Fastställt av kommunfullmäktige

Transkript

1 Delårsrapport 2017 Fastställt av kommunfullmäktige

2 Innehållsförteckning Kommunmål... 2 Mod och Framtidstro... 3 Trygg och säker uppväxt... 4 God folkhälsa... 7 Trygg och värdig ålderdom... 9 Attraktiv bostadsort Hållbar utveckling Personal Faktiskt arbetad tid Sjukfrånvaro Arbetsmiljö och hälsa Ekonomi Ekonomisk översikt Driftredovisningar Investeringar Försäljningar Finansiell ställning Pensioner Koncernbanken Avslutande kommentarer Koppling mål och medel Nämndredovisning Kommunstyrelsen Kultur- och fritidsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Utbildningsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Kommunfullmäktige och övriga nämnder Kommunkoncernen Uppföljning ägardirektiv Ekonomiskt utfall Resultaträkning Balansräkning Kassaflöde Noter Redovisningsprinciper

3 Kommunmål Kommunfullmäktige har för 2017 antagit sex övergripande kommunmål. Hela koncernen ska bidra till att uppnå målen. Det som verksamheterna främst ska fokusera på anges genom ett flertal mätbara mål under respektive kommunmål. Målen följs upp och redovisas till kommunfullmäktige två gånger per år, vid delår och årsredovisning. Varje nämnd har i sin verksamhetsplan beslutat om mål för den egna verksamheten för budgetåret Samtliga mål har koppling till kommunmålen vilket framgår av verksamhetsplanerna. Till nämndmålen har mått angivits. Nämnden har beslutat vilka värden som ska vara uppnådda vid slutet av år 2017 för att nämndens mål ska anses uppnått. Beskrivning av arbetet och möjligheterna till måluppfyllelse vid årets slut för respektive nämnd finns i respektive nämnds delårsrapport. I den föreliggande delårsrapporten redovisas för kommunmålen: - En sammanfattande bedömning av möjligheten att uppnå målet vid årets slut i form av ett cirkeldiagram. - En uppföljning av kommunfullmäktiges mål med redovisning av aktuella värden vid delåret samt en bedömning av möjligheten att uppnå målen vid årets slut. Redovisningen görs i form av en tabell. - Kommentarer till uppgifterna i tabellen. Här redovisas också de åtgärder som planeras för att förbättra de resultat som inte är tillfredsställande. Hållbar utveckling Mod och framtidstro 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Trygg och säker uppväxt Attraktiv bostadsort Trygg och värdig ålderdom God folkhälsa Diagram med bedömd måluppfyllelse vid året slut för kommunfullmäktige. Mål som med största sannolikhet bedöms vara uppnådda vid årets slut (heldragen linje) jämfört med bästa möjliga måluppfyllelse (streckad linje). Diagrammet visar en bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut Heldragen linje visar andelen mål som med största sannolikhet bedöms vara uppnådda vid årets slut. Streckad linje visar bästa möjliga måluppfyllelse och förutsätter att också målvärden som vid delåret bedömts osäkra är uppfyllda vid årets slut. För relativt många av kommunfullmäktiges mål är bedömningen att det är osäkert om målvärdet kommer att uppnås vid årets slut. Flera mål saknar mätvärde för delåret. Flera av dessa mätvärden väntas under hösten. Mätbarheten varierar mellan de sex kommunmålen och redovisas mer i detalj under respektive mål. Sammanfattat kan sägas att det är målen Trygg och säker uppväxt, God folkhälsa och Attraktiv bostadsort som saknar flest mätvärden vid delåret. Nämnderna egna mål är mätbara i större utsträckning än målen för kommunfullmäktige. 2

4 Mod och framtidstro I Oxelösund råder mod och framtidstro. Det innebär en vilja att bryta mönster och att prova nya sätt att göra gott för kommuninvånarna. Kommunen och dess verksamheter marknadsförs med stolthet och goda exempel lyfts. osäkert ja Medborgarperspektiv, helhetssyn, dialog och tydlighet kännetecknar arbetet Mod och framtidstro Bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut för kommunfullmäktige. Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Fler invånare ska rekommendera vänner och bekanta att flytta till Oxelösund (index skala 0-100) Ingångsvärde Uppnått värde delår 2017 Kommer målet att uppnås vid årets slut? ingen uppgift osäkert Antalet invånare ska öka med minst 1 % per år 1,7 % 0,97 % ja Kommentarer Att bygga mod och framtidstro ska ses i ett långsiktigt perspektiv och förutsätter en kultur i organisationen som bygger på tillit. Arbetet med att bygga varumärket Oxelösund fortgår. Under första halvåret har ett projekt kring implementering startat och pågått och de första aktiviteterna kring implementeringen kommer ske under hösten, bland annat med uppstart av webbsida, annonser och vepa på torget. Satsningar sker inom olika delar av kommunen för att genom digitala kanaler marknadsföra Oxelösund. Inom projekt Utsikt har tio kortfilmer publicerats som i snitt har nått sex tusen personer per film. Filmerna syftar till att ge en mer gemensam bild av vad kommunen gör inom olika verksamheter. Kommunen arbetar på olika sätt för att öka idékraften i organisationen och få igång fler förändringar vars resultat kan komma kommuninvånarna till godo. Oxelösund driver under 2017 projektet Förändra radikalt Sörmland för andra säsongen. Metodstöd för deltagande och erfarenhetsutbyte erbjuds för att utveckla verksamheterna innovativt tillsammans med flera andra kommuner och landstinget i Sörmland. Inom mark och exploatering sker förberedelse av markområden och försäljning av fastigheter för att skapa förutsättningar för byggnation. Kustbostäder håller på att bygga nya bostäder på Norra Malmgatan för att vi ska kunna välkomna fler medborgare. Även annan byggnation pågår. Fler invånare ska rekommendera vänner och bekanta att flytta till Oxelösund Målet mäts under hösten Antalet invånare ska öka med minst 1 % per år Kommunens folkmängd har, från sista december 2016 till och med juni 2017, har ökat med 116 personer. Ett positivt invandringsöverskott svarar för den största delen av ökningen, men även den inrikes inflyttningen har varit positiv. Tidigare års befolkningsutveckling visar att antalet invånare vanligen ökar under årets andra halva 3

5 Trygg och säker uppväxt Barn och ungdomar ska känna sig trygga såväl i samhället som i de kommunala verksamheterna. I Oxelösund betyder det att alla barn och ungdomar ska nå goda studieresultat utifrån sina förutsättningar, att barn och ungdomar aktivt deltar i kultur- och fritidsutbudet och att barn och ungdomar växer upp i trygga hemförhållanden och i en trygg och säker miljö. Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Ingångsvärde ej mätbart ja Uppnått värde delår 2017 nej osäkert Trygg och säker uppväxt Bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut för kommunfullmäktige. Kommer målet att uppnås vid årets slut? 2017 Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 6 respektive år 9 ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. Andel elever år 3 som klarar de nationella proven (svenska och matematik) ska öka År 6: 63,8 %, 72 % ja År 9: 71,4 % 80 % ja 63 % 43,1 % nej Andelen elever som fullföljer gymnasieutbildningen efter fyra år ska öka och fortsätta ligga minst i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner Andelen gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner Andelen gymnasieelever som är etablerade på arbetsmarknaden eller studerar 2 år efter avslutad gymnasieutbildning ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner Andel elever år 7 som deltar i någon aktivitet på fritiden ska öka Andelen barn och elever i förskola och skola som känner sig trygga ska öka Andelen barn 0-12 år respektive ungdomar år som inte återkommer till socialtjänsten ett år efter avslutad utredning/insats ska öka 68,2 % (-2,6 % mot riket)* 68,1 % (-12 % mot riket) måttet har upphört inget mätvärde definition av måttet saknas % 74 % 0-12 år 72 % år mätning genomförs HT 2017 resultatet redovisas i oktober inväntar officiell statistik inväntar officiell statistik inväntar mätning osäkert 4

6 Kommentarer Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 6 respektive år 9 ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. För båda kategorier gäller att egen statistik använts för att mäta andel elever som klarat minst godkända betyg inom respektive kategori. Den officiella statistiken är vid tid för delårsrapporten inte publicerad. Bedömningen är att ökningen inom de båda kategorierna är så pass stor att de kan bedömas som statistiskt säkerställda även om den officiella statistiken kan skilja sig något från den egna statistiken. Andel elever år 3 som klarar de nationella proven (svenska och matematik) ska öka Att beräkna andelen elever årskurs 3 som klarar de nationella proven i svenska och matematik är problematiskt. I årets statistik är det ett enstaka delområde som drar ner den totala andelen som klarar alla delprov. Det gör att den totala andelen elever i årskurs 3 som klarar de nationella proven minskar i jämförelse med föregående års mätning. Orsaker till att området sticker ut är kartlagt och ett fortsatt arbete har tagits vid för att ge elever stöttning i sin fortsatta skolgång. Åtgärder Inom Utbildningsförvaltningen arbetas med att skapa fler mätpunkter inom grundskolans tidiga åldrar för att kunna följa eleverna på individnivå från förskoleklass till gymnasieexamen. Varje skola får ut samlad statistik för att kommentera de nationella proven och varför resultaten ser ut som de gör. Efter att denna statistik kommenterats kommer resultaten att samlas in och sammanställas. Detta utgör grund för en vidare analys och planering av insatser för att öka måluppfyllelsen. Andelen elever som fullföljer gymnasieutbildningen ska öka och fortsätta ligga minst i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner Andelen gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner Officiell statistik behövs för att kunna kommentera måluppfyllelsen. Till dess är det osäkert om målet kommer att uppnås Andel elever år 7 som deltar i någon aktivitet på fritiden ska öka Vad som menas med någon aktivitet är inte definierat och kan därför inte mätas. Inom Kultur- och fritidsförvaltningen erbjuds och deltar barn och unga i varierande aktiviteter. Tillsammans med föreningar arrangeras Sommarcampen (en veckas dagläger på sommarlovet där föreningarnas ungdomar är ledare) och aktiviteter vid riskhelger som valborg och skolavslutning. Sammanlagt deltar ca 500 barn. Till detta kommer exempelvis aktiviteter inom föreningsliv och studieförbund, öppna fritidsanläggningar och arrangemang inom fritidsgården på Koordinaten som är öppen alla vardagar. Under sommaren 2017 ordnades med stöd från Myndigheten för ungdoms- och civilsamhällesfrågor (MUCF) somarlovsaktiviteter som var gratis för de över 900 deltagarna. Kustbostäder och Oxelöenergi stöttar flera lokala föreningars ungdomsverksamhet. I samverkan med Vård- och omsorgsförvaltningen och föreningar har Sommarkollo, en veckas dagläger för ungdomar med funktionshinder genomförts. En meningsfull fritid utanför skolan är en skyddsfaktor för all form av utanförskap. Inom detta område finns det stora vinster att göra med ett gemensamt förebyggande arbete. Fritidssysselsättningar med vuxennärvaro verkar positivt för normsättningen hos unga individer. Insatser från samhället kan verka kompensatoriskt för de unga som inte kan få tillräckligt stöd på den interpersonella nivån (exempelvis föräldrar, skola). Samverkan mellan kommunens olika delar i höge utsträckning är eftersträvansvärt, någon har kompetensen, någon mötesarena och så vidare. Andelen barn och elever i förskola och skola som känner sig trygga ska öka Trygghetsmätning kommer att genomföras under höstterminen Resultaten från Liv och hälsa ung i Sörmland väntas under hösten 2017 där går det också att se tryggheten i relation till flera andra parametrar som kan underlätta för att förstå hur ett fortsatt arbete kan bedrivas. Andelen barn 0-12 år respektive ungdomar år som inte återkommer till socialtjänsten ett år efter avslutad utredning/insats ska öka Målvärdena har tidigare uppnåtts med marginal och resultatet ligger på en hög nivå varför det är osäkert om målet om ökning 5

7 kommer att uppnås. Fördelningen mellan mer ingripande placeringar och öppna stödinsatser visar en positiv utveckling i linje med den målsättning som finns för insatser till ungdomar. Tidig upptäckt, tidiga åtgärder och tillgänglig öppenvård prioriteras 6

8 God folkhälsa Oxelösundarnas faktiska folkhälsa och upplevda livskvalitet ska utvecklas positivt. I Oxelösund betyder det att invånarna ska känna delaktighet och inflytande, att invånarna deltar i aktiviteter som främjar hälsa och friskvård samt lever ett självständigt liv fritt från missbruk. ej mätbart osäkert God folkhälsa Bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut för kommunfullmäktige. Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Medborgarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska öka (index skala 0-100) Medborgarnas möjligheter att delta i kommunens utveckling ska öka (andel av maxpoäng) Ingångsvärde Uppnått värde delår 2017 Kommer målet att uppnås vid årets slut? ingen uppgift osäkert 46 % ingen uppgift osäkert Andelen invånare som regelbundet utövar fysisk aktivitet ska öka Andelen invånare med stillasittande fritid ska minska värde saknas värde saknas Andelen vuxna med missbruksproblem som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad utredning/insats ska bibehållas. Andelen personer med försörjningsstöd som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutat försörjningsstöd ska bibehållas. 81 % 87 % mätning sker under oktober-kkik mätning sker under oktober-kkik osäkert osäkert Kommentarer Medborgarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska öka Uppgifter från Medborgarundersökningen saknas till delårsredovisningen. Undersökningen genomförs under hösten Resultat redovisas i samband med årsredovisningen. Medborgarnas möjligheter att delta i kommunens utveckling ska öka Uppgifter saknas vid delåret. SKL:s mätning Information till alla, genomförs i juni-september Resultat redovisas i samband med årsredovisningen. Utställningen Ge din bild av Oxelösund som hämtar in invånares och besökares tankar och synpunkter om platser, utbud och upplevelser i Oxelösund pågå. Inom arbetet med ny översiktsplan används digital teknik, virtuellverklighet, för att ge medborgare möjlighet att visualisera Oxelösund Andelen invånare som regelbundet utövar fysisk aktivitet ska öka Andelen invånare med stillasittande fritid ska minska Det finns inga aktuellta värden, resultat från Liv och hälsa kommer eventuellt under hösten Frågeställningen har förändrats, först 2019 kan 4- års mätvärden redovisas från Folkhälsomyndigheten. Utöver de friskvårdsaktiviteter som riktar sig till kommunens egna medarbetare så bedrivs det inget samlat arbete kring folkhälsoarbetet inom kommunen, inga åtgärder är planerade. Genom föreningsstöd arbetar kommunen 7

9 indirekt för ökad fysisk aktivitet. Ramdalens sim- och sportanläggning har god tillgänglighet med relativt generösa öppettider. Andelen vuxna med missbruksproblem som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad utredning/insats ska bibehållas. Måttet involverar en relativt liten grupp individer. Detta gör att varje persons påverkan på resultatet är stort. Andel personer med försörjningsstöd som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutat försörjningsstöd Målet är att så många som möjligt skall komma i egen försörjning via arbetet med Drivhuset, ett samarbete mellan Vård- och omsorgsförvaltningen, Utbildningsförvaltningen och Arbetsförmedlingen. Arbetet med Drivhuset har efter sommaren intensifierats då bland annat tillfälliga lokaler hyrts i väntan på ordinarie lokaler. 8

10 Trygg och värdig ålderdom Det är värdigt, tryggt och säkert att åldras i Oxelösund. I Oxelösund innebär det att äldre med behov av stöd erbjuds möjlighet att bo kvar i egen bostad och att äldre har inflytande över hur beviljade insatser utförs. Insatser till äldre ska vara av god kvalitet, individinriktade samt ges med gott bemötande. osäkert ja Trygg och värdig ålderdom. Bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut för kommunfullmäktige. Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Ingångsvärde Uppnått värde delår 2017 Kommer målet att uppnås vid årets slut? 2017 Andelen brukare med hemtjänst som känner sig mycket eller ganska trygga ska öka 85 % resultatet redovisas i oktober osäkert Andelen brukare som upplever att hänsyn alltid eller oftast tas till åsikter och önskemål, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka 80 % / 89 % resultatet redovisas i oktober osäkert Andelen brukare som alltid eller oftast upplever ett gott bemötande, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka 96 % / 93 % resultatet redovisas i oktober osäkert Andelen brukare som är ganska eller mycket nöjda med sitt särskilda boende respektive hemtjänst, ska öka 82 % / 84 % resultatet redovisas i oktober osäkert Antal personer (personal) en brukare med hemtjänst möter under 14 dagar ska minska 13 personer 9 personer ja Kommentarer Andelen brukare med hemtjänst som känner sig mycket eller ganska trygga ska öka Andel brukare som upplever att hänsyn alltid eller oftast tas till åsikter och önskemål, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka Andelen brukare som alltid eller oftast upplever ett gott bemötande, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka Andel brukare som är ganska eller mycket nöjda med sitt särskilda boende respektive hemtjänst, ska öka Arbetet fortsätter för att förbättra kvaliteten genom värdegrundsutbildning, fokus på genomförandeplaner, kontaktpersonal och införandet av Individens behov i centrum (IBIC). Bedömningen är att genom de insatser som pågår med förbättringar av inom- och utomhusmiljö och värdegrundsarbetet för en ökad kvalitet i verksamheten kommer att påverka resultatet på sikt. Resultatet påverkas av hög sjukfrånvaro, attityder och 9

11 förhållningssätt inom personalgruppen. Centrala satsningar för att minska sjukfrånvaron pågår. Arbete pågår även med patientsäkerhet - säker vård med god kvalitet. Vikt läggs vid förebyggande arbetssätt, exempelvis riskbedömningar för fall, undernäring, trycksår och ohälsa i munnen. Antal personer (personal) en hemtjänsttagare möter under 14 dagar ska minska Förbättrat resultat väntas bland annat genom minskade personalgrupper inom hemtjänsten och fortsatt arbete med sjukfrånvaron. Vid tidigare mätningar har det funnit en skillnad mellan män och kvinnor hur många personer en brukare möter. När antalet personer minskar är det av intresse att se om det ur ett jämnställdhetsperspektiv är en jämnt fördelad minskning 10

12 Attraktiv bostadsort Oxelösund erbjuder ett havsnära boende och en hög kommunal servicenivå. I Oxelösund innebär det att kommunen erbjuder bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv. Ett bra och varierat bostadsutbud finns för olika behov och åldrar. ej mätbart nej Kommunen präglas av ett positivt företagsklimat som gör det enkelt att starta, driva och utveckla företag. Infrastrukturen håller god kvalitet och upplevs välfungerande. osäkert Attraktiv bostadsort Bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut för kommunfullmäktige. Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Medborgarnas nöjdhet med Oxelösund som en plats att bo och leva på ska öka (index skala 0-100) Andelen förskoleplatser som erbjuds på önskat placeringsdatum ska öka Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras/öka (betyg skala 1-6) Medborgarnas nöjdhet med kommunens gator och vägar ska fortsatt vara bland de 25 % bästa (index skala 0-100) Andelen medborgare som får svar på sitt mejl till kommunen inom två dagar ska öka Ingångsvärde 59 värde saknas 3,3 (av 6,0) nej (index 57) 100 % Uppnått värde delår 2016 uppgift saknas mätning görs i oktober (KKiK) 3,4 nej resultat väntas til helåret uppgift saknas Kommer målet att uppnås vid årets slut? 2016 osäkert värde saknas mätning görs under hösten osäkert Andelen medborgare som ringer kommunen som får svar på sin fråga direkt ska öka 84 % uppgift saknas osäkert Andelen medborgare som ringer kommunen och som upplever att de får ett gott bemötande ska bibehållas. 98 % uppgift saknas osäkert Kommentarer Undersökningar visar att människors möjligheter till och upplevelse av livskvalitet spelar stor roll i avgörandet för var man väljer att bosätta sig. Utbud av aktiviteter inom kulturoch fritidsområdena, fritidanläggningar, föreningsliv med mera bidrar till att en ort upplevs som attraktiv. Försköningen av staden är också viktigt för hur attraktiv Oxelösund upplevs. Förutom att hålla rent och snyggt deltar Kustbostäder i dialogen med Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen om vilka förbättringar som skall genomföras. Oxelöenergis låga energipriser är bra för ortens attraktivitet och bolaget arbetar med att behålla den positionen. Även utbyggnaden av stadsnätet bidrar till att skapa en högre attraktivitet. Kommunen jobbar med att vara attraktiv på många olika sätt. Kvaliteten på de tjänster vi levererar och invånarnas upplevelse av Oxelösund påverkar attityder och den bild som finns av kommunen. Medborgarnas nöjdhet med Oxelösund som en plats att bo och leva på ska öka Uppgift saknas, resultat redovisas i samband med årsredovisningen. 11

13 Andelen förskoleplatser som erbjuds på önskat placeringsdatum ska öka Andelen förskoleplatser som erbjuds på önskat placeringsdatum kommer att mätas i samband med KKIK-mätningen i oktober. Att det i kommunen nu finns en till förskola (friförskolan Solgläntan) gör att trycket på plats inom förskolan minskat något. Det ger även effekt på möjligheten att få plats på önskat placeringsdatum. Samtidigt som trycket på plats är ojämnt fördelat över året. Förra året infördes även e-tjänst i förskolan. Övergången mellan två system gjorde det svårt att, med säkerhet, mäta andel som fått plats på önskat placeringsdatum. Därför gjordes ingen mätning och ingångsvärdet saknas. Uppmätt värde under 2015 var 53 % och fram tills mätningen i oktober är genomförd råder osäkerhet om resultatet har förbättrats. Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras/öka Resultatet visar att vi inte når målvärdet (3,5). En ökning kan konstateras jämfört med föregående år även om målvärdet inte nåtts. Åtgärder Fortsatt arbete med handlingsprogram för Näringslivspolicyn involverande alla delar av kommunens organisation. Genomförande av klarspråksutbildning för kommunens tjänstemän. Fortsatt kommunikation och dialog. med näringslivet genom företagsfrukostar, företagsluncher och företagsbesök. Fortsatt arbete med etablering av nya företag och företagsområden. Antalet nystartade företag visar en ökning med 41 % till och med juli jmf med föregående år. En positiv utveckling som går mot trenden i Sörmland och Sverige. För att få ett dymaniskt samhälle utökas arbetet kring näringslivet som samhällsbärare. Medborgarnas nöjdhet med kommunens gator och vägar ska fortsatt vara bland de 25 % bästa Mätning sker under hösten och redovisas i årsredovisningen. Andelen medborgare som får svar på sitt mejl till kommunen inom två dagar ska öka Andelen medborgare som ringer kommunen som får svar på sin fråga direkt ska öka Andelen medborgare som ringer kommunen och som upplever att de får ett gott bemötande ska öka Uppgifter om kommuninvånarnas, och andras, kontakt och förfrågningar till kommunen saknas vid delåret, undersökning genomförs under hösten och resultat redovisas i årsredovisningen. Ingångsvärdet ligger högt för de tre måtten. Ett uppnått varde på 100 % eller 98 % är svårt att öka på ytterligare 12

14 Hållbar utveckling Oxelösunds kommun tar ansvar för att långsiktigt säkra resurser för framtiden och för kommande generationer. I Oxelösund innebär det att kommunens ekonomi är stabil, att kommunen är en attraktiv arbetsgivare och att kommunen arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet. Det innebär också att kommunen arbetar för ökad integration och möjlighet till egen försörjning. osäkert nej ja Hållbar utveckling Bedömning av måluppfyllelsen vid årets slut för kommunfullmäktige. Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Avvikelsen från standardkostnad totalt ska vara max 5 % Resultatet efter reavinster, uttryckt som andel av skatter och statsbidrag ska vara 2 %. Ingångsvärde Uppnått värde delår 2017 Kommer målet att uppnås vid årets slut? ,5 % ingen uppgift osäkert 4,5 % 10,5 % ja Nettokostnadsandelen ska minska 94,6 % 93,4 % ja Kommunkoncernens soliditet ska vara minst 30 % Medarbetarengagemanget bland kommunens anställda ska öka (index skala 0-100) 38,2 % 42,1 % ja 79 ingen uppgift osäkert Sjukfrånvaron hos kommunanställda ska minska 9,0 % 9,2 % nej Andelen återvunnet material i förhållande till den totala mängden hushållsavfall ska öka Resande med kollektivtrafik ska öka (antalet resande) 37,5 % värde för 2017 kommer i april (31/7) nej ja Andelen ekologiska livsmedel ska öka 39 % 37 % osäkert Andelen nyanlända som har egen försörjning inom etablerings-perioden ska år 2018 vara minst 50 %. Kommentarer Avvikelsen från standardkostnad totalt ska vara max 5 % Uppgift om standardkostnad saknas för delår. Uppgiften redovisas i årsredovisningen. För helåret 2016 finns uppgifter. Där syns att den totala nettokostnadsavvikelsen ökar jämfört med 2015, från 0,5 till 1,4. Avvikelsen för fritidshem inklusive fritidsverksamheten har minskat med 8 % men ligger fortsatt i särklass högst på 40 % över referenspunkten. På minussidan finns grundskolan och individ- och familjeomsorg. Gymnasieskolan ligger på noll 65 % ingen uppgift osäkert och äldreomsorgen ligger kvar över referensnivån med samma avvikelse som året innan Resultatet efter reavinster, uttryckt som andel av skatter och statsbidrag ska vara 2 % Betydligt bättre än föregående bokslut 2016 (4,5 %) och delårsrapport 2016 (1,1 %). Resultatet förbättras med 2,3 % pga. bokföringen av semesterlöneskulden. Resultatandelen för helåret 2017 beräknas 13

15 sjunka till 4,6 %, d.v.s. ungefär samma nivå som föregående bokslut. Jämfört med tidigare år bokförs planerat underhåll som investeringar, utan denna förändring bedöms andelen bli 3,5 %. Över tid ser det därmed ut som om resultatnivåerna kommer att sjunka. Nettokostnadsandelen ska minska Nettokostnaderna förbättras med 2,3 % av en ändrad redovisning av skuld för innestående semester och okompenserad övertid. Med en likartad redovisning av lönesystemet skulle nettokostnadsandelen vara 95,7 %. Vi ser dock en höjning av nettokostnadsandelen över tid. I bokslut 2016 var värdet 94,6 % och i delårsrapporten ,3 %. Kommunkoncernens soliditet ska vara minst 30 % 2017 Koncernens soliditet är högre än föregående år och delår. Förbättringen beror huvudsakligen på kommunen vars egen soliditet har ökat från runt 30 % till 35,7 %. Det beror i sin tur på att vi inte lånat till det vi investerat och på det starka resultatet. Medarbetarengagemanget bland kommunens anställda ska öka Indexvärde för hållbart medarbetarengagemang saknas. En medarbetarundersökning genomförs i oktober Resultat redovisas i samband med årsredovisningen. Sjukfrånvaron hos kommunanställda ska minska I uppföljningen vid delåret ser vi en ökning till 9.2% sjukfrånvaro i jämförelse med bokslutets siffra på 9,0 %. Skillnaderna är stora mellan förvaltningarna. Vård och omsorgsförvaltningen med det största antalet anställda visar på en uppgång i sjukfrånvaron medan Utbildningsförvaltningen minskar sin sjukfrånvaro kraftigt. Sjukfrånvaron hos Kustbostäder och Oxelöenergi är på väg ned mot nivåer kring 4 %. Bolagen prioriterar att arbete förebyggande med personalens trivsel och hälsofrågor. Åtgärder Under våren har analyser genomfört på de arbetsgrupper som har en sjukfrånvaro över 9%. Analyserna har gjort både genom samtal, enkäter och i samarbete med externa aktörer. Åtgärder som en följd av analyserna påbörjas under sommaren och fortsätter under hösten. Olika grupper har olika åtgärder både i relation till analys och i många fall också efter dialoger i arbetsgrupperna. Exempel på insatser är enskilda hälsosamtal, handledning i grupp och återhämtning på arbetstid. Insatserna genomförs till största del med de extra medel som KS avsatt för arbete med sjukfrånvaron. Andel återvunnet material i förhållande till den totala mängden hushållsavfall ska öka Målet om en ökad andel återvunnet hushållsavfall är uppnått vid delåret och förväntas bestå. Från Kustbostäders sida har renhållningsfrågorna hög prioritet där mer fokus har lagts på att möta kunder och kommunicera om nyttan med att källsortera sopor. De senaste åren har inneburit en successiv ökning av andelen återvunnit material och det finns inget som indikerar att den trenden skulle brytas. En ytterligare åtgärd som diskuteras är att öka servicen på återvinningscentralen. Resande med kollektivtrafik ska öka Indikationer från Sörmlandstrafiken är att resandet med kollektivtrafiken i Oxelösunds kommun fram till sista augusti i år minskat med 9 % jämfört med Den största minskningen (-5%), står resandet med skolkort för, resterande - 4% är resande med de olika periodkorten samt reskassa. Att nå upp till fjolårets nivåer i år torde inte vara möjligt. Det markant minskade resandet med skolkort beror sannolikt på de under året införda förändringarna i villkoren. Skolkortsproduktens utformning är beslutad för hela länet och är således beroende av beslut i Sörmlands kollektivtrafikmyndighets direktion. Det minskade resandet med periodkort och reskassa är betydligt mer komplext och beror troligen på en kombination av faktorer som minskar benägenheten att åka buss. Åtgärder Översyn av busstiderna kommer att göras inför nya tidtabellen som införs i december med exempelvis önskemål om jämnare tidsintervall, kortare restider och fungerande byten. Realtidsinformation vid större hållplatser. Översyn av väginfrastrukturen pågår kontinuerligt och utformning av busshållplatser Andelen ekologiska livsmedel ska öka Andelen ekologiska livsmedelsinköp under första halvåret 2017 var 37,1 %. Andelen kommer troligen inte att öka jämfört med 2016, men möjligen uppnås samma resultat (39 %) 14

16 Andelen nyanlända som har egen försörjning inom etableringsperioden ska år 2018 vara minst 50 % Målet om egen försörjning avser 2018 i enlighet med integrationsplanen, varför värdet inte följs upp under Under perioden januari-augusti har 67 nyanlända med uppehållstillstånd mottagits Oxelösund, av dessa är 6 ensamkommande barn. Kommunen har 44 asylsökande individer, 23 av dessa är egenbosatta (EBO) och 21 är ensamkommande barn på HVB-boende eller i familjehem. Kommande utmaning består i anhöriginvandring med ökad bostadsbrist och trångboddhet som följd. Vi kan också se en risk för ökade kostnader för försörjningsstöd. Samtliga förvaltningar har insatser som direkt eller indirekt är kopplade till integrationsplanen, några av dessa är: Kommuncenter erbjuder viss service på flera språk Drivhuset kommunens arbetsmarknadsinsats i samverkan med Arbetsförmedlingen. Projekt Ungkomp Arbetsförmedlingen och kommunen deltar i ett gemensamt projekt för att bryta ungas (16-24 år) utanförskap. SFI utbildning samt SO omkring 300 elever, många har klarat sig och gått vidare till grundutbildning. Samhällsbyggnadsenheten arbetar fram en ny översiktsplan som ska främja integration och motverka segregation. Nyföretagarcentrum finns på kommuncenter/koordinaten 1ggr/mån för att stötta nyanlända som vill starta eget företag. ESF projekten IBIS och APIL fortsätter med fokus på hälsoskola och utbildning/arbete inom vårdsektorn. Samverkansarbetet med externa aktörer och föreningar har resulterat i att ABF startar upp studiecirklar under hösten Koordinaten är en mötesplats för olika aktörer inom integrationsområdet till exempel språkvänner, språkcafé och studiecirkelverksamhet. Nyanlända barn och ungdomar är flitiga besökare på fritidsgården samt på Koordinaten. Många har deltagit i de extra kostnadsfria sommarlovsaktiviteterna. Biblioteket samverkar på olika sätt med Campus/SFI och tillhandahåller media på de modersmål som efterfrågas, lättläst svenska samt viss kurslitteratur. 15

17 Personal Under första halvåret 2017 har arbetet kring personalfrågorna till stora delar fokuserat på den fortsatt höga sjukfrånvaron. Då bokslutsstatistiken visade på att sjukfrånvaron fortsatt öka sen statistik senast fanns tillgänglig 2014 har ett omtag kring åtgärder tagits. Under våren har fördjupade analyser genomförts i de arbetsgrupper som under 2016 hade en sjukfrånvaro på över 9 %, i flera fall med externa analysverktyg. Under sommaren och med fortsättning under hösten vidtas åtgärder av olika slag i berörda grupper, baserade på genomförda analyser. Ett annat fokusområde är ett fortsatt innovationsarbete inkluderat medarbetardrivna utvecklingsarbeten. Exempel på arbetet är flera pågående utvecklingsprojekt inom Förändra radikalt samt koncernledningens deltagande i Träna för innovation. Faktiskt arbetad tid Faktiskt arbetad tid jan-jul 2017 jan-jul 2016 (i årsarbetare) totalt totalt VOF 361,5 355,8 UF 263,9 234 KFF 16,6 16,2 MSF 14,4 10,9 KSF 51,4 51 Totalt 707,9 667,9 exkluderat mertid och övertid Den faktiskt arbetade tiden har fortsatt öka. Samtliga förvaltningar ökar sin arbetade tid i jämförelse med samma period motsvarande år, några mer och andra mindre. Den största numerära ökningen ser vi inom Utbildningsförvaltningen där både tillsvidare och visstidsanställda ökar medan de har en minskning i timavlönat arbete. Ökningen är en följd av volymökning i både förskola, grundskola, fritidshem och på campus. Den arbetade tiden har också ökat som en följd av stadsbidrag och ett ökat behov av modersmålsundervisning och studiehandledare. Inom Vård- och omsorgsförvaltningen är ökningen något mindre och är i huvudsak en följd av volymökning inom hemtjänsten. Här har ökningen främst skett i gruppen tillsvidareanställda. Inom Kultur- och fritidsförvaltningen och Kommunstyrelseförvaltningen är förändringarna mellan åren marginella medan en stor ökning skett på Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen med en skillnad på 3,5 årsarbetare mellan åren. Orsaken är bland annat att sjukfrånvaron minskat drastiskt samt att verksamheten hade flera vakanser under förra året som nu är tillsatta. Övertid Statistiken visar på en minskning av övertid och mertid. I jämförelse med samma period förra året har över- och mertidsuttaget minskat med dryga tre årsarbetare och motsvarar i år hittills knappt sju årsarbetare. Den största förändringen i positiv riktning står Vård och omsorgsförvaltningen för och där beror minskningen på ett aktivt arbete med att ersätta frånvaro med timvikarier istället för att beordra övertid. Frånvaro i svårrekryterade grupper som till exempel sjuksköterskor är dock inte alltid möjligt att ersätta med vikarier och då återstår övertid som lösning. Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro jan-jul 2017 jan-jul 2016 ( i % av timmar enligt anställningsavtal) totalt totalt VOF 10,89 8,85 UF 8,14 10,36 KFF 9,15 8,53 MSF 5,22 10,16 KSF 5,10 3,46 Totalt 9,20 9,00 Sjukfrånvaron bland kommunens medarbetare ligger efter halvårsskiftet kvar på samma höga nivå som vid årsskiftet, 9,2%. I jämförelse med samma period förra året är det dessutom en ökning från 9,0%. Variationerna är stora mellan förvaltningarna, medan Vård- och omsorgsförvaltningen ökar från 8,9% till 10,9% minskar Utbildningsförvaltningen från 10,4% till 8,1%. Minskningen inom Utbildningsförvaltningen ses inom både grundskola och förskola samt vuxenutbildning. Under våren har en analys av hälsa och arbetsförutsättningar skett inom ramen för ett forskningsprojekt med fokus på förskola och fritidshem, där sjukfrånvaron varit störst. Som ett resultat av detta genomförs nu olika åtgärder på berörda arbetsplatser, till exempel i form av handledning och återhämtning på arbetstid. Inom Vård och omsorgsförvaltningen är det fortsatt framförallt inom äldreomsorgen som sjukfrånvaron är hög. Det är också där som en fördjupad analys har skett genom 16

18 intervjuer med enhetschefer och enkäter till alla medarbetare. Insatser för hemvården kring kommunikation har genomförts under våren men framförallt under hösten startas flera olika insatser, både på individnivå och på gruppnivå. Även inom Kultur- och fritidsförvaltningen ligger sjukfrånvaron förhållandevis högt. Förändringar kan ses i att långtidsjukskrivningarna minskat medan den kortare sjukfrånvaron ökat något. Arbete med arbetsmiljön med riskbedömningar är därför i fortsatt fokus. Arbetsmiljö och hälsa När det gäller det förebyggande arbetet pågår kontinuerligt arbete på olika sätt. En grupp medarbetare i socialtjänsten har genomfört hälsotester, fått individuella hälsomål och coachning samt fått träna på arbetstid 30 minuter, två gånger i veckan under sex månaders tid. Resultatet för denna träning på arbetstid visar en positiv utveckling för de som orkat hålla motivationen uppe. Några medarbetare har gått ner i vikt, andra upplever mindre stress. De medvetna kostvalen har ökat och flertalet medarbetare väljer att stå upp oftare under arbetsdagen. Stenviks förskola har under sex månader haft strukturerad återhämtning på arbetstid. Femton minuter, två gånger i veckan i en återhämtningsfåtölj med massage och mental träning. I enkätuppföljningen beskriver medarbetarna att de upplevt sig mindre stressade och trötta, att de blev bättre i ryggen och hade lättare att slappna av. De upplevde att stunden i återhämtningsfåtöljen blev en god hjälp för att orka resten av dagen samt att ha krafter kvar till fritidsaktiviteter efter arbetsdagens slut. Sjukfrånvaron har gått ner under perioden och arbetsgruppen har beviljats att ha kvar återhämtningsfåtöljen fram till årsskiftet, då en ny utvärdering ska göras. Personalenheten har varit ute i många arbetsgrupper inom Vård- och omsorgsförvaltningen och haft utbildning/ samtal med medarbetarna om det egna ansvaret för sin hälsa och om vikten av att vara delaktig i arbetsplatsens arbetsmiljöarbete. Diskussioner har också förts om hur vi genom vårt sätt att kommunicera påverkar varandras trivsel på arbetsplatsen. Ord som vänlighet och respekt har lyfts fram. Insatsen har varit mycket uppskattad. Kommunens ca 20 hälsoinspiratörer har fått vidareutbildning i hur de kan bidra till att öka arbetsgruppens positiva och utvecklande dialog samt hur de kan bryta eventuellt destruktiva tankar och förhållningssätt. Kostnadsfria prova på aktiviteter har som vanligt erbjudits medarbetarna i form av pass inom yoga, naturträning och instruktörsledd löpträning. Passen har varit uppskattade och både yoga och naturträning återkommer under hösten. Liksom höstens lagtävling, där deltagarna samlar poäng genom att göra goda hälsoval. Under våren har personalenheten erbjudit två olika föreläsningar inom arbetsmiljöområdet. Den ena var om kränkande särbehandling/sexuella trakasserier och den andra föreläsningen handlade om lönsam hälsoutveckling. Insatser för att öka energi och harmoni på arbetsplatsen. Eftersom arbetsmiljöområdet är brett och i många delar komplext är det viktigt för kommunens chefer att ha möjlighet till råd och stöd. I både arbetsmiljö- och rehabiliteringsfrågor finns personalenhet och företagshälsovård som stödresurser. Hot och våld Ibland kommer våra medarbetare i kontakt med utåtagerande brukare, elever och medborgare. För att kunna avleda, hantera situationen och känslomässigt må bra behöver medarbetarna metoder och redskap för detta. Under sommaren har därför fyra halvdagsutbildningar i lågaffektivt bemötande genomförts. Över 250 medarbetare har hittills gått utbildningen. Ytterligare ett utbildningstillfälle har planerats till december. 17

19 Ekonomi Ekonomisk översikt Delårsrapporten 2017 uppvisar ett positivt resultat för kommunen, 45,7 (miljoner kronor) mkr. För helåret 2017 bedöms resultatet bli 31,2 mkr, resp. 30,7 mkr när detta redovisas enligt lagen om god ekonomisk hushållning (balanskravet). Belopp i mkr Delårsrapportens resultat 45,7 30,1 6,6 10,2 Årsprognos i delårsrapporten 31,2 24,5 1,7 13,7 Årets resultat 28,1 6,5 9,4 Resultat enl. balanskravsutredning 13,1 5,8 12,0 Nämndernas prognos Nämnderna prognostiserar en sämre prognos för helåret än delårsresultatet. Nämndernas budgetutfall är 5,8 mkr i augusti, medan helårsprognosen är 2,5 mkr. Försämringar förutses främst hos kommunstyrelsen och miljö- och samhällsbyggnadsnämnden. Kommunstyrelsen kommer att använda medel till kostnader knutna till de bokslutsdispositioner som Fullmäktige anvisade i bokslut Åtgärder för 2,0 mkr ska vidtas för åtgärder mot sjukskrivningar, ökad digitalisering, innovationsfrämjande åtgärder och utökad controllerfunktion. Resultatet kommer också att försämras när kostnader för planerat fastighetsunderhåll och högre kapitalkostnader belastas under resten av året. Takten på faktureringarna avseende underhåll och investeringar är låg, men ett snabbare fakturaflöde kommer att synliggöra de åtgärder som vidtas. Den nya verksamheten småbåtshamnar och gästhamn redovisar ett överskott på 0,7 mkr i delåret. Beläggningen har förbättrats jämfört med föregående år, men fortsatta underhållsbehov och åtgärder under hösten kommer att försämra resultatet. För miljö- och samhällsbyggnadsnämnen handlar försämringen framförallt om högre kapital- och konsultkostnader under resten av året. Förbättringar förutses hos utbildningsnämnd, dels genom kompensation för ökat barn- och elevantal och dels högre statsbidrag från Skolverket än tidigare prognostiserats. Även inom vård- och omsorgsnämnden förbättras resultatet. (Belopp i mkr) Prognos Delår Bokslut Delår Kommunstyrelse 0,6 7,4 1,7 3,0 Kultur- och fritidsnämnd 0,1 0,5 0,4 0,4 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd 0,9 2,2 0,2 2,4 Utbildningsnämnd 0,4-2,5 0,2 2,6 Vård- och omsorgsnämnd 0,5-2,6 14,4-3,8 Övriga nämnder 0,0 0,8-0,4 1,0 Alla nämnder 2,5 5,8 16,5 5,6 18

20 Driftredovisningar Avvikelse Prognos helår Delår Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 7,4-58,3-57,7 0,6 Övriga nämnder 0,8-3,4-3,3 0,1 Utbildningsnämnd -2,6-250,0-249,6 0,4 Vård- och omsorgsnämnd -2,5-253,6-253,2 0,4 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd 2,2-27,1-26,2 0,9 Kultur- och fritidsnämnd 0,5-28,6-28,5 0,1 Summa nämnder 5,8-621,0-618,5 2,5 Reavinster -7,3 11,0 0,0-11,0 Försäljning exploateringsfastigheter 15,4 0,0 14,8 14,8 Oförutsett / reserv 4,5-6,8-9,4-2,6 Löneökn prio.grupper 0,6-0,8 0,0 0,8 Förändring sem.löneskuld 10,2 0,0 0,0 0,0 Finansförvaltningen verksamhetskostnad 1,8-0,5 2,4 2,9 Pensionskostnader -3,8-37,1-37,1 0,0 Interna poster -5,3 52,2 49,3-2,9 Nedskrivning Citybanan 0,1-0,7-0,5 0,2 Kostnad exploateringsfastigheter -5,8 0,0-10,0-10,0 Avskrivningar 1,8-17,3-17,1 0,2 Nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 Skatteintäkter, statsbidrag -2,6 656,0 651,7-4,3 Finansiella kostnader och intäkter 6,2 1,4 5,7 4,3 Periodens resultat 21,6 36,4 31,3-5,1 Avgår reavinster 7,3-11,0 0,0 11,0 Projektavsättning -0,5-0,5 0,0 Balanskravsresultat 28,9 24,9 30,8 5,9 Skatter och statsbidrag Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) bedömer att slutskatteavräkningen för 2017 blir negativ i kommande bokslut 2017, 3,1 mkr i delårets rapport och -4,6 mkr för hela Resterande effekt från avräkningen för 2016 blir lite mindre negativ än vad vi bokade upp i bokslutet 2016, en förbättring med 1,0 mkr. Under 2017 får Oxelösund 13,3 mkr i extra statsbidrag för högt mottagande av flyktingar. I delåret är det ett underskott av skatter och statsbidrag med -2,6 mkr. Totalt 2017 blir intäkterna från skatter och statsbidrag -4,3 mkr lägre än budgeterat. Finansnetto Finansiella kostnader utgörs av låneräntor på lånen för hela koncernen samt ränta på pensionsskulden. Totalt är räntekostnaderna hittills 3,0 mkr lägre 2017 än Räntenivån har sjunkit med 1,08 % och koncernbanken har 17,9 mkr lägre skuld. Viss upplåning var planerad under hösten, men takten på investeringsarbetet och utgifterna som hänger ihop med dessa avgör storleken på lånebehovet. Budgeterade räntekostnader är betydligt högre, och skillnaden beror på lägre räntesatser och en långsam investeringstakt. 19

21 Finansiella intäkter utgörs dels av ersättning från våra koncernbolag för deras andel av upplåningen och dels av aktieutdelningar från Oxelösunds Hamn och Förab. Ränteersättningar från koncernbolagen har sjunkit med 2,7 mkr p.g.a. sjunkande räntenivåer, men aktieutdelningarna har stigit 2017 efter att ha haft en sjunkande utveckling under flera år. För 2010 erhöll kommunen 9,2 mkr och för 2017 budgeterades 4,0 mkr, men vi kommer att få 6,2 mkr, en höjning jämfört med 2016 då kommunen fick 3,4 mkr. Resultat Årets resultat 2017 beräknas till 31,2 mkr. Det är -5,1 mkr sämre än budgeterat. Resultatet 2017 förbättras med ca 5,0 mkr genom att planerat underhåll balanseras istället för att belasta resultatet, detta enligt nya redovisningsregler. Det är även nya regler för redovisning av exploateringar och reavinster. Det gäller att dessa nettoinkomster, prognos 4,8 mkr, inte längre ska reduceras vid fastställande av resultat enligt lagen om god ekonomisk hushållning Resultatet för helåret enligt balanskravet förväntas bli 30,7 mkr (19,2 mkr). I balanskravsutredningen lyfts endast en reserv för framtida kostnader i samband med Douzelage-mötet 2018 bort Investeringar (Belopp i mkr) Helårs- Verksamhet budget Inkomst Utgift Avvikelse 2016 Kommunstyrelse 155,3 11,7 143,6 8,4 Utbildningsnämnd 1,0 0,2 0,8 0,9 Vård- och omsorgsnämnd 5,3 1,1 4,2 0,7 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd 18,9 5,9 13,0 1,3 Kultur- och fritidsnämnd 0,2 0,1 0,1 0,0 Investeringsreserv, ej fördelad 3,7 0,0 3,7 0,0 Summa investeringar 184,5 0,0 19,3 165,2 11,3 20

22 Den ursprungliga investeringsbudgeten omslöt 112,0 mkr. Dessutom har 72,5 mkr tilläggsbudgeterats avseende pågående projekt från föregående år. Det innebär totalt 184,5 mkr i investeringsbudget för Större budgeterade fastighetsprojekt är ny förskola och skola, totalt 46,4 mkr, med utgift hittills på 4,7 mkr Andra stora projekt hos kommunstyrelsen är: ombyggnad av Ramdalsskolans kök, budget 16,7 mkr budget för Stenviksskolans kök, 3,4 mkr Breviksskolans kök, 11,6 mkr sporthallen, 21,8 mkr gruppboende, 6,0 mkr planerat underhåll, 7,8 mkr markberedning, 9,5 mkr truckstop, 5,5 mkr piren i Fiskehamnen, 4,0 mkr upprustning småbåtshamnar, 2,1 mkr Totalt för dessa projekt är 88,4 mkr och redovisade utgifter är bara 1,2 mkr. Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden har en utgiftsbudget på 19,0 mkr. Det är bland annat investeringar i gator och vägar, 6,8 mkr och gång- och cykelvägar, 2,7 mkr. Utgifterna för dessa projekt kommer att stiga från delårets 2,7 mkr till beräknat 9,5 mkr. Till och med augusti 2017 hade investeringsutgifter bokförts med 19,3 mkr och årsprognosen pekar mot en nettoutgift på 51,2 mkr. Försäljningar Årets budget kring försäljning av anläggningstillgångar, främst tomter på Lastudden, Villabacken, Västra Femöre, samt tomträtter i Fiskehamnen, uppgick till 19,5 mkr. Från försäljningar förväntas 14,8 mkr flyta in under året. Huvuddelen av försäljningarna har redan skett och avser fastigheter på Femöre och Lastudden, men också Hagtornsvägen bedöms bli aktuell. Försäljningsinkomster ska i fortsättningen redovisas när de sker, utan att invänta matchande kostnader som vi gjorde tidigare. Utgifter kan uppkomma både innan och efter försäljningen men redovisas alltså oberoende av matchning. Resultatpåverkan kan därför skjutas mellan åren på ett nytt och annorlunda sätt. Finansiell ställning Anläggningskapitalet, det vill säga värdet av fastigheter, maskiner och inventarier exklusive långfristiga skulder och avsättningar var 352,9 mkr (319,7 mkr augusti 2016). Rörelsekapitalet, det vill säga värdet av kassa, bank, placeringar, exploateringsfastigheter och fordringar exklusive kortfristiga skulder var 3,1 mkr (-18,2 mkr). De likvida medlen har minskat sedan årsskiftet med 11,9 mkr till 68,7 mkr (69,4 mkr i augusti 2016). Kommunens bankmedel har minskat med 4,7 mkr medan bolagens bankmedel ökat med 4,1 mkr. Dessutom har kommunen (koncernbanken) amorterat 27 mkr på sin låneskuld och inom Koncernbanken har en intern utlåning skett mellan Kustbostäder och kommunen på 10 mkr. Detta på grund av Malmgatan. De likvida medlen för koncernen är tillräckliga under resten av Eventuella ytterligare lån som Kustbostäder behöver på grund på byggnationen på Malmgatan är bedömningen att det kan hanteras inom koncernbanken. Soliditeten visar kommunens ekonomiska uthållighet på lång sikt och anges som andelen eget kapital av totala tillgångar. I delårsrapporten uppgår den till 35,7% (30,9 %). Förbättringen är en följd av delårsresultat och låga investeringar. I övrigt är den låga soliditeten även av redovisningsteknisk art, därför att i kommunens balansräkning finns bolagens långfristiga skulder och

23 kommunens motsvarande fordringar på bolagen. Utan dessa skulle soliditeten vara 57,5% (49,8 %). Pensioner Pensioner redovisas enligt blandmodellen vilket innebär att pensioner inklusive löneskatt intjänade till och med 31 december 1997 behandlas som ansvarsförbindelse inom linjen. Utbetalning av löpande pensionsförmåner som intjänats till och med 1997 redovisas som kostnad i resultaträkningen. Pensionsförmåner inklusive löneskatt som intjänats från och med 1998 redovisas som kostnad i resultaträkningen och som avsättning i balansräkningen. Kommunal- och oppositionsråd och vissa deltidspolitiker har rätt till pension enligt PBF (pensionsbestämmelser för förtroendevalda). Kommunen har två personer med visstidspension vilka ingår i avsättningar till pensioner. Pensionsskuld Kommunens pensionsskuld uppgår till 343,2 mkr varav 283,9 mkr inom linjen Det innebär att 82,7 % av den totala skulden inte redovisas som skuld i balansräkningen. Trenden fortsätter, nämligen att avsättningen i balansräkningen ökar, medan ansvarsförbindelsen minskar. I ansvarsförbindelsen är utbetalningarna numera större än inflationsökningen. Placeringsregler Vid förvaltningen av pensionsmedel kommer kommunen i första hand amortera lån och finansiera investeringar med eget kapital (återlån i verksamhet). I andra hand kommer kommunen placera medel i säkra värdepapper såsom statspapper. I föreskrifterna för förvaltningen av medel avsatta för pensionsförpliktelser regleras både återlåning av pensionsmedel och övergripande placeringsstrategi. Dessa båda former av förvaltningsstrategier kan komma att kombineras över tid. Pensionskostnader Under årets första åtta månader har pensionskostnaderna ökat med 3,0 mkr jämfört med Prognosen för helåret är dock inte uppdaterad pga inkörningsproblem efter att kommunen bytt administratör. En fullödigare redovisning får avvakta till bokslutet. Kommunen har träffat ett nytt avtal med Skandia om pensionsadministration från april Under övertagandefasen har vi inte i den korta tid som delårsarbetet pågår kunnat få heltäckande rapporter och nya beräkningar, vilket gör att kostnader och aktuell skuld bygger på tidigare prognoser. Uppbyggnad av pensionsreserv Det finns olika sätt att hantera tillgångar för pensionsförpliktelser. Oxelösunds kommun har börjat bygga upp medel för pensionsreserver av egna resultat. I boksluten 2006, 2007 och 2010 byggde kommunen upp en pensionsreserv som uppgick till 14,3 mkr. I bokslutet 2011 löstes en del, 4,8 mkr, upp för att bland annat väga upp pensioner för flera politiker som bokades upp. Återstoden är 9,5 mkr och syftet är att dessa öronmärkta överskott i kommande balanskravsutredningar kan tas i anspråk för framtida kostnadsökningar gällande pensioner. 22