Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF HALMSTRÅET Org. nr. ÅR 2014 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen innehar tomträtten till fastigheten Halmstrået 1 enligt avtal med Stockholms kommun. Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 15 maj 2014 Ordinarie: Suppleanter: Lena Thalin Ordförande Berit Johansson Jan Czajkowski Sekreterare Niklas Hellstrand Bengt Steiner Ledamot Ran Tan Camilla Igelström Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 15 maj 2014 Ordinarie: Suppleanter: Lena Thalin Ordförande Monica Nordgren Jan Czajkowski Sekreterare Niklas Hellstrand Bengt Steiner Ledamot Ran Tan Berit Johansson Ledamot Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: KPMG AB Jan-Ove Brandt Kerstin Hjelmestam Förtroendevald revisor Valberedning Åsa Barkeling Susana Viaux Auktoriserad revisor Sammankallande Suppleant: KPMG AB Hanna Bergman Förtroendevald revisor suppleant 2

3 Ordinarie föreningsstämman hölls den 15 maj Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 8 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Halmstrået 1 i Stockholm Nybyggnadsår och värdeår är 1985 Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Nordeuropa försäkringar. Antalet lägenheter är 31 stycken, samtliga upplåtna med bostadsrätt, samt två föreningslokaler. Den totala lägenhetsytan är kvm samt lokaler 43 kvm. Lägenhetsfördelning rok 17 st 3 rok 6 st 4 rok 8 st Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Den tekniska förvaltningen har administrerats av styrelsen. 3

4 Avtal med leverantörer Städning Markskötsel Snöröjning Hissavtal Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Tvättstuga Jourfirma Ventilation Klottersanering Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Aktiebolaget Svensk Städtjänst Myrängens Entreprenad & Fastighetsservice AB Myrängens Entreprenad & Fastighetsservice AB ManKan Hiss AB Com Hem AB Fortum Markets AB/Telge Energi AB Fortum Värme AB Stockholm Vatten AB Stockholms kommun, Recycling i Stockholm AB Söderkyl AB Dygnet Runt AB YIT Sverige AB Industrimålning i Stockholm AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Föreningens ekonomi Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och hur de likvida medlen har förändrats. Med de nya reglerna enligt K2 har detta blivit svårare för föreningens intressenter (eftersom avskrivningskostnaderna har ökat markant). Nedan försöker vi att förklara detta på ett mer lättförståeligt sätt. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Driftkostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall Intäkter Driftkostnader Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 Intäktsfördelning % 2% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 6 Övriga intäkter 27 Kapitalintäkter 1 Summa Övriga intäkter Kapitalintäkter 98% Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 114 Reparation/underhåll 410 Taxebundna kostnader 319 Övriga driftkostnader 209 Fastighetsskatt 38 Övr.förv/rörelsekostn. 94 Personalkostnader 44 Avskrivning 221 Kapitalkostnader 192 Summa % 3% 6% 2% 12% 13% Kostnadsfördelning % 25% 19% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Rengjort värmeväxlare och vattenledningar. Rensat samtliga ventilationskanaler i samband med OVK. Installerat ny belysning i källarplan och i samtliga soprum. Inköp av större tvättmaskin till tvättstugan. Föreningens underhållsplan uppdaterades år 2013 och styrelsen gör en årlig genomgång. Avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll ska enligt stadgar ske med lägst 260 tkr. Årets förslag till avsättning finns under resultatdisposition. Medlemsinformation Under året har 2 (f.å 2) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2014 var 41 (f.å 40). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). 5

6 Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 49% 49% 48% 39% 37% Kassalikviditet, % 692% 499% 753% 828% 260% Snittränta, % 2,19% 2,91% 3,49% 3,50% 3,40% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta Värme, kr/kvm El, kr/kvm Vatten, kr/kvm Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar till fond för yttre underhåll avsätts utöver stadgar 0 från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Avsättning för yttre underhåll skall enligt stadgar fastslås enligt aktuell underhållsplan. Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 6

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelseintäkter mm Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Insats Kapitaltillskott Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 9

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar tillämpas för första gången, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Årsredovisningen har upprättats enligt lagen om samfällighetsföreningar. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1% 1% Byggnadsinventarier 10% 10% Inventarier 20% 20% Ombyggnadskostnader 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. 10

11 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter och hyror Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Not 2 Övriga rörelseintäkter Överlåtelse- & pantavgifter Försäkringsersättning Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ OVK kostnad Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation hiss Reparation tvättstuga Reparation installationer Övriga reparationer Försäkringsskador Not 5 Underhållskostnader Underhåll installationer Underhåll huskropp utv Övrigt underhåll Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning

12 Not 7 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Självrisk Tomträttsavgäld Tv/Bredband Not 8 Fastighetsavgift Fastighetsavgift Bostäder Not 9 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Förbrukningsinventarier Telekommunikation Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen KPMG AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 10 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen Revisionsarvode för intern revisor Övriga ersättningar Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader

13 Not 11 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 12 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode Tomträttsavgäld Vatten Bostadsrätterna

14 Not 14 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Andra långfristiga fordringar Extra Insatser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 15 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut Not 16 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring SEB 2,26% SEB 1,93% SEB 1,39% SEB 1,42% SEB 1,42%

15 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskott avgifter & hyror Räntekostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter/löneskatt Revisionsarvode Fjärrvärme El Stockholm den 2015 Lena Thalin Ordförande Jan Czajkowski Sekreterare Bengt Steiner Ledamot Berit Johansson Ledamot Vår revisionsberättelse har lämnats den Jan-Ove Brandt Auktoriserad revisor Kerstin Hjelmestam Förtroendevald revisor 15