ÅRSREDOVISNING ÅR 2012 BRF BÅTKLUBBEN

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING ÅR 2012 BRF BÅTKLUBBEN Org. nr. Årsredovisningen är framställd och tryckt av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB

2 Innehåll Sida - förvaltningsberättelse resultaträkningar 7 - balansräkningar ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 9 - tilläggsupplysningar 10 - upplysningar enskilda poster (noter) underskrifter 13 - revisionsberättelse årsredovisningen i bilder ordlista 19 - fullmakt 20

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningsinformation Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen innehar tomträtten till fastigheten: Föreningen är medlem i samfälligheten: Sammansättning av styrelsen mm Båtklubben 5 i Stockholm kommun. Båtklubben Samf. Sjöstaden Östra Sopsug samf. Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 24 maj 2012 Ordinarie: Suppleanter: Sven Larsson Ordförande Madeleine Keskitalo Anders Berg Ledamot Anne Carlzon Henrik Sundén Ledamot Käthe Byrström Ann Stending Ledamot Olof Axelsson Erik Wikner Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 24 maj 2012 Ordinarie: Suppleanter: Erik Wikner Ordförande Käthe Byrström Marie Thorsbrink Ledamot/Ordförande Jörgen Niesner Anne Carlzon Ledamot Olof Axelsson Ann Stending Ledamot Lena Billung Ledamot Erik avgick på egen begäran vid styrelsemöte den 16 april 2013 och ersättes av Marie Thornsbrink. Olof Axelsson avgick 4 november Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Suppleant: Anders Slättås Auktoriserad revisor Jenny Kindvall Valberedning Mats Svensson Björn Billung Sammankallande Sidan 3 av 20

4 Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämman hölls den 24 maj Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 10 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Under året har 6 bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2012 var 89. Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Båtklubben 5 i Stockholm kommun. Nybyggnadsår och värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Järntorget. På fastigheten finns 1 bostadshus innehållande 56 lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt. Den totala boytan är kvm. Lägenhetsfördelning rok 24 st 3 rok 14 st 4 rok 18 st Sidan 4 av 20

5 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Snöröjning Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning AS Underhåll AB AS Underhåll AB AS Underhåll AB Qumewa AB/Stockholms Takentreprenad Open Net Fortum Fortum Stockholm Vatten SITA & Östra Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Verksamheten Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Under hösten 2012 utfördes omarbete av innergårdens ytskick utav Järntorget. Nu har vi ett bättre ytskick sett ur tillgänglighetsaspekt. Båtklubbens Samfällighet bildades under året och vår förening har en andel på 16%. Vår representant är Marie Thornsbrink som tillsammans med övriga fastigheters representanter arbetat för gårdens och Samfällighetens uppbyggnad. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade underhållsarbeten Inga större underhållsarbeten är planerade. Mindre åtgärder för att förbättra Miljörum och sophantering är planerade för Anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Ekonomi Föreningens ekonomi är god och årets resultat ligger över budget. Styrelsen avser ej höja årsavgiften då de ej prognostiserat för ökade kostnader. Sidan 5 av 20

6 Fördelning intäkter och kostnader Intäktsfördelning % 0% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 504 Övriga intäkter 2 Kapitalintäkter 0 Summa Kapitalintäkter 86% Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 195 Reparation/underhåll 16 Taxebundna kostnader 665 Övriga driftkostnader Fastighetsskatt 37 Övr.förv/rörelsekostn. 106 Personalkostnader 71 Avskrivning 50 Kapitalkostnader Summa % 2% 2% 3% 1% Kostnadsfördelning % Fastighetsskötsel 0% Reparation/underhåll 20% Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader 34% Avskrivning Kapitalkostnader Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reserv för framtida fastighetsunderhåll avsätts i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Sidan 6 av 20

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel Reparationer Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Finansiella intäkter & kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat Sidan 7 av 20

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och tomträtt Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Sidan 8 av 20

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Förskottsbetalda årsavgifter och hyror Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga Sidan 9 av 20

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Byggnader skrivs av enligt den förväntade nyttjandeperioden Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Hyresintäkter garage, p-platser mm Not 2 Övriga rörelseintäkter Överlåtelse- & pantavgifter Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation installationer Sidan 10 av 20

11 Not 5 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Uppvärmning Vatten Sophämtning Not 6 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Tomträttsavgäld Samfällighetsförening Tv/Bredband Not 7 Fastighetsskatt Fastighetsskatt lokaler Not 8 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen J A Revision Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 9 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Lön fastighetsskötsel Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0 Sidan 11 av 20

12 Not 10 Byggnader och tomträtt Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sophantering Försäkring Förvaltningsarvode Tömträttsavgäld Not 12 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat Not 13 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Omsättning Swedbank AB 2,83% Swedbank AB 3,38% Swedbank AB 3,62% 3 mån ränta Under året har ingen amortering skett. Ingen amortering beräknas ske de närmaste 5 åren. Sidan 12 av 20

13 Sidan 13 av 20

14 Sidan 14 av 20

15 Sidan 15 av 20

16 Årsredovisningen i bilder Soliditet Eget kapital S:a kapital Kommentar God soliditet i ett bostadsbolag anses vara 40%. 100,00% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 87,86% 87,97% Soliditet Kassalikviditet Kommentar God kassalikviditet är > 115% Omsättningstillgångar, tkr Kortfristiga skulder, tkr ,00% 250,00% 200,00% 150,00% 100,00% 186,79% 182,75% Kassalikviditet Sidan 16 av 20

17 Årsredovisningen i bilder Taxeringsvärde Mark 37% Kommentar Förhållande mellan taxering för mark och byggnader Byggnader 63% Belåningsgrad Fastighetslån, tkr Taxeringsvärde, tkr Kommentar Bästa räntevillkor erhålles upp till 75% av taxeringsvärdet ,00% 40,00% 20,00% 0,00% 24,27% 24,27% Belåningsgrad % (fast.lån/tax värde) Låneportfölj 1-3 år 67% Omsättning av föreningens lån < 1 år 33% Kommentar Lånens omsättningtid från > 3 år 0% Sidan 17 av 20

18 Årsredovisningen i bilder Överlåtelser Antal överlåtelser per år och lägenhetstyp rok rok rok 0 0 Summa 1 6 Kommentar I diagramet är endast överlåtelser till utomstående medtaget. Prisutveckling per kvm vid överlåtelse Ek. plan kr/kvm Kommentar Ek. plan avser ursprungliga insatser och upplåtelseavgifter. Sidan 18 av 20

19 Ordlista För att bättre förstå årsredovisningens fackuttryck, lämnas här nedan förklaringar till de vanligaste förekommande uttrycken. Anläggningstillgångar, tillgångar i föreningen som är avsedda för långvarigt bruk. Avskrivningar, är den kostnad som motsvarar värdeminskningen på tillgångar som har livslängd på mer än tre år. Avskrivningen görs för att fördela kostnaderna över hela tillgångens livslängd. Balansräkningen, visar föreningens tillgångar och skulder per bokslutsdagen. Tillgångar och skulder skall balansera - dvs. tillgångarna och skulderna skall uppgå till lika stora belopp. Omsättningstillgångar, är tillgångar som snabbt kan omsättas i likvida medel. Här under ligger bl. a. föreningens likvidkonton. Omsättningstillgångarna tillsammans med anläggningstillgångarna utgör föreningens samtliga tillgångar. Resultaträkningen, redovisar föreningens intäkter och kostnader under året. Längst ned på resultaträkningen framgår årets resultat. Resultatet redovisas i flera steg. Alla dessa delresultat bör vägas samman när man bedömer årets resultat. Förvaltningsberättelse, är en av delarna i föreningens årsredovisning. Förvaltningsberättelsen beskriver styrelsens sammansättning, vad som hänt under året och styrelsens förslag till resultatdisposition. Revisionberättelsen, är den rapport föreningens valda revisor skriver efter ha granskat föreningens ekonomiska handlingar och bokslut avseende verksamhetsåret. Revisionsberättelsen bifogas alltid i årsredovisningen. Kortfristiga skulder, är skulder som skall regleras (betalas) inom ett år. Soliditet, är föreningens egna kapital ställt i relation till totalt kapital. Likviditet, man ställer föreningens snabba tillgångar dvs. omsättningstillgångarna mot de snabba skulderna dvs. kortfristiga skulderna. (Ponera att samtliga fordringsägare kommer samtidigt och yrkar full betalning, så skall föreningen kunna betala omgående, utan att behöva låna pengar). Likviditeten bör därför ligga på minst ca 115 %. Långfristiga skulder, är skulder vars löptid överstiger ett år. Överhypotek, säkerhet i befintligt pantbrev som ligger mellan lånets kapital- skuld och pantbrevets värde. Nyckeltal, jämförande tal för att kunna analysera ekonomiska- eller tekniska uppgifter, huruvida föreningen ligger över eller under likvärdiga föreningar. Nyckeltal för fastighetsförvaltning skall dock mest ses för att jämföra den egna föreningen årsvis. Ställda panter, avser de pantbrev som uttagits och lämnat som säkerhet för föreningens lån. I takt med att lånen amorteras kan pantbrev återlämnas eller kan föreningen utaga s.k. överhypotek. Upplupna intäker, är intäkter som tillhör verksamhetsåret men som ännu ej kommit föreningen tillhanda. Upplupna kostnader, är kostnader som tillhör verksamhetsåret men som ännu ej fakturerats föreningen. Sidan 19 av 20

20 Fullmakt för ombud På föreningensstämman har varje medlem en röst. Innehar flera medlemmar bostadsrätten gemensamt, har de dock endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Fysisk person får utöva sin rösträtt genom ombud. Endast medlemmens make, sambo annan närstående eller annan medlem får vara ombud. Med närstående avses - förutom make eller sambo - föräldrar, syskon och barn. Ombud får endast företräda en medlem. Fullmakten skall vara skriftlig och daterad samt gäller högst ett år efter utfärdandet Ort / Datum : Lägenhet : (mitt lägenhetsnummer) Fullmakt för : (namn) Att företräda : (mitt namn) Namnteckning : (min namnteckning) BRF BÅTKLUBBEN Org. nr.