR It-policy för Sollentuna kommun I ärendet föreligger tjänsteutlåtande
Läs merLYSEKILS KOMMUN Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2015-06-10
LYSEKILS KOMMUN Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2015-06-10 55 (57) 104 MOTION FRAMTAGANDE AV EN ARBETSMILJÖPOLICY SAMT TILLSKJUTANDE AV RESURSER FÖR ATT HÖJA KVALITETEN INOM DET LÖPANDE ARBETSMILJÖARBETET
Läs merRevisionsrapport av vård- och omsorgsnämnden
REVISIONSRAPPORT 2014-11-18 KR 2014/ 0010-7 Handläggare, titel, telefon Christer Lordh, 1:e revisor 011-15 17 15 Revisionsrapport av vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 2 Nämndens
Läs merAnvisningar och tidplan för bokslut 2015
f9191 LJUSNARSBERGS ~ KOMMUN ALLMÄNNA UTSKOTIET SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2015-11-11 4 (37) Au 187 Dnr KS 140/2014 Anvisningar och tidplan för bokslut 2015 Ärendebeskrivning Ekonomichef Sara
Läs merKommungemensam intern kontrollplan 2014 (KSN-2014-0200).
Handläggare: Datum: Diarienummer: Mikael Lundkvist 2015-01-30 RÄN-2015-0028 Räddningsnämnden Kommungemensam intern kontrollplan 2014 (KSN-2014-0200). Förslag till beslut att fastställa bifogad rapport
Läs merInternt kontrollreglemente
Förslag från ekonomikontoret Antaget av kommunfullmäktige den 2007-12-17, 162 Dnr KS2007/561 Ekonomikontoret Reglemente intern kontroll_07 Kommunfullmäktige har den 17 december 2007, 162 beslutat att godkänna
Läs merDelårsbokslut jan-april 2016 för Lönenämnden
2016-05-02 Dnr: LNSML 2016-2 TJÄNSTESKRIVELSE Delårsbokslut jan-april 2016 för Lönenämnden Lönenämnden har upprättat förslag till delårsbokslut april 2016. Prognosen för helåret 2016 beräknas till ett
Läs merInternkontrollplan 2017
KULTURFÖRVALTNINGEN Handläggare Datum Diarienummer Strömberg Annika 2016-11-23 KTN-2016-0393 Kulturnämnden Internkontrollplan 2017 Förslag till beslut Kulturnämnden föreslås besluta att anta förslag till
Läs mer1. Intern kontroll uppföljning 2012
BARN- OCH UNGDOMSFÖRVALTNING 2012-12-03 DNR UN 2012.001 BRITT-MARIE LÖVQUIST SID 1/2 TF EKONOMIADMINISTRATIV CHEF 0858785171 BRITT-MARIE.LOVQUIST@VALLENTUNA.SE UTBILDNINGSNÄMNDEN Tjänsteskrivelse Intern
Läs merSammanträdesprotokoll
Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2010-08-30 151 Sida Ks 107 Dnr 134/2010 042 Kvalitetsredovisning för 2009 Kommunstyrelsens beslut Redovisningen delges kommunfullmäktige. Beskrivning
Läs merDatum 2011-08-12. Motion av Maria Gardfjell och Alf Karlsson (båda MP) om handlingsplan för förbättrad internkontroll i Uppsala kommun
KS 15 2011-09-07 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Davidsson Per Datum 2011-08-12 Diarienummer KSN-2010-0591 Kommunstyrelsen Motion av Maria Gardfjell och Alf Karlsson (båda MP) om handlingsplan för förbättrad
Läs merSvar på remiss kring förutsättningar för funktionen Barn och Ungdoms Stöd samt inrättande av e-postjour
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL y Kommunstyrelsen 2012-04-10 Blad 45 Ks 70 Au 65 Dnr 117/2009-101 Svar på remiss kring förutsättningar för funktionen Barn och Ungdoms Stöd samt inrättande av e-postjour Den 27 maj
Läs merRevisionsrapport Representation Regler och rutiner. Härjedalens kommun
Revisionsrapport Representation Regler och rutiner Härjedalens kommun 31 mars 2016 Innehåll Sammanfattning.3 1.Inledning..4 2.Resultat 5 3. Revisionell bedömning.8 Sammanfattning Uppdrag och bakgrund I
Läs merSAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida 1(17) Samrehabnämnden 2015-11-11
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida 1(17) Plats och tid Skene lasarett, konferensrum i restaurangen, kl 09:30-11:30 Beslutande S Claes Redberg, Västra Götalandsregionen M ChrisTina Yngvesson, Västra Götalandsregionen
Läs merARBOGA KOMMUN. Svar på medborgarförslag om att Arboga blir en kommun där man prioriterar arbetet med alkohol, narkotika och doping
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsens arbetsutskott 2016-04-26 Blad 11 Ksau 70 Dnr 246/2014-101 Svar på medborgarförslag om att Arboga blir en kommun där man prioriterar arbetet med alkohol, narkotika
Läs merLundens förskola. Plan mot diskriminering och kränkande behandling 2014-15
BARN- OCH UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN Lundens förskola Plan mot diskriminering och kränkande behandling 2014-15 KIL1000, v1.1, 2014-01-31 Likabehandlingsplanen är ett levande dokument som utvärderas och revideras
Läs merIT-verksamheten, organisation och styrning
IT-verksamheten, organisation och styrning KPMG Örebro 27 februari 2007 Antal sidor 12 Innehåll 1. Inledning 1 2. Syfte 1 3. Metod 1 4. Sammanfattning 2 5. IT-verksamhet, organisation och ansvar 3 5.1.1
Läs merSlutrapport stadsbyggnadsnämndens internkontroll 2015
Stadsbyggnadsnämnden 2016-02-10 1 (2) Stadsbyggnadsförvaltningen Ekonomienheten SBN/2014:469 Mervi Nyqvist Stadsbyggnadsnämnden Slutrapport stadsbyggnadsnämndens internkontroll 2015 Förslag till beslut
Läs merSammanställning rapporterade avvikelser 2015
Datum 2016-02-10 TJÄNSTESKRIVELSE Diarienummer 1(11) Sjukhusadministrationen Ingrid Kvist Utredare Återrapportering angående intern kontrollplan 2015 Driftnämnden Hallands sjukhus Enligt fastställt reglemente
Läs merRegler. Fö r intern köntröll. Vision. Program. Policy. Regler. Handlingsplan. Riktlinjer Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Nämnd
Regler Fö r intern köntröll Vision Program Policy Regler Handlingsplan Riktlinjer Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Nämnd Innehåll 1. Syfte... 3 2. Ansvarsfördelning... 3 2.1 Kommunstyrelsen... 3 2.2 Nämnderna...
Läs merReglemente för intern kontroll
2019-01-18 1 (5) Reglemente för intern kontroll 2019-2022 Syfte med reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar till att säkerställa att styrelser och nämnder upprätthåller en tillfredsställande intern
Läs merIntern kontroll. Riktlinjer av Kommunstyrelsen 70. Kommunövergripande. Tills vidare. Kommunchefen
Intern kontroll Dokumenttyp Riktlinjer Fastställd/upprättad 2015-04-15 av Kommunstyrelsen 70 Senast reviderad - Detta dokument gäller för Kommunövergripande Giltighetstid Tills vidare Dokumentansvarig
Läs merRevidering av förbundsordning för Västra Mälardalens Myndighetsförbund
ARBOGA KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2014-02-04 Blad 11 Ks 5 Au 3 Dnr 10/2014-106 Revidering av förbundsordning för Västra Mälardalens Myndighetsförbund Förbundsordning
Läs merINNEHÅLL Barn- och utbildningsnämndens sammanträde 2014-03-20
INNEHÅLL Barn- och utbildningsnämndens sammanträde 2014-03-20 BUN 34 ANMÄLAN AV ÖVRIGA FRÅGOR... 1 BUN 35 INFORMATION... 2 BUN 36 ARBETSMILJÖFRÅGOR... 3 BUN 37 EN FJÄRDE KOMPETENSUTVECKLINGSDAG FÖR FÖRSKOLAN...
Läs merGranskning intern kontroll
Revisionsrapport Granskning intern kontroll Kinda kommun Karin Jäderbrink Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Bakgrund 2 2.1 Uppdrag och revisionsfråga 2 2.2 Avgränsning
Läs merYttrande. Granskning av upphandlingar i Malmö stad. Tekniska nämnden föreslås besluta att lämna följande yttrande:
Malmö stad Tekniska nämnden 1 (9) Datum 2016-02-17 Adress August Palms plats 1 Diarienummer TN-2016-160 Yttrande Till Stadsrevisionen revisorskollegiet Granskning av upphandlingar i Malmö stad SR-2015-28
Läs merÅrsrapport 2014 Kyrkogårdsnämnden
Årsrapport 2014 Kyrkogårdsnämnden Rapport från Stadsrevisionen Nr 24, 2015 Dnr 3.1.2-66/2015 Den kommunala revisionen är fullmäktiges kontrollinstrument för att granska den verksamhet som bedrivs i nämnder
Läs mer~n~~ber.g.!!_~ol'.lm u n
BMB SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2015 Bergslagens Miljö- och Byggnämnd Sammanträdes
Läs merRevisionsrapport: Granskning av faktureringsrutiner
Revisorerna Kommunstyrelsen För kännedom: Kommunfullmäktiges presidium Revisionsrapport: Revisionen har genom KPMG granskning av faktureringsrutinerna vid tekniska avdelningen, se bifogad rapport. Vi önskar
Läs merPROTOKOLL 2014-03-03
Tid och plats Beslutande Ledamöter Ersättare Övriga närvarande Ersättare Måndag 3 mars 2014 kl. 17.00-20.05 i konferensrum Yngern Nykvarns kommunhus. Björn Håkansson (m), ordförande Jan Linderhielm (np)
Läs merPlan- Intern kontroll 2015. Barn och Utbildningsnämnden
Plan- Intern kontroll 2015 Barn och Utbildningsnämnden 1 Inledning Enligt kommunallagen 6 kap 7 skall nämnden tillse att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, riktlinjer och föreskrifter. Detta
Läs merHofors kommun. Intern kontroll. Revisionsrapport. KPMG AB Mars 2011 Antal sidor: 10
Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 10 Innehåll 1. Sammanfattning 1 2. Bakgrund 3 3. Syfte 3 4. Avgränsning 3 5. Revisionskriterier 4 6. Ansvarig styrelse/nämnd 4 7. Metod 4 8. Projektorganisation 4
Läs merArbetsmiljöplan tekniska förvaltningen 2014
Tjänsteskrivelse Sida 1(1) Kommunledningsförvaltningen Anna Norman,0550-88546 anna.norman@kristinehamn.se Datum 2014-06-02 Tn/2014:98 401 Organisation Arbetsmiljöplan tekniska förvaltningen 2014 Sammanfattning
Läs merInformationssäkerhetspolicy för Vetlanda kommun
1 (10) Informationssäkerhetspolicy för Vetlanda kommun Dokumenttyp: Policy Beslutad av: Kommunfullmäktige (2015-12-16 202) Gäller för: Alla kommunens verksamheter Giltig fr.o.m.: 2015-12-16 Dokumentansvarig:
Läs merLönenämnden 2014-05-19
Lönenämnden 2014-05-19 MUNKEDALS KOMMUN SOTENÄS KOMMUN LYSEKILS KOMMUN Lönenämnden Mandattid: 2014-01-01-2014-12-31 Ordinarie Said Lundin (S) Munkedals kommun Christer Börjesson (M) Munkedals Kommun Helene
Läs merSöderhamns kommun. Granskning av kommunens rutiner för att upprätthålla en god offentlighetsstruktur. Revisionsrapport
Granskning av kommunens rutiner för att upprätthålla en god offentlighetsstruktur KPMG Bohlins AB Datum Antal sidor: 10 Innehåll 1. Sammanfattning och rekommendationer 1 2. Uppdrag 3 3. Bakgrund 3 4. Revisionsmål
Läs merRiktlinjer för godkännande av fristående förskoleverksamhet
Riktlinjer för godkännande av fristående förskoleverksamhet Inom förskoleverksamheten gäller fri etableringsrätt under förutsättning att vissa krav uppfylls. Den som vill erbjuda fristående förskoleverksamhet
Läs mer