Färgelanda kommun Övergripande verksamhetsplan Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan

Transkript

1 Färgelanda kommun Övergripande verksamhetsplan Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan Fastställd av KF Dnr 2011/272

2 Organisationsstruktur Färgelanda kommun Valbohem AB Fullmäktige Beredning för utbildning, omsorg mm Välfärdsberedningen Myndighetsnämnd Valnämnd Kommunstyrelse Beredning för utveckl, planering mm Serviceberedningen Beredning för budget och bokslut Kommunchef och Stab Sektor Barn och Utbildning Sektor Omsorg Sektor Kultur och Fritid Sektor Service Barnomsorg Äldreomsorg IT och Kommunikation Grundskola Individ- och familjeomsorg VA/Renhållning Gymnasieskola Ledningskontor LSS Teknik och arbetsmarknad Plan och Bygg Medlemsavgift Kost och Städ 2

3 Innehållsförteckning Vision, mål och inriktning för utveckling av Färgelanda kommun 4 Ekonomiska mål och kommunbidrag 13 Driftbudget 16 Investeringsbudget 17 Resultatbudget och nyckeltal 18 Finansieringsbudget 19 Balansbudget och nyckeltal 20 Sida 3

4 Vision, mål och inriktning för utveckling av Färgelanda kommun Vision FÄRGELANDA - EN ATTRAKTIV KOMMUN ATT BO OCH LEVA I Inledning: Färgelanda kommun leds av målstyrning. Det innebär att Kommunfullmäktige fastställer de övergripande målen samt delar ut ekonomiska ramar för sektorerna i kommunens samtliga verksamheter. De övergripande målen bygger på Färgelanda kommuns vision och tanken att sträva efter demokrati, delaktighet och öppenhet. Färgelanda kommuns vision är som en ledstjärna, hur vi vill att medborgaren i framtiden ska se sin kommun, de leds av 7 övergripande mål: BOENDEUTVECKLING I HELA KOMMUNEN FÄRGELANDA EN FÖRETAGARVÄNLIG KOMMUN UTVECKLANDE SKOLA OMSORG MED VALFRIHET OCH VÄRDIGHET FÄRGELANDA - EN MILJÖKOMMUN DEMOKRATI OCH DELAKTIGHET EKONOMI I BALANS 4

5 ÖVERGRIPANDE MÅL: BOENDEUTVECKLING I HELA KOMMUNEN Människor med engagemang är grunden för att en kommun som Färgelanda skall kunna utvecklas. Boendemiljö företag och föreningsliv är viktiga för utvecklingen. Det engagemang som finns skall tas till vara för att driva kommunen framåt. Attraktiva boendemiljöer ökar förutsättningarna för inflyttning till kommunen. Planen för landsbygdsutvecklingsområden i strandnära (LIS) områden ger nya möjligheter att skapa attraktiva boenden för kommunens invånare Inriktningsmål: Öka invånarantalet Öka bostadsbyggandet Färgelanda kommuns invånare ska känna stolthet över den plats man bor på Ett rikt kulturliv med mångkulturellt utbud Se föreningslivet som en viktig faktor för kommunens framtida utveckling. Fokus skall ligga på barn och ungdomar Uppdrag till Välfärdsberedningen: Kartlägga hur föreningsbidragen fördelas på olika föreningar och verksamheter samt hur omfattande verksamheten är i antal deltagare mm. Se över regelverket för föreningsbidrag i syfte att bidragen främjar aktiviteter som bidrar till att uppfylla de övergripande målen och aktiverar främst ungdomar. Att i samarbete med serviceberedningen utveckla arbetet med Cultural Planning så att det blir ett effektivt och levande verktyg för att öka invånarnas upplevelse av stolthet att bo i kommunen, samt för att utveckla medborgarnas inflytande över närmiljön. Arbetet slutredovisas senast under Uppdrag till Serviceberedningen: Aktualisera översiktsplanen Serviceberedningen får i uppdrag att i samråd med kommuninvånarna aktualisera översiktsplanen. Ta fram en plan för byggande i Sundsbro-området Sundsbro-området har stor potential för utveckling som bostadsort. Serviceberedningen får i uppdrag att arbeta vidare med de planer som krävs för utveckling av området. Uppdrag till Tillfällig beredning En tillfällig beredning tillsätts med uppdraget att ta fram en plan för Färgelanda Sportcentrum inkluderar formalisering, driftsformer och nyttjande av konstgräsplan. Beredningen skall bestå av idrottsföreningar, ungdomar, lokala eldsjälar samt representanter från kommunen. 5

6 Uppdrag till Kommunstyrelsen: Arbeta aktivt för att öka tillgängligheten till bredband och mobiltelefoni i hela kommunen Arbeta för fler utförare inom barnomsorg, skola och äldreomsorg, för ökad valfrihet Skapa en marknadsföringshemsida utveckla medborgarkontorets informationsroll Uppdrag till Valbohem AB: Valbohem AB skall erbjuda ett attraktivt boende för alla, från unga till seniorer Höja boendekvaliteten på Valbohems befintliga fastighetsbestånd 6

7 ÖVERGRIPANDE MÅL: FÄRGELANDA EN FÖRETAGARVÄNLIG KOMMUN Företagen är motorn i samhället och det lokala entreprenörskapet är avgörande för en livskraftig kommun med många arbetstillfällen. Kommunen skall arbeta med entreprenörskap som förhållningssätt och se det som ett möjligt alternativ. Vi vill att bärkraftiga småföretag skall utgöra en viktig del av Färgelandas framtid. Inriktningsmål: Arbeta för ett mer företagarvänligt klimat Uppmuntra och underlätta start av nya företag Öka kontakten mellan skola och näringsliv Vara konkurrensneutral Inspirera ungdomar att bli företagare och förverkliga sina idéer Resultatmål: Färgelanda kommun skall finnas bland de 100 bästa kommunerna i Svenskt Näringslivs ranking Antalet arbetstillfällen skall öka i de privata företagen Uppdrag till Serviceberedningen: Utreda förutsättningarna för Innovation Färgelanda - ett centrum för entreprenörskap. Innovation Färgelanda är en fortsättning på entreprenörskap i skolan och Ung Företagsverksamhet. En inkubator för nya företag. Uppdrag till Kommunstyrelsen: Införa fritt val i hemtjänsten Skapa goda kontakter med företagen Arbeta aktivt för att öka tillgängligheten till bredband och mobiltelefoni i hela kommunen Fler kommunala verksamheter läggs ut på entreprenad Arbeta med en aktiv energirådgivning till företag Öka samarbetet mellan skola och näringsliv. Arbeta med entreprenörskap i skolan Färdigplanera industriområden Införa utmanarrätt 7

8 ÖVERGRIPANDE MÅL: UTVECKLANDE SKOLA Trivsel och trygghet är grunden för ett gott resultat, att ständigt motarbeta mobbing och andra missförhållanden är och skall vara en självklarhet. Kommunen skall vara öppen för alternativa utförare och se dem som ett naturligt komplement och en möjlighet till valfrihet. Inriktningsmål: Alla elever som slutar grundskolan skall ha godkända betyg Skola nära dig Varje elev ska ges förutsättningar för största möjliga utveckling. Fler valmöjligheter inom skola och omsorg. Uppdrag till Välfärdsberedningen: Utarbeta skol- och barnomsorgstrategi som bidrar till utveckling enligt kommunens övergripande mål Ta fram en plan för elev och föräldrainflytande/engagemang i skolan, samt införliva denna i befintlig skolplan. Anpassa befintlig skolplan så att den överensstämmer med gällande lagstiftning på skolområdet Uppdrag till Kommunstyrelsen: Genomföra skolplanen i den takt ekonomin tillåter med fokus på: Samverkan för att på ett aktivt sätt motverka mobbing, förtryck och rasism. Varje elev skall ges förutsättningar för största möjliga utveckling Arbetsro i skolan Erbjuda tre språkval Elevernas ansvar och inflytande Främja samarbetet hem och skola Samarbete skola näringsliv Uppdrag utöver skolplanen: Arbeta för fler valmöjligheter inom skola och barnomsorg Arbeta för ett gott samarbete med friskolor i kommunen Uppstart av den planerade familjecentralen 8

9 ÖVERGRIPANDE MÅL: OMSORG MED VALFRIHET OCH VÄRDIGHET Alla invånare skall ha tillgång till service på rimligt avstånd oavsett var man bor. Människor är olika och har olika behov vid olika perioder i livet. Framtidens äldreomsorg bygger på att man skall bo kvar i sin hemmiljö så länge som möjligt. Vi ska via hembesök, förebyggande arbete och ökad kompetens i ett tidigt skede upptäcka ev. behov. Det skall finnas seniorboende och trygghetsboende för de som vill flytta till en bekvämare eller anpassad bostad som ett komplement till det särskilda boendet. Inriktningsmål: Omsorg nära dig. Varje person ska ha ett gott liv det ska ge liv till åren och inte bara år till livet. Resultatmål: Efter att demensboendet färdigställts kunna erbjuda trygghetsboende på Lillågården. Uppdrag till Välfärdsberedningen: Planera för trygghetsboende i kommunen Uppdrag till Kommunstyrelsen: Arbeta med genomförandet av äldreomsorgsplanen innebärande: 1. Ett komplett äldrecenter i Högsäter 2. Ett demenscenter i Färgelanda tätort 3. Hemrehabilitering 4. En gemensam hemvårdsorganisation 5. Utvecklat anhörigstöd 6. En vidareutvecklad palliativ vård Uppdrag utöver äldreomsorgsplanen: Införa matlagning för äldreomsorgen på varje boende Införa LOV i hemtjänsten Utveckla innehållet i äldreomsorgen som sysselsättning, utevistelse och naturliga mötesplatser. Individ- och familjeomsorg Arbeta med förebyggande insatser. Samarbete med skola och barnomsorg 9

10 ÖVERGRIPANDE MÅL: FÄRGELANDA - EN MILJÖKOMMUN Inriktningsmål: Främja en hållbar utveckling Resultatmål: Främja en långsiktig hushållning med mark, vatten och värdefulla naturområden samt en giftfri miljö. Färgelanda kommun ska på olika sätt verka för en fossilfri och effektiv energianvändning samt miljövänlig energiproduktion, i hela kommunens geografiska område. Utveckling bör ske bl.a. av vindkraft, biogas och solenergi. Uppdrag till Kommunstyrelsen: Kommunen skall ha en aktiv energirådgivning, till nytta för allmänhet, företag, organisationer och kommunens egna verksamheter. I kommunens egna verksamheter ska uppvärmning senast år 2012 inte vara beroende av fossila bränslen I kommunens egna verksamheter ska all el som används vara förnybar el. Kommunens egen måltidsverksamhet ska utvecklas för att minska klimatpåverkan. Kontinuerlig energieffektivisering ska ske i kommunens egna lokaler och verksamheter. Vid ny-, om och tillbyggnader av kommunens egna lokaler ska energiförbrukningen understiga byggnormens krav med minst 20%. Se över vår fordonspark med mål att minska användning av fossila bränsle Införa cyklar i de kommunala verksamheterna som komplement till bil i tätorterna. 10

11 ÖVERGRIPANDE MÅL: DEMOKRATI OCH DELAKTIGHET Vår kommun skall präglas av ömsesidigt förtroende, jämställdhet, inflytande och ansvar. Dialog, delaktighet och inflytande i samhället är en grundläggande förutsättning för folkhälsan. Inflytande och möjligheter att påverka den egna livssituationen har ett starkt samband med hälsa och livskvalitet. Inriktningsmål: Ökad dialog med kommuninvånarna. All verksamhet skall genomsyras av ett barnperspektiv enligt FN:s barnkonvention. Beredningarnas arbete med utvecklingsplaner skall ske i dialog med kommuninvånarna Ta tillvara personalens kunskaper och utvecklingsidéer Jämställda arbetsvillkor och löner för kvinnor och män. Resultatmål: Elev- och föräldrainflytandet skall öka i skola och barnomsorg Ökat brukarinflytande i kommunens verksamheter Ökad delaktighet för personalen genom att ge verksamheterna profileringsmöjlighet och att fritt kunna fördela resurser inom resultatenheten. Personalen skall ges möjligheter att utveckla arbetssätten med hjälp av Lean metoden i förbättringsgrupper Jämställda arbetsvillkor och löner för kvinnor och män. Fler heltidstjänster i omsorgen. 11

12 ÖVERGRIPANDE MÅL: EKONOMI I BALANS En stabil ekonomi ger reformutrymme, bättre möjligheter att utveckla kommunen och nå uppsatta mål. Inriktningsmål: En långsiktigt hållbar ekonomi i balans Genomföra en översyn av skattesatsen, när det egna kapitalet är återställt enligt balanskravet Resultatmål: Årets resultat skall vara 1,0-2,5 % av skatter och avgifter Uppdrag till Budget- och bokslutsberedningen: Ta fram en strategi för en långsiktigt hållbar ekonomi i balans med utvecklingsmöjlighet för kommunen Utreda hur industrifastigheterna förvaltas avgränsat från kommunens övriga verksamhet i ett eget bolag Översyn av budgetprocessen Uppdrag till Kommunstyrelsen: Upprätta en nollbasbudget Att anpassa varje verksamhet till ekonomin Se till att resurserna används effektivt, till exempel genom Lean-tänkande Utveckla resursfördelningsmodeller och möjligheter till resultatenheter 12

13 EKONOMISKA MÅL & KOMMUNBIDRAG Skattesats Nuvarande skattesats i Färgelanda kommun är per skattekrona. Kommunens skattesats föreslås förbli oförändrad under Då regionen blir ny huvudman för västtrafik 1 januari 2012 kommer det att ske en skatteväxling mellan regionen och landets kommuner. Skatteväxlingen medför att kommunens skattesats sänks med 43 öre, medans regionens skattesats ökas med 43 öre. Färgelanda kommuns skattesats blir därmed per skattekrona Skattesatsen för 2013 beräknas bli oförändrad utifrån 2012 års läge. År 2014 beräknas en skattesänkning med 50 öre. Finansiella förändringar Från planeringsförutsättningarna i slutet på april till dags datum har följande finansiella förändringar skett inom skatteintäkter och generella statsbidrag. Skatteintäkter och generella statsbidrag År Beräkning Planeringsförutsättningar Förändring Skatteväxling 309,8 Mkr -2,4 Mkr 309,2 Mkr +0,6 Mkr -2,4 Mkr ,7 Mkr 315,9 Mkr -3,2 Mkr ,3 Mkr 322,4 Mkr -7,1 Mkr Skatteintäkterna och de generella statsbidragen prognostiseras minska under planperioden med 12,1 mkr i jämförelse mot planeringsförutsättningarna. Prognoserna baseras på SKLs prognoser. Förutsatt att befolkningsutvecklingen blir enligt prognosen (6 613 pers 2012). Fastighetsavgift År Beräkning Planeringsförutsättningar Förändring ,2 Mkr 10,2 Mkr +2,0 Mkr ,2 Mkr 10,2 Mkr +2,0 Mkr ,2 Mkr 10,2 Mkr +2,0 Mkr Intäkter för fasighetsavgift prognostiseras öka med totalt 6 mkr under i jämförelse mot planeringsförutsättningarna. Förändringen av intäkten är framtagen av SCB, då en revidering skett av värden för arrendetomter på lantbruk. Investeringar År 2011 (beslutade 2011) Beräkning ,9 Mkr (Prognos 15,3 Mkr) Planeringsförutsättningar 2012 Förändring ,7 Mkr 12,7 Mkr +10,0 Mkr ,3 Mkr 10,4 Mkr + 2,9 Mkr ,9 Mkr 9,4 Mkr +3,5 Mkr 13

14 Kommunens investeringsbudget för 2012 uppgår till 22,7 Mkr. Ökningen i jämförelse med planeringsförutsättningarna år 2012 består i huvudsak av bredbandsutbyggnad 3,0 mkr, vänstersvängfält Högalid 1,5 mkr, huvudledningar Högalid 1,5 mkr och asfaltering gångvägar 0,5 mkr. En mer detaljerad investeringssammanställning återfinns i slutet av dokumentet. Omsättning och nyupptagning av lån under planperioden Upplåningsbehovet för perioden är avhängt självfinansieringsgraden av investeringarna. Kommunens avskrivningar uppgår till 13 mkr per år under planperioden. Kommunen klarar att finansiera investeringar på cirka 13 Mkr med egna medel. Investeringarna för 2012 uppgår till 19,2 mkr. Därmed beräknas upplåningsbehovet till 6,5 mkr för Då förvaltningen önskar att äska över ej gjorda investeringar under 2011 till 2012 på 5 mkr, beräknas lånebehovet till totalt 11 mkr. Dock förutsätts då att kommunens resultatbudget håller. Amortering Under planperioden beräknas amorteringar på långfristiga skulder uppgå till 20,2 mkr Lösen av lån med 1 mkr kommer att ske Pensionsavsättning Kommunen har i bokslutet 2010 en pensionsskuld som uppgår till 148 Mkr inkl löneskatt. Pensionsskulden ligger utanför balansräkningen och är framräknad av KPA, den avser intjänade pensionsförpliktelser t.o.m. år Pensionsförpliktelser intjänade därefter tas över resultaträkningen. Beräkningar som gjorts visar på att utbetalningarna av 40- talisternas pensioner når sin kulmen Det prognostiseras inte någon avsättning till pensionsskulden inom planperioden. Resultat För planeringsperioden är utgångspunkten att skattesatsen förblir oförändrad. För att klara balanskravet samt erhålla en långsiktig sund ekonomi i kommunen bör det finansiella överskottet uppgå till 1,0 2,5 % av skatteintäkter och generella statsbidrag, vilket för perioden innebär följande nivåer: År Överskott Beräknat överskott ,1 7,7 Mkr 3,7 Mkr * ,1 7,8 Mkr 8,0 Mkr ** ,2 8,0 Mkr 10,6 Mkr *** * Här ingår även återställande av tidigare års underskott med 8,5 mkr (två tredjedel av 2009 års underskott = 5,6 Mkr samt en tredjedel av 2010 års underskott = 2,9 mkr ) ** Här ingår återställande av återstående en tredjedel av 2010 års underskott = 2,9 mkr *** Här ingår en skattesänkning med 50 öre. Finansiella mål Budget och bokslutsberedningen har tagit fram 3 finansiella mål för verksamhetsplanen Måltyp Mål Utfall 2009 Utfall 2010 Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Överskott 1,0% - 2,5% -6,2% -26,5 % 1,0-2,5 % 1,0-2,5% 1,0-2,5 % Likviditet >10 Mkr 26 Mkr 8,2 Mkr > 10 Mkr > 10 Mkr > 10 Mkr Soliditet > 50 % 41,8 % 19,6 % 27 % 31 % 36 % 14

15 Överskottsmålet är för att klara balanskravet samt erhålla en långsiktig sund ekonomi. Likviditetsmålet medför att kommunen har en hög betalningsberedskap. Soliditeten anger kommunens stabilitet eller förmåga att motstå förluster, (EK / Tillg) Kommunbidrag Nedan redovisas en aggregerad sammanställning över kommunbidraget, en mer specificerad återfinns på nästa sida Kommunfullmäktige 2,5 2,7 2,7 Kommunstyrelse och Stab 18,2 18,4 18,8 Sektor Barnomsorg / Utbildning 123,9 124,0 123,4 Sektor Omsorg 105,4 109,0 111,3 Sektor Kultur och Fritid 13,3 13,3 14,0 Sektor Service 46,6 45,9 46,6 Summa verksamheter 307,9 313,4 316,7 15

16 Driftsbudget Budget 2012 Plan 2013 Plan 2014 Belopp i tkr Kostnad Intäkt Netto Netto Netto Nämnd/Förvaltning/Sektor/Enhet Kommunfullmäktige Kommunstyrelse och Stab Sektor Barnomsorg/Utbildning varav Barnomsorg varav Grundskola varav Gymnasieskola varav Ledningskontor Sektor Omsorg varav Äldreomsorg varav IFO varav LSS varav Ensamkommande flyktingbarn varav integration Sektor Kultur och Fritid Sektor Service varav Servicekontor varav Teknik och arbetsmarknad varav Plan och Bygg varav VA- och Renhållning varav Medlemsavgifter varav Kost och Städ Summa verksamheten Finansiering Arbetsgivaravgifter m.m Pensionskostnader Personalomkostnadspåslag (PO) Intern ränta Summa efter finansiering Skatteintäkter Preliminär slutavräkning innevarande år Inkomstutjämningsbidrag Kostnadsutjämningsavgift Avgift för LSS-utjämning Kommunal fastighetsavgift Införandebidrag Regleringsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat

17 Belopp i tkr Budget 2012 Plan 2013 Plan 2014 KOMMUNFULLMÄKTIGE Kommunfullmäktige KOMMUNSTYRELSEN, KOMMUNLEDNING & STAB Kommunkontor Inventarier & Ergonomiska arbetsplatser Ekonomiavdelning Inventarier Inköpsprogram 100 Löneavdelningen Inventarier SEKTOR BARNOMSORG / UTBILDNING Skola / Undervisning Inventarier / IT SEKTOR OMSORG Äldreomsorg Hjälpmedel / Inventarier / Sängar / IT / Larm IFO Inventarier / IT LSS Inventarier / sängar/it 280 SEKTOR KULTUR OCH FRITID Kultur- och fritidsadm, inventarier Fritidsgårdar inventarier 50 Gräsklippare 170 Konstgräsplan Kulturskola/musikskola, inventarier Datorer 30 Bokbuss SEKTOR SERVICE Kost och Städ Inventarier, Städutrustning Totalförsvar och samhällsskydd Säkerhetsarbete It-avdelning Datautrustning, gemensamma system Arbetsdatorer Bredbandsutbyggnad Exploateringsfastighet Industriplan Högalid Bidrag till Vägverket Högalid (vänstersvängfält) Plan- och byggkontor Dataprogramadm system, digitala kartor Inventarier Gymnasial vuxenutbildning / Påbyggnad Inventarier Enskilda vägar Asfaltering gångväg Färgelanda - Ödeborg 400 Asfaltering gångväg Högsäter - Genevi 60 Gång- och cykelväg Färgelanda - Stigen Centralförråd Maskiner och utrustning Diverse småinvesteringar Internhyresfastigheter Idrottshall Högsäter 750 Ombyggnad Kök Dalio 300 Oförutsett investeringsbehov Energieffektivisering Belysning Belysning Vatten och avlopp Investeringsbudget Huvudledningar Högalid huvudledningar SUMMA varav avgiftskollektiv

18 Resultatbudget Bokslut 2010 Budget 2011 Prognos 2011 Budget 2012 Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Slutavräkning skatteintäkter Fastighetsavgift Generella statsbidrag och utjämning Totalt Skatter och statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Plan 2013 Plan 2014 Återställande av 2009 års neg.res Återställande av 2010 års neg.res Förändring av ansvarsförbindelse Årets resultat Förändring av ansvarsförbindelse Årets resultat inklusive förändring av ansvarsförbindelse Nyckeltal Nettokostnadsandel -verksamheten 122,2% 90,9% 91,5% 90,9% 91,3% 91,4% -avskrivningar 4,0% 4,7% 4,0% 4,0% 4,0% 4,0% -finansnetto 0,2% 0,8% 0,9% 1,2% 1,4% 1,3% Summa 126,5% 96,4% 96,4% 96,2% 96,6% 96,8% 18

19 Finansieringsbudget Belopp i tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Bokslut 2010 Budget 2011 Prognos 2011 Budget 2012 Periodens resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) förråd och varulager Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Plan 2013 Plan 2014 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Ökning långfristig skuld (NÄRF) Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel från årets början Likvida medel vid årets slut

20 Balansbudget Belopp i tkr TILLGÅNGAR Bokslut 2010 Budget 2011 Prognos 2011 Budget 2012 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Plan 2013 Plan 2014 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter Fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital därav årets resultat Avsättningar Avsättningar pensioner Avsättningar löneskatt Avsättningar våtmarker framtida underhåll Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Ansvarsförbindelse pensioner Nyckeltal Soliditet exklusive ansvarsförbindelse 19,7% 40,0% 28,6% 31,3% 34,8% 37,9% Soliditet inklusive ansvarsförbindelse -39,9% -9,4% -32,4% -25,6% -20,9% -16,6% Kommunens anläggningstillgångar i relation till kommunens långfristiga upplåning 46,2% 34,0% 58,1% 57,7% 54,0% 51,0% -inklusive återlån av pensionsmedel 119,9% 91,1% 133,9% 129,8% 125,6% 122,7% Skuldsättningsgrad 80,4% 60,0% 71,4% 68,7% 65,2% 62,1% -varav avsättning 4,3% 3,3% 4,6% 4,6% 5,0% 5,4% -varav kortfristig skuldsättning 38,7% 27,3% 20,0% 18,7% 18,3% 18,0% -varav långfristig skuldsättning 37,3% 29,4% 46,8% 45,5% 41,9% 38,8% Kassalikviditet 49,47% 49,25% 97,07% 113,32% 121,89% 133,09% 20